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会计账簿对账错账更正结账
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文文老师
职称：中级会计师,税务师
4.97
解题: 11.45w
引用 @ 布丁 发表的提问：
调账是差错更正吗？
调账一般是差错更正。
91楼
2023-01-03 13:21:45
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老刘
职称：,高级会计师,中级会计师
4.96
解题: 0.88w
引用 @ 快乐崇拜 发表的提问：
前期差错更正调表不调账，更正的账务处理需要做吗？
需要调账再调表。。。
92楼
2023-01-03 13:30:28
全部回复
快乐崇拜：回复老刘 因为已经报税了，调账是调18年的，报表是调19年的期初数是嘛
2023-01-03 14:09:24
老刘：回复快乐崇拜可以调19年的账，通过以前年度损益调正科目
2023-01-03 14:23:20
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.36w
引用 @ 冬冬 发表的提问：
存在多笔相同分录的跨年错账时，本年度错账调整，是汇总更正，还是分笔更正？
你好，可以直接汇总更正的
93楼
2023-01-03 13:35:58
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江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.33w
引用 @ 杜超 发表的提问：
如果是上年度记账凭证所记的会计科目有错误，如：上年从银行提取现金1000元，写错成：借库存现金1000，贷应收账款1000 更正怎么更正？？？
一、 冲销2017年X月X号凭证 借：库存现金 -1000 贷：应收账款-1000 二、更正2017年X月X号凭证 借：库存现金1000 贷：银行存款1000
94楼
2023-01-04 12:18:27
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.36w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
发生错误记账凭证按规定的方法更正对吗
发生错误记账凭证按规定的方法更正对吗
95楼
2023-01-04 12:41:25
全部回复
邹老师：回复爱笑的流沙是的
2023-01-04 12:54:30
益馨
职称：高级会计师
5.00
解题: 0.25w
引用 @ 梦馨寒 发表的提问：
老师 我现金账上期余额没错 这月结余也没错，但是账簿不平怎么办
每一笔款项我也算了一下 没错 就是这月进项没有出项多
96楼
2023-01-04 13:07:57
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益馨：回复梦馨寒没病不死人，按科目汇总表查，看哪个科目错了
2023-01-04 13:40:21
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.68w
引用 @ 阿芳? 发表的提问：
第二季度账做错了 财务报表也报错了 不用交税 我可以反结账过去 更正账务 到第三季度直接报正确的报表吗 第一季的报表已经申报了 可以不用更正吗
你好，第二季度的财务报表你能去税务局修改。
97楼
2023-01-04 13:32:59
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郭老师：回复阿芳?不交税，但是你最好申报的和你账上的一致。
2023-01-04 14:05:43
阿芳?：回复郭老师 过了申报期了 还能修改吗
2023-01-04 14:34:34
阿芳?：回复郭老师 那我也可以这样 在7月把前面做错的全部冲红 在做正确的 这样也可以吧
2023-01-04 14:47:05
郭老师：回复阿芳?自己修改不了的，可以带着纸质的申报表去税务局。
2023-01-04 15:05:54
阿芳?：回复郭老师 过了申报期了 还能带纸质的去大厅修改吗
2023-01-04 15:30:04
郭老师：回复阿芳?可以可以这么做的。
2023-01-04 15:58:24
郭老师：回复阿芳?现在七月份把之前的红冲在重新做，这样你的财务报表之前的也不修改，也不用反结账。
2023-01-04 16:26:05
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 激昂的滑板 发表的提问：
因公司成立初期业务不多，账簿记录较少，公司总分类账的账簿都没有更换，第二年的1月和2月的账都在上一年度账簿中记录，违背那些会计法规？
你好   账簿是企业重要的档案，企业在会计年度开始的时候都要更换使用新的会计账簿，同时对旧账簿加以妥善保管。  一、账簿的更换  一般来说，企业的总分类账、明细分类账及现金、银行存款日记账都应每年更换一次，但一些单位的固定资产明细账或固定资产卡片是延续使用。 一般在启用新账的时候，可以直接将各旧账的年末余额核算相对应的账本，在新账第一行的“摘要”栏中注明“上年余额”，并将余额款过入“余额”栏中。
98楼
2023-01-05 12:34:48
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.36w
引用 @ 倒计时安享晚年 发表的提问：
老师，公司都用金蝶软件，没有实物的账簿登账了，金蝶软件保管账簿，会不会容易被其他人更改账簿里面的数据呢？
你好，是容易被更改而无法发现的
99楼
2023-01-05 12:52:11
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倒计时安享晚年：回复邹老师 那只有设只有自己一个人知道的密码了，来保护好数据，还有什么办法呢
2023-01-05 13:21:55
邹老师：回复倒计时安享晚年你好，只能用这个方法来防止数据被修改了
2023-01-05 13:48:49
月月老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.11w
引用 @ Ruby 发表的提问：
老师好 月末会计对账 结账 我作为出纳在这个时候还做些什么呢？
你好，账上和库存的现金核对上就行。
100楼
2023-01-05 13:07:58
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风老师
职称：注册会计师,中级会计师,CISA
4.99
解题: 0.29w
引用 @ 花开か半夏 发表的提问：
老师，计账科目错误，跨年度更正，请问下图更正凭证正确吗？谢谢
跨年度更正时，第二份凭证的主营业务收入应改为以前年度损益调整
101楼
2023-01-05 13:23:02
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蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ Mauer. 发表的提问：
因公司成立初期业务不多，账簿记录较少，公司总分类账的账簿都没有更换，第二年的1月和2月的账都在上一年度账簿中记录，违背那些会计法规？
你好！ 经济业务少，这样做是可以的，不违反规定的
102楼
2023-01-05 13:29:59
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家权老师
职称：税务师
4.97
解题: 19.55w
引用 @ 小鱼儿 发表的提问：
老师，结账前用划线更正法，记账后用红字更正和补充登记，这里的记账后和结账前有什么区别？是说记账后包括结账前和结账后吗？
因为，结账了表明上月已经不能再做当月的凭证，所以，只能红字更正和补充登记。没记账，就直接划掉就是了
103楼
2023-01-06 12:46:41
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.36w
引用 @ 改变不了别人那就改变自己 发表的提问：
老师，比如我记账后在当年发现记账凭证的会计科目错误，怎么更正呢
你好，之前错误的分录是？正确的分录应当是？
104楼
2023-01-06 13:15:40
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改变不了别人那就改变自己：回复邹老师 错误的，借:应付账款 贷:银行存款 正确的应该是借:其他应付款 贷:银行存款
2023-01-06 13:30:23
邹老师：回复改变不了别人那就改变自己你好，这样做调整分录 借；其他应付款，贷；应付账款
2023-01-06 13:43:35
改变不了别人那就改变自己：回复邹老师 老师，会计分录中金额错了，应该是100 记成1000怎么更正呢
2023-01-06 13:53:40
邹老师：回复改变不了别人那就改变自己你好，科目没有错，只是金额错误了，是这个意思？
2023-01-06 14:09:37
改变不了别人那就改变自己：回复邹老师 是的，借方应该是100 记成1000的了
2023-01-06 14:28:13
邹老师：回复改变不了别人那就改变自己你好，借:其他应付款，贷:银行存款，是这个分录金额错误了吗？
2023-01-06 14:48:23
改变不了别人那就改变自己：回复邹老师 不是，就是我以前也有过这种情况，就是记错了，就是会计分录没有错，金额在借方记错了
2023-01-06 15:14:55
邹老师：回复改变不了别人那就改变自己你好，借:应付账款，贷:银行存款，那是这个分录金额本来是100，错误的记成了1000的意思？
2023-01-06 15:42:43
改变不了别人那就改变自己：回复邹老师 不是的，就是说如果有会计分录是正确的，但是就是借方金额记错了，应该是100 记成1000了，就是说贷方金额记错了
2023-01-06 15:53:06
邹老师：回复改变不了别人那就改变自己你好，需要知道你之前本来错误分录是什么，才好根据你这个金额错误做调整分录的 如果不说之前分录是什么，只是说金额错误，那是无法做出正确的调整分录的
2023-01-06 16:08:29
改变不了别人那就改变自己：回复邹老师 老师是这样的，就是记账后一年或者半年发现记账凭证所记的错误的，
2023-01-06 16:23:37
邹老师：回复改变不了别人那就改变自己你好，我知道是有错误，错误的分录是什么呢？你把错误的分录给出来，我才好根据你给出的分录做调整啊
2023-01-06 16:43:05
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 春兰～美容减肥理疗 发表的提问：
请问这个账簿中更正的数字用红笔写可以吗？
可以的，可以用红字的
105楼
2023-01-06 13:21:29
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