我1月～4月，每个月都确定一笔未开票收入100元， 借：应收账款 100 贷：主营业务收入 100 然后我5月开票但没收到款项， 借：应收帐款 600+增值税 贷：预收账款 100 贷：主营业务收入 500 贷：应交税费-应交增值税-销项税 然后收到转账 借：银行存款 600+增值税 贷：应收帐款 600+增值税 我觉得我开票时会计分录里的应收帐款400元和主营业务收入400元重复记了，应该怎么处理呀～

公司17年有好几笔凭证，应该是借：其他应收款 贷：银行存款，但会计入账时写成了 借：库存现金 贷：银行存款。对于这种情况应该怎么处理了？

老师，挂在应付账款和应收账款上的款，对方已注销怎么处理，

应付账款不用的年终挂账贷方有十几万，想处理科目帐挂，借：应付账款，贷：营业外收入么？？？

老师，应收账款出现贷方数怎么处理

收回已作坏账转销的应收账款20000，并存入银行。分录是借:应收账款 20000 贷:坏账准备 20000 和 借:银行存款 20000 贷:应收账款 20000 那这坏账准备增加20000，不是没有处理吗，实际这个坏账已经收回了 款都已经存入银行了?

三年以上的应收账 款没法收回，会账务怎么处理，会计分当如何做

会计学堂里老师的课件说应收账款的贷方应该等同于预收账款的借方，应收账款的借方应该等同于预收账款的贷方。不明白呢