彪壮的春天：回复小菲老师 那不是双重缴税了么？

小菲老师：回复彪壮的春天同学，你好 没有双重纳税

彪壮的春天：回复小菲老师 那所有的钱打给包工头，然后包工头开票给我们。包工头把钱发给他的工人。我们公司再帮他申报一次个税的话相当于应付职工薪酬，那不是重复了么？

彪壮的春天：回复小菲老师 那代扣代缴个税的话，不是就要走应付职工薪酬-工资这个科目么？

小菲老师：回复彪壮的春天同学，你好 钱打给包工头，然后包工头开票给我们，你做了什么分录？

彪壮的春天：回复小菲老师 我现在之前做的就是合同履约成本-工程施工-xx项目-劳务费

小菲老师：回复彪壮的春天同学，你好 那你们不用申报个税，让包工头申报

宋生老师：回复夕颜您好！1.分配工资 　　借：××费用(管理/销售等) 　　贷：应付职工薪酬——工资 　　2.计提社保(企业部分) 　　借：××费用(管理/销售等) 　　贷：应付职工薪酬——社保 　　3.次月发放工资时 　　借：应付职工薪酬——工资 　　贷：应付职工薪酬——社保(个人部分) 　　应交税费——应交个人所得税 　　库存现金/银行存款 　　4.上交杜保 　　借：应付职工薪酬——社保(企业部分+个人部分) 　　5.上交个人所得税 　　借：应交税费——应交个人所得税 　　贷：银行存款

佟老师：回复君对做到工资做缴纳个税

君：回复佟老师 临时工啊

佟老师：回复君临时工？你不能又发工资又做劳务费的

君：回复佟老师 好吧，我表达有问题。就是支付临时工劳务费的问题，怎么算个税，之后给临时工发多少钱

佟老师：回复君报酬如果是10000，10000*（1-20%）*20%计算出个税，扣掉个税后支付剩余金额

君：回复佟老师 那么去税务局代开的劳务费发票金额也是1万元对吧？

佟老师：回复君是的，您的理解是正确的

彪壮的墨镜：回复张艳老师 好的，明白了，

张艳老师：回复彪壮的墨镜如果您的问题已经解决，请您及时给予评价，谢谢

.·☆蝶舞飛揚☆·. ：回复郭老师 没呢

郭老师：回复.·☆蝶舞飛揚☆·. 你去增加 不增加这样怎么申报 提交都提交不了

.·☆蝶舞飛揚☆·. ：回复郭老师 老师，我的意思是，填写这个申报表就行是吧

郭老师：回复.·☆蝶舞飛揚☆·. 劳务费的是在这里

小周：回复maize老师 就是还要做纳税调整的是吗

小周：回复maize老师 可以做应付职工薪酬？

maize老师：回复小周是的，公司承担个税，这个税局不认可

Kitty的朱朱：回复QQ老师 她的票开的是6月份的，这样子不影响吗？那我这个月做这笔业务的时候，我就记—借：成本/费用 其他应收款 贷：银行存款 应交个人所得税？

Kitty的朱朱：回复QQ老师 还是说下个月申报的话，下个月再做个人所得税的这个分录？这个月先做费用和银行存款的？

QQ老师：回复Kitty的朱朱你好！这个月如果不缺费用的话，先做其他应收款，下个月再拿发票做费用同时代扣代缴个人所得税。

Kitty的朱朱：回复QQ老师 老师，这个费用是已经报销了

Kitty的朱朱：回复QQ老师 我觉得可以下个月再做代扣代缴的分录就可以了吧？这个月已经报销就借：成本费用 贷：银行存款。

QQ老师：回复Kitty的朱朱你好！存在一定的查账风险，因为你费用和代扣代交的时间有差异。

Kitty的朱朱：回复QQ老师 老师，那怎么处理比较好呢？

QQ老师：回复Kitty的朱朱你好，这个月先做预付，下个月再进费用。

Kitty的朱朱：回复QQ老师 老师，可以给一下具体的分录吗？

QQ老师：回复Kitty的朱朱你好！借其他应收款 贷 银行存款 下个月 借相关费用 贷 其他应收款 应交税费－个人所得税 借应交税费－个人所得税 贷银行存款

静静静子：回复玲老师

静静静子：回复玲老师 请问老师，我申报企业代扣代缴个人所得税，通过客户端申请的话，是不是就直接点综合所得申报，然后填好相关数据，就申报就可以了呢？

玲老师：回复静静静子你这个是工资薪金是填写这个表 综合所得

玲老师：回复静静静子你这个是工资薪金是填写这个表填好相关数据，就申报就可以了

静静静子：回复玲老师 好的，谢谢老师

玲老师：回复静静静子不客气的！ 如果您这个问题已解决请点五星好评！祝您工作学习愉快！

筱晓：回复玲老师 老师这个预交个税，是按次摊还是按年摊，年底税务局是不是还要退一部分个税

玲老师：回复筱晓劳务报酬预交个税是按月预交，就是你实际发生的时候就预交