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多借多贷的会计分录怎么写
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罗老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 1.7w
引用 @ 和谐的红牛 发表的提问：
多种固定资产折旧分录借：销售费用贷：累计折旧一电视机。 贷：累计折旧一歺椅，贷累计折旧一会议桌还是直接写总数借：销售费用货累计折旧总数
折旧需要分每个固定资产写。
196楼
2023-02-19 13:30:10
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.36w
引用 @ 学堂用户_ph879221 发表的提问：
上个月的购油款多付钱，这个月少付上个月多的油款的会计分录怎么写
你好 上个月多付的时候，借；预付账款，贷；银行存款等科目 这个月少付的时候，借；管理费用等科目，贷；预付账款
197楼
2023-02-19 13:40:59
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学堂用户_ph879221：回复邹老师 不可以做应付吗，上个月我做的是应付
2023-02-19 14:06:03
邹老师：回复学堂用户_ph879221你好，你单位是没有设置预付账款，所以通过应付账款科目借方核算预付的款项吗？
2023-02-19 14:20:00
李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
会计把帐记错了,害得我多交税好几万怎么办?
可以去税务申请退税···············
198楼
2023-02-19 13:47:33
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桂龙老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 0.84w
引用 @ 王宇 发表的提问：
资金占用上借增贷减，资金来源借减贷增不太能理解？ 我发现会计好多借借贷贷比较难区分，这个怎么办呢？
资金占用 对应 资产 成本 费用，这些类的科目都是借增贷减。 资金来源 对应 负债 所有者权益 收入，这些类的科目都是借减贷增。
199楼
2023-02-19 14:00:00
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罗老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 1.7w
引用 @ 文文 发表的提问：
小规模纳税人，增值税多交了，会计分录怎么写
另外增值税的附加税也多交了，会计分录怎么写？
200楼
2023-02-20 11:16:56
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罗老师：回复文文缴多了，会计分录还是按照正常的记账啊。
2023-02-20 11:56:31
老王老师
职称：,中级会计师
4.98
解题: 0.61w
引用 @ 南希 发表的提问：
做分录的时候，怎么知道哪项是借哪项是贷？多了是借少了是贷吗？
1、资产类 借表示增加 贷表示减少 2、成本类 与资产类相同 3、负债类 与资产类相反 4、所有者权益类 与负债类相同 5、收入类 与负债类相同 6、费用类 与资产类相同
201楼
2023-02-20 11:43:06
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王晶老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.99
解题: 4.56w
引用 @ 芳芳 发表的提问：
你好，买好多一次性口罩入库会计分录怎么写
你好，计入 管理费用劳保费
202楼
2023-02-20 12:02:59
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.36w
引用 @ 倾訴世界、姐独一無二 发表的提问：
退回多缴所税怎么分录呢？前会计这样分录发现利涧表与负债表数据不对？刚好相差这么多分录：1借：应交税金---所得税 贷：以前年度损益调整 2借：以前年度损益调整 贷： 利润分配-未分配利润，这样分录对吗
你好，分录是这样 未分配利润期末数=期初数+净利润本年累计+以前年度损益调整
203楼
2023-02-21 11:34:05
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月月老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.11w
引用 @ 吴海玲 发表的提问：
上个月应交税金多计提了，要怎么转出来，会计分录怎么写
你好 借：税金及附加 多提的数字 贷：应交税金
204楼
2023-02-21 11:47:43
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吴海玲：回复月月老师 是多提了增值税的
2023-02-21 12:15:04
月月老师：回复吴海玲你好，怎么多提了，是多缴纳了吗
2023-02-21 12:43:57
吴海玲：回复月月老师 公司是小规模纳税人，提了是3%税，季度没有超9万，不需要纳税，今年1月又升为一般纳税人了，是按进销项税抵扣，之前提的3%的税就多出来
2023-02-21 13:09:22
月月老师：回复吴海玲你好，你是怎么提的，我看一下分录，是什么时候提的，1月份提的吗
2023-02-21 13:37:28
吴海玲：回复月月老师
2023-02-21 13:55:29
月月老师：回复吴海玲你好，你1月份缴纳的不是12月份的增值税吗。
2023-02-21 14:18:22
吴海玲：回复月月老师 计提多了，交完都还有多8000多税，现在公司是一般纳税人了，有进销项税抵扣了，这8000多要怎么转出
2023-02-21 14:36:45
吴海玲：回复月月老师 计提多了，交完都还有多8000多税，现在公司是一般纳税人了，有进销项税抵扣了，这8000多要怎么转出
2023-02-21 14:49:10
月月老师：回复吴海玲你好，我没有明白你的意思，12月份的时候是小规模，年底缴纳增值税后，没有进项，怎么交多了呢。1月份升为一般纳税人正常进销核算就可以了。
2023-02-21 15:10:15
吴海玲：回复月月老师 10到12月计提税金，到第四季度报增值税时还是小规模纳税人，季度销售不超过9万。可以免税政策，就不需要缴纳税金了，1月后就升为一般纳税人，就是正常进项销项税抵扣了，第四季度计提就多提了
2023-02-21 15:31:10
月月老师：回复吴海玲你好，冲第四季度计提的金额。你是怎么计提的，分录发给我。
2023-02-21 15:47:11
吴海玲：回复月月老师 都是借：银行存款 贷：主营业务收入 应交税金-未交税金
2023-02-21 16:10:48
月月老师：回复吴海玲你好， 借：应交税金-未交增值税 贷：营业外收入 减免的分录做了吗
2023-02-21 16:23:53
吴海玲：回复月月老师 还没有做减免分录
2023-02-21 16:38:22
月月老师：回复吴海玲你好，你需要做免税的分录。
2023-02-21 17:04:29
吴海玲：回复月月老师 怎么做？
2023-02-21 17:20:40
月月老师：回复吴海玲你好，需要年末做这笔结转的分录。 借：应交税金-未交增值税 贷：营业外收入
2023-02-21 17:43:30
吴海玲：回复月月老师 去年12月份，19年年底再结转了？
2023-02-21 17:55:48
月月老师：回复吴海玲你好，现在结转 借：应交税金—未交增值税 贷：以前年度损益调整—营业外收入
2023-02-21 18:15:57
蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ 绕月的云 发表的提问：
老师，分店报销费用的会计分录，借，管理费用-维修费， 贷，其他应收款， 收到款时会计分录，怎写？
你好， 1.报销 借管理费用…维修费 贷其他应付款 2.付款 借其他应付款 贷银行存款
205楼
2023-02-21 11:59:59
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绕月的云：回复蒋飞老师 老师，总部，把分店的费用报销后的分录怎写？
2023-02-21 12:29:38
蒋飞老师：回复绕月的云做上面的分录就可以了
2023-02-21 12:40:24
蒋飞老师：回复绕月的云上面的分录是总店做的分录。
2023-02-21 13:03:16
绕月的云：回复蒋飞老师 老师，那分店呢？
2023-02-21 13:16:34
蒋飞老师：回复绕月的云分点不用做分录的，总店集中做账就可以了
2023-02-21 13:45:43
绕月的云：回复蒋飞老师 老师，现在是各分店有帐。总店有一部帐，都在做帐
2023-02-21 13:55:57
蒋飞老师：回复绕月的云好的，那就做分录 借管理费用…维修费 贷其他应收款 借其他应收款 贷银行存款
2023-02-21 14:23:39
绕月的云：回复蒋飞老师 谢了，老师
2023-02-21 14:35:50
绕月的云：回复蒋飞老师 总库的费用，让各分店分摊的分录，怎写
2023-02-21 14:50:39
蒋飞老师：回复绕月的云分部做分录 借管理费用…办公费 贷银行存款
2023-02-21 15:18:37
绕月的云：回复蒋飞老师 管理费用-待摊费用， 贷，长期待摊费用。这样，对不对
2023-02-21 15:47:33
蒋飞老师：回复绕月的云你好，这么做也可以的。
2023-02-21 16:01:15
雷蕾老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 0.22w
引用 @ 过时的篮球 发表的提问：
会计分录怎么写的？就是搞不懂，那么多项，而且分录的每项名称有时候都不知道怎么写出来的
您好，会计的学习是循序渐进的，建议你从基础会计学起，慢慢掌握哦。 学习写会计分录的时候，要先掌握会计恒等式：资产=负债%2B所有者权益。 有借必有贷，借贷必相等。然后你要知道都有哪些会计科目。比如银行存款，库存现金，固定资产等等，并且要知道这些科目的增加和减少记在哪一边。 然后就根据实际的业务情况，来判断了。
206楼
2023-02-22 11:12:20
全部回复
答疑-黄老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.88
解题: 0.14w
引用 @ 开朗的冬瓜 发表的提问：
用有t3的余额调节表的原材料比收发汇总表的原材料多、写会计分录冲平的话，应该怎么写会计分录呢？
检查什么原因多，可参照原材料盘亏盘盈处理
207楼
2023-02-22 11:26:22
全部回复
肖老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 0.18w
引用 @ 三顺 发表的提问：
以前会计工资瞎计提，计提多了（连续好几年的），比如多计提32万，如何调账老师？会计分录怎么写？
你好！可以直接冲销掉。
208楼
2023-02-22 11:39:19
全部回复
三顺：回复肖老师 不需要以前年度损益调整吗
2023-02-22 11:58:26
肖老师：回复三顺这是多计提的费用，可以不用以前年度损益调整。
2023-02-22 12:22:49
三顺：回复肖老师 多计提了，不是相关的费用科目就多计了吗？当年所得税不是就多扣除了吗？
2023-02-22 12:35:52
肖老师：回复三顺本期冲减费用会补回来
2023-02-22 12:50:26
徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 刘琴 发表的提问：
固定资产，贷方写的累计折旧，借方要怎么写分录？
你好，计提折旧时，借管理费用(制造费用）-折旧 贷累计折旧
209楼
2023-02-22 11:59:59
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.68w
引用 @ 纯真的大地 发表的提问：
老师 跨年度多计提的企业所得税 会计分录应该怎么写呢
借应交税费、企业所得税 贷利润分配未分配利润， 这个是小企业会计准则做账。
210楼
2023-02-23 11:14:19
全部回复
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