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多借多贷的会计分录怎么写
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.36w
引用 @ 发表的提问：
进了商品，借，库存商品，贷应付账款，月底拿付款单金额，比发票金额多，分录怎么写！
你好 借；应付账款 贷；银行存款， 按实际付款金额做这个分录，多付的金额体现在应付账款借方余额，也就是预付账款
226楼
2023-02-27 11:25:59
全部回复
：回复邹老师 这种情况还可以怎么做
2023-02-27 11:50:11
邹老师：回复你好，只需要按付款金额做这个分录就是了 借；应付账款 贷；银行存款
2023-02-27 12:17:47
：回复邹老师 那我多付的不用管？
2023-02-27 12:29:28
邹老师：回复你好，不是不管，已经在应付账款借方余额体现 了啊 比如应付是100，你付款120 那么付款就是 借；应付账款 贷；银行存款120 这个分录之后形成应付账款借方余额20，就是预付的意思
2023-02-27 12:56:07
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.68w
引用 @ Ljmm 发表的提问：
请问个人通讯费如何做帐?会计分录怎么写?多谢
借管理费用福利费贷应付职工薪酬，借应付职工薪酬贷，银行存款。
227楼
2023-02-27 11:38:46
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王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 燕子 发表的提问：
调整以前年度多计提的折旧费26000元，怎么做分录呢？借累计折旧26000，贷以前年度损益调整26000，借 以前年度损益调整26000，贷利润分配～未分配利润26000，对吗？还涉及调整所得税的分录吗？刚才的分录写反了
您好，对的，还涉及调整所得税的，按计算应交的所得税，借：以前年度损益调整，贷：应交税费-应交企业所得税，借：利润分配-未分配利润，贷；以前年度损益调整。
228楼
2023-02-27 11:50:59
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.36w
引用 @ 金蚂蚁 发表的提问：
计提坏账中怎么区分借与贷， 比如坏帐准备10000，如何写会计分录，资产类不是增加是借，减少是贷吗
借；资产减值损失 贷；坏账准备 资产类是增加计入借方，减少计入贷方
229楼
2023-02-28 10:52:12
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金蚂蚁：回复邹老师 资产减值损失不就是资产减少吗
2023-02-28 11:15:27
邹老师：回复金蚂蚁你好，资产减值损失是损益科目，不是资产类型的科目
2023-02-28 11:29:08
金蚂蚁：回复邹老师 是不是应该计入贷方
2023-02-28 11:39:50
金蚂蚁：回复邹老师 明白了，谢谢科目搞错了
2023-02-28 11:57:23
金蚂蚁：回复邹老师 损也是同资产类科目一样呀
2023-02-28 12:23:45
邹老师：回复金蚂蚁你好，坏账准备是应收账款 的备抵科目，计提导致账面价值减少，所以计入贷方
2023-02-28 12:34:04
陈静老师
职称：,中级会计师
4.97
解题: 1.25w
引用 @ 蔚 发表的提问：
公司借高利贷的会计分录怎么做？
你好！借：银行存款 贷：短期、长期借款 （一年以内的是短期，一年以上的是长期）
230楼
2023-02-28 11:12:43
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王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 青春侠 发表的提问：
法人借给公司的借款会计分录怎么写
您好，借：现金或者银行存款，贷：其他应付款-XXX（法人姓名）
231楼
2023-02-28 11:28:19
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老江老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 3.48w
引用 @ 海英 发表的提问：
借：管理费用一折旧贷：累计折旧金额数多计提了，怎么调整及调整分录怎么做？
你好 借：管理费用一折旧 负数多提的金额 贷：累计折旧 负数多提的金额
232楼
2023-02-28 11:38:45
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宇飞老师
职称：中级会计师,税务师,注册会计师
4.99
解题: 1.4w
引用 @ Gypsophila 发表的提问：
贷款放款和贷款还款的会计分录怎么写
你好，收到银行贷款 借:银行存款 贷:短期借款（如果一年以上就长期借款） 归还贷款 借:短期借款（长期借款） 贷:银行存款
233楼
2023-02-28 11:47:59
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林老师
职称：会计师
5.00
解题: 0.5w
引用 @ 「如若 」 发表的提问：
老师，这个帐面余额是多少啊？怎么算会计分录怎么写？
看不到明细， 怎么算会计分录
234楼
2023-03-01 10:42:03
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「如若 」：回复林老师 老师给你发图片了没看见吗
2023-03-01 11:35:28
林老师：回复「如若 」有可能是电脑的问题看不到，不好意思。
2023-03-01 11:49:25
李老师A
职称：中级会计师,初级会计师,争取明年拿下注会和税务师！
4.98
解题: 0.65w
引用 @ 懵懂的未来 发表的提问：
退回货款会计分录怎么写。可以借银行存款。贷主营收入。负数吗
您好，一般都是 借应收账款负数 贷主营业务收入负数 应交税费-增值税-销项税额负数
235楼
2023-03-01 11:09:21
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懵懂的未来：回复李老师A 钱打回银行了啊
2023-03-01 11:32:34
懵懂的未来：回复李老师A 怎么表示银行存款收的退货款了
2023-03-01 11:47:24
李老师A：回复懵懂的未来您好，你这个不换货吗，直接退货吗 那么就是 贷主营业务收入负数 应交税费-增值税-销项税额负数 贷银行存款正数 借主营业务成本负数 贷库存商品负数
2023-03-01 12:15:46
懵懂的未来：回复李老师A 好复杂
2023-03-01 12:26:01
懵懂的未来：回复李老师A 可以简便一点的分录吗
2023-03-01 12:41:01
李老师A：回复懵懂的未来那简便的就是 借主营业务收入 应交税费-增值税-销项税额 贷银行存款 借主营业务成本负数 贷库存商品负数 只能这样简便了，没法再简便了
2023-03-01 12:55:19
懵懂的未来：回复李老师A 退回的差旅费。会计分录 可以是借银行存款 贷其他应收款吗
2023-03-01 13:06:40
李老师A：回复懵懂的未来您好，个人借款退回的，可以这样做的啊
2023-03-01 13:35:39
懵懂的未来：回复李老师A 好
2023-03-01 13:49:22
李老师A：回复懵懂的未来嗯呢，麻烦给个好评，谢谢你！
2023-03-01 14:04:40
懵懂的未来：回复李老师A 老师 收入在借方需要结转吗
2023-03-01 14:30:18
李老师A：回复懵懂的未来你是说结转损益科目吗？
2023-03-01 14:52:47
懵懂的未来：回复李老师A 对呀
2023-03-01 15:20:26
李老师A：回复懵懂的未来收入不管借方贷方都需要结转的
2023-03-01 15:49:46
懵懂的未来：回复李老师A 借方怎么结转 和代发方一样？只不过减少呗
2023-03-01 16:12:58
李老师A：回复懵懂的未来比如收入在贷方，结转就在借方 收入在借方，结转就在贷方
2023-03-01 16:28:10
懵懂的未来：回复李老师A 借方减少
2023-03-01 16:53:51
李老师A：回复懵懂的未来收入是借方减少，到时候结转到贷方
2023-03-01 17:17:23
懵懂的未来：回复李老师A
2023-03-01 17:42:39
李老师A：回复懵懂的未来同学，你发的什么啊？
2023-03-01 18:05:55
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.36w
引用 @ 阿不。 发表的提问：
实付的工资比计提的多了。多的那部分的分录怎么写？
你好，补计提 借；管理费用等科目 贷；应付职工薪酬
236楼
2023-03-01 11:17:51
全部回复
阿不。：回复邹老师 补计提的这个工资是算到本月人工成本里还是上月哦？
2023-03-01 11:45:42
邹老师：回复阿不。你好，严格来说应当计入上一个月
2023-03-01 12:04:28
何江何老师
职称：中级会计师,高级会计师,税务师
4.98
解题: 3.65w
引用 @ 清爽的微笑 发表的提问：
老师好，我想问个问题，转账凭证允许编录一借一贷，一借多贷，多贷多借，多借一贷，为什么汇总转账凭证就可以一借一贷，多借一贷？
你好 同学 因为汇总的时候多借多贷会很容易出错，。
237楼
2023-03-01 11:31:37
全部回复
庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ 飞天小能豆 发表的提问：
老师，多缴的企业承包承租所得会计分录怎么写，需要计提吗？
你好，借应交税费－－应交所得税，贷银行存款，下个月抵扣，
238楼
2023-03-01 11:44:59
全部回复
庄老师：回复飞天小能豆也可以到税务局申请退回
2023-03-01 12:11:27
飞天小能豆：回复庄老师 需要计提吗？多缴的
2023-03-01 12:39:01
庄老师：回复飞天小能豆你好，多缴的企业承包承租所得不用计提，
2023-03-01 12:58:32
飞天小能豆：回复庄老师 老师 多缴的企业所得税和印花税呢？
2023-03-01 13:18:42
庄老师：回复飞天小能豆也可以到税务局申请退回
2023-03-01 13:41:04
飞天小能豆：回复庄老师 老师，我们再外地预缴16.5万（18年.12月开的发票，）和9.5万（19年5月开的发票），16.5万的发票我们再开票当月已经全额缴了所有税，现在外地税务局要求在缴一次，导致我们企业承包承租所得多缴了，现在在当地不用缴，那么预缴的那部分需要计提吗？
2023-03-01 14:00:23
庄老师：回复飞天小能豆预缴的那部分不需要计提
2023-03-01 14:13:52
飞天小能豆：回复庄老师 老师，那多缴的企业承包承租所得下个月开发票能抵扣吗
2023-03-01 14:36:03
庄老师：回复飞天小能豆你好，问一下税管员，下个月能抵税，还是要退税的，
2023-03-01 14:54:17
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 青青草地吖 发表的提问：
卖掉贷款买的车会计分录怎么写？
您好，首先根据固定资产金额和累计折旧金额，借：固定资产清理，累计折旧，贷；固定资产。收款后，借；现金或者银行存款，贷：固定资产清理，应交税费-应交增值税。再根据固定资产清理科目余额，借：固定资产清理，正数或者负数，贷：资产处置收益，正数或者负数。
239楼
2023-03-02 10:44:18
全部回复
萝卜头
职称：初级会计职称
5.00
解题: 0.02w
引用 @ PLL 发表的提问：
一笔业务涉及多个分录，可以在同一张记账凭证上写吗？不是不允许多借多贷的情况出现吗？
记帐凭证可以根据每一张原始凭证填制，或者根据若干张同类原始凭证汇总填制，也可以根据原始凭证汇总表填制。但不得将不同内容和类别的原始凭证汇总填制在一张记帐凭证上。” 可以在一张凭证上面写。
240楼
2023-03-02 11:02:45
全部回复
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