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公司支付员工团费的会计分录
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小林老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.96
解题: 6.96w
引用 @ jw 发表的提问：
公司员工社保是找 支付对方公司的分录是预付账款嘛？而且支付给第三方公司的款是包含代理费，如此公司员工实际社保费1000元，第三方代理费100支付给第三方公司款为1100元，如何做分录？
您好，借成本费用。贷应付职工薪酬社保，其他应付款100，借应付职工薪酬社保，其他应付款社保，贷银行存款1000
166楼
2023-02-10 11:53:03
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jw：回复小林老师 支付时:借:预付账款1100 贷:银行存款1100 收到发票: 借:管理费用 -社保1000 -代理费100 贷:预付账款1100嘛？
2023-02-10 12:23:40
jw：回复小林老师 这样处理可以嘛？这算成本费用吗？
2023-02-10 12:49:56
小林老师：回复jw您好，确认费用与是否收到发票无关
2023-02-10 13:06:54
jw：回复小林老师 上面处理是否可以呢？
2023-02-10 13:24:12
小林老师：回复jw您好，是不可以，不是收到发票确认费用
2023-02-10 13:53:13
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 李文良 发表的提问：
老师，公司员工手工报销门诊的医疗费到公司公户了，怎么做会计分录？给员工的时候怎么做会计分录？
收到款的时候，借：银行存款 贷：其他应付款—XX人，支付给员工时，借：其他应付款—XX人 贷：银行存款
167楼
2023-02-10 12:05:45
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小云老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.99
解题: 6.29w
引用 @ 小青菜炸了 发表的提问：
公司支付给个人的货款和人工费会计分录分别怎么处理
你好，借:库存商品 管理费用等 贷:库存现金等
168楼
2023-02-10 12:14:59
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小青菜炸了：回复小云老师 公司支付个人人工费的会计分录呢
2023-02-10 12:32:56
小云老师：回复小青菜炸了前面有回复管理费用等 ，看具体干嘛
2023-02-10 12:56:01
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.64w
引用 @ 守一 发表的提问：
员工帮公司垫付的钱如何做会计分录？
你好，记其他应付款
169楼
2023-02-12 13:19:39
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守一：回复郭老师 借呢？
2023-02-12 13:42:48
郭老师：回复守一你好，具体的啥业务，费用的借管理费用
2023-02-12 14:10:20
守一：回复郭老师 全部是装修费用
2023-02-12 14:21:30
郭老师：回复守一你好，金额大的长期待摊费用，小的记当期损益
2023-02-12 14:33:23
守一：回复郭老师 可以借借管理费-装修费 贷 其他应付款
2023-02-12 14:56:27
郭老师：回复守一你 好，可以
2023-02-12 15:22:57
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ katlyn 发表的提问：
公司支付物业管理费的会计分录
借：管理费用—物业费 贷：银行存款
170楼
2023-02-12 13:39:51
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球球老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.88
解题: 0.12w
引用 @ c*泽 发表的提问：
您好 工会会费员工工资的千分之五交到公司的工会委员会 怎么做会计分录
交纳上月的工会经费怎么做分录? 工会经费按实际支付列支费用 会计分录为： 借：管理费用 贷：银行存款
171楼
2023-02-12 13:57:00
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小云老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.99
解题: 6.29w
引用 @ 婉约·奶茶 发表的提问：
老师您好，员工聚餐个人垫付，报销时会计分录怎么记呢？ 还有呀，那备用金支付的员工聚餐餐费会计分录又怎么记呢？谢谢
你好，借管理费用 贷银行存款等 借管理费用 贷其他应收款
172楼
2023-02-13 11:22:49
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婉约·奶茶：回复小云老师 不是借：管理费用-福利费吗
2023-02-13 11:36:59
婉约·奶茶：回复小云老师 还有，老师，什么情况下员工福利需要计提，什么时候不需要计提呢
2023-02-13 12:04:18
小云老师：回复婉约·奶茶同学，二级科目根据自己需要设置
2023-02-13 12:16:08
小云老师：回复婉约·奶茶有发票就不用计提。
2023-02-13 12:45:16
婉约·奶茶：回复小云老师 有发票不计提，不明白呢，因为每次都有发票呢
2023-02-13 13:10:59
婉约·奶茶：回复小云老师 之前有人说 借：管理费作--福利费 贷：应付职工薪酬-福利费 借：应付职工薪酬-福利费 贷：库存现金
2023-02-13 13:30:18
小云老师：回复婉约·奶茶同学，你通过应付职工薪酬过渡一下也是可以的
2023-02-13 13:46:54
婉约·奶茶：回复小云老师 *u就是我同学是广西的，她说需要计提，把我搞晕了
2023-02-13 14:14:43
婉约·奶茶：回复小云老师 这个月多是上个月提取的备用金（银行转账不是现金）获得的吃饭发票来报销，最为员工聚餐来记账
2023-02-13 14:41:29
婉约·奶茶：回复小云老师 我一看每个都计提，好麻烦，
2023-02-13 14:52:30
婉约·奶茶：回复小云老师 什么情况下员工聚餐福利需要计提呢老师
2023-02-13 15:10:01
小云老师：回复婉约·奶茶有发票是可以不计提的，没有发票就计提
2023-02-13 15:21:35
婉约·奶茶：回复小云老师 老师您可以举个例子吗？我越发糊涂了，啥叫没发票，现在就是报销来的，每一项都有发票，那备用金支付的，吃完饭就给发票了的
2023-02-13 15:47:58
小云老师：回复婉约·奶茶每一项都有发票就都不需要计提啊，有发票没有发票是一目了然的事情，这个怎么举例？也有公司报销是没有发票的
2023-02-13 16:07:36
婉约·奶茶：回复小云老师 我知道我，和我同学打了电话终于明白了
2023-02-13 16:31:59
小云老师：回复婉约·奶茶嗯嗯，知道就好，祝你工作顺利
2023-02-13 16:55:53
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ Julian 发表的提问：
公司买的意外保险、团险费计入那个会计分录
借：管理费用等 -福利费 贷：应付职工薪酬 借：应付职工薪酬 贷：银行存款
173楼
2023-02-13 11:29:00
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朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.36w
引用 @ 雪梅 发表的提问：
公司团年聚餐费用如何做会计分录
老准则是记入‘应付福利费’科目的。 新准则可以记入‘应付职工薪酬--福利费’，也可以记入‘管理费用——福利费’
174楼
2023-02-13 11:40:34
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雪梅：回复朴老师 不用计提吗？
2023-02-13 12:08:15
朴老师：回复雪梅要计提的哦，要计提的
2023-02-13 12:23:45
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.64w
引用 @ 天使 发表的提问：
支付给中介公司给员工交的社保，然后开回来发票，中间还有服务费的票怎么做会计分录
这个员工是你单位的吗？
175楼
2023-02-13 12:08:59
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天使：回复郭老师 是的，只是挂外面交社保
2023-02-13 12:37:54
郭老师：回复天使正常做自己员工交社保的，服务费记管理费用，建议你们自己交
2023-02-13 12:51:37
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.36w
引用 @ 栖木 发表的提问：
老师， 员工要退给公司1000元，　这１０００是他的工资。正好，这时公司需要给这个员工报销差旅费。 那么这笔差旅费的钱就不用支付了。 会计分录怎么写？
同学你好 意思是多发了一千的工资？
176楼
2023-02-14 12:01:49
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许老师
职称：注册会计师,中级会计师,经济师,审计师,税务师,资产评估师
4.99
解题: 3.72w
引用 @ ????Yeah~????佳朵朵 发表的提问：
公司雇佣临工，需支付临工工资的会计分录
借：管理费用等 贷：应付职工薪酬 借：应付职工薪酬 贷：银行存款 和正式职工的会计处理，是一样的哦。
177楼
2023-02-14 12:19:36
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立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 1097542691 发表的提问：
老师，你好！公司付给临时给员工的劳务费怎么做会计分录？
你好，借:劳务成本 贷:应付职工薪酬——工资。
178楼
2023-02-14 12:47:59
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1097542691：回复立红老师 商贸公司的也可这么做吗？
2023-02-14 13:09:19
立红老师：回复1097542691你好，商贸公司计入:主营业务成本
2023-02-14 13:29:14
1097542691：回复立红老师 借主营业务成本，贷库存现金或银行存款吗？
2023-02-14 13:49:26
立红老师：回复1097542691你好，借:主营业务成本 贷:应付职工薪酬——工资 同时借:应付职工薪酬——工资 贷:银行存款或库存现金。这样才能看出计入成本的是人工费。
2023-02-14 14:06:14
夏天老师
职称：初级会计师,中级会计师
4.99
解题: 0.37w
引用 @ 无心的方盒 发表的提问：
老师你好，我在大商集团公司上班，我在2019年到2O21年的工资都不对。上年的会计他不上班了，我能要回钱吗
你好，只要公司还存在，你还是可以询问公司的，核对清楚
179楼
2023-02-15 11:01:30
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.36w
引用 @ 白沙的云 发表的提问：
公司支付临时请的工人泥工工资，会计分录
借；劳务成本等科目 贷；库存现金等科目
180楼
2023-02-15 11:13:50
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白沙的云：回复邹老师 是电站，可以借主营业务成本吗
2023-02-15 11:39:50
邹老师：回复白沙的云你好，一般不计入主营业务成本，如果是为了修理而发生的，可以计入管理费用
2023-02-15 11:51:57
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