佳佳：回复晓海老师 但是我们是人力资源公司，营改增后我们的劳务派遣收入可以实行差额纳税，那么我们应交税费下交的税金一部分是销项税，一部分是我们成本的税金，这一部分税金也是我们的成本，是不征税的，这一部分不挂往来的话，到时候如果税务局要让证明这部分不是税金怎么体现呢

佳佳：回复晓海老师 而且我们的客户单位上百家，也不便于我们成本核算，分不清楚到底是哪家的成本

晓海老师：回复佳佳单位之间的往来一般是在应收应付或其他应收其他应付科目下核算的

CXUE：回复小菲老师 公司有银行贷款，也借出款给别人，那么借出的这部款的利息可以税前扣除

小菲老师：回复CXUE同学，你好 非金融企业向非金融企业借款的利息支出，不超过按照金融企业同期同类贷款利率计算的数额的部分，准予税前扣除

CXUE：回复小菲老师 老师，我想问的是:企业向银行贷款了200万元，但企业也借出了50万元(入其他应收款)，那么这50元的支出利息可以税前扣除

小菲老师：回复CXUE同学，你好 你们向银行借款的200万的利息支出都是可以税前抵扣的

娟儿：回复方老师 是的，不想要，但是又删不掉

方老师：回复娟儿已录入这个科目的会计凭证的话不能删除了。

娟儿：回复方老师 那老师，怎么把新建立的帐套删除呢，因为我五月初刚启用的，现在删除重新建立应该业务还不多，我在录入初始数据的时候就用上了二三级科目，肯定删不掉了

方老师：回复娟儿系统管理员admin登录 在“系统管理”窗口中，选择“账套”菜单，在下拉列表中点击“输出”。 在弹出的“账套输出”对话框中，“账套号”处选择需要删除的账套。、 用友软件中账套是通过“账套输出”进行删除的。如果需要彻底删除账套，“输出文件位置”可选择任意位置，点击该编辑栏右侧的“…”按钮，弹出“请选择账套备份路径”对话框，系统默认的路径是安装用友软件的路径，可以自行设置，例如设置为C盘的“账套备份”文件夹中，完成后点击“确定”。 后面按提示操作就可以。

在水一方：回复答疑苏老师 老师，递延收益和专项应付款这个科目一样吗？为什么专款专用的款项有的可以走专项应付款，有的走递延收益那

答疑苏老师：回复在水一方你好 这两个科目是不一样的，专款专用走专项应付款。递延收益是政府补助的用于以后的项目。

在水一方：回复答疑苏老师 老师，那我们中标了一个政府项目建设，国家规定这笔钱必须专款专用到这个项目，还必须建专帐，我们收到款后是走专项应付款还是递延收益

答疑苏老师：回复在水一方你好 那就计入专项应付款科目。

在水一方：回复答疑苏老师 那我们买的物资是按正常科目该资产的资产，该费用的费用入账后，在结转到专项应付款？还是直接买东西就是专项应付款，贷银行存款

答疑苏老师：回复在水一方你好 该资产的资产，该费用的费用。

在水一方：回复答疑苏老师 老师，那结转专项应付款时怎么结转那

答疑苏老师：回复在水一方你好 借记专项应付款 贷记“资本公积——其他资本公积”科目；拨款结余需要返还的，借记专项应付款 贷记“银行存款”科目。

陶醉的期待：回复立红老师 这样在账上就查不出往来了，如果要查谁家的费用，不就看不出来了吗？

立红老师：回复陶醉的期待你好，费用应是您单们自已的费用。能说下具体的业务么

生活天空：回复邹老师 那我在管家婆和用友软件里面是登记在哪个位置呢

邹老师：回复生活天空你好，如果有软件的，不需要再单独做往来账登记的 这种有往来会计分工的，一般是手工帐的单位

悦语馨甜：回复立红老师 老师，假如不设置不也可以吗？因为嫌麻烦，不想过于繁琐

立红老师：回复悦语馨甜你好，不设将来我们在核算应收账款和应付账款时也是需要设置二级明细的，是一样的。

陪你走世界：回复陈静老师 你好，老师！我要同时设置个人往来和客户往来，怎么办，因为勾选了个人往来，客户往来就是灰色的了不可选

陈静老师：回复陪你走世界你好,这里一般只能选一项的,前面定义了个人往来,后面就只能选个人往来了.