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客户往来使用那些会计科目
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轶尘老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.97
解题: 4.13w
引用 @ 小鱼儿 发表的提问：
比如我们研发出来样品了，然后送给客户使用，客户反馈不好用，我们就会把相应剩余库存就会报废。这个研发费用哪些可以加计扣除呢
生产样品计入的研发支出可以正常抵扣 没有使用的库存不能计入研发支出
211楼
2023-02-21 11:14:41
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.39w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
鲜果发货给客人损坏赔偿会计科目
借；营业外支出 贷；库存商品
212楼
2023-02-21 11:20:36
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朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.42w
引用 @ 舒适的高跟鞋 发表的提问：
专用基金是什么性质的账户？哪些业务核算会使用到该科目？
你好，事业单位设置“专用基金”科目，核算事业单位按规定提取、设置的有专门用途的资金的收入、支出及结余情况，并按照专用基金种类设明细账
213楼
2023-02-21 11:38:47
全部回复
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ hellojk 发表的提问：
老师，怎么知道自己公司使用哪些会计科目
您好 可以看单位的科目余额表
214楼
2023-02-21 12:05:59
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hellojk：回复bamboo老师 就是怎么知道公司使用小企业会计准则还是企业会计准则
2023-02-21 12:35:42
bamboo老师：回复hellojk您可以看电子税务局 财务制度备案
2023-02-21 12:55:08
hellojk：回复bamboo老师 备案也是我们会计去备案是吗？
2023-02-21 13:08:26
bamboo老师：回复hellojk备案也是会计去税务大厅备案 或者电子税务局备案
2023-02-21 13:29:36
hellojk：回复bamboo老师 那么怎么给公司选择会计准则呢？
2023-02-21 13:52:35
bamboo老师：回复hellojk一般中小型企业选择小企业会计准则就好了
2023-02-21 14:12:22
hellojk：回复bamboo老师 那么什么企业选择小企业会计准则呢？
2023-02-21 14:34:12
bamboo老师：回复hellojk前面说了啊 中小型企业选择小企业会计准则
2023-02-21 14:46:57
hellojk：回复bamboo老师 说错了，什么企业选择企业会计准则
2023-02-21 15:12:07
bamboo老师：回复hellojk大型企业会选择企业会计准则
2023-02-21 15:32:57
hellojk：回复bamboo老师 哪些是大型企业
2023-02-21 15:53:38
bamboo老师：回复hellojk同时满足销售额3亿元及以上，资产总额4亿元及以上，从业人员2000人及以上
2023-02-21 16:06:49
hellojk：回复bamboo老师 哦哦
2023-02-21 16:32:03
bamboo老师：回复hellojk嗯嗯 欢迎有疑问继续提问
2023-02-21 16:58:30
李老师
职称：注册税务师,中级会计师
5.00
解题: 0.73w
引用 @ 佳佳 发表的提问：
1、收到收据没有发票，哪些可以直接入费用，哪些要先入往来会计科目？为什么？内账和外账的处理的区别？
收到收据没有发票，已经付款了可以直接入费用，没有付款的入往来会计科目 外账的话没有发票不能税前扣除处理方式是一样
215楼
2023-02-22 11:39:59
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ 庄小白 发表的提问：
老师，老板新建一家公司，从他名下其他公司转了很多往来款供新公司运转，有些公司跟新公司也有业务往来，但是大多数是从其他公司转给新公司用的，那这些转帐备注往来款入什么科目比较合适？
您好 这些转帐备注往来款入其他应付款科目比较合适
216楼
2023-02-22 11:53:03
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庄小白：回复bamboo老师 那有真正业务的，是直接借其他应付款还是借应收？然后再从其他应付调到应收啊
2023-02-22 12:19:58
bamboo老师：回复庄小白真正的业务计入应收 如果抵减借款的话再从应收调到其他应收款
2023-02-22 12:39:34
庄小白：回复bamboo老师 调到其他应收款？
2023-02-22 13:00:07
bamboo老师：回复庄小白抱歉 写错了 其他应付款 实在对不起
2023-02-22 13:10:40
庄小白：回复bamboo老师 没关系，那摘要一般怎么写比较好呀？
2023-02-22 13:32:13
bamboo老师：回复庄小白摘要可以写货款抵减借款
2023-02-22 13:44:16
庄小白：回复bamboo老师 好的，谢谢
2023-02-22 14:03:43
bamboo老师：回复庄小白不客气哈 欢迎有疑问继续提问
2023-02-22 14:17:57
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 蓉儿 发表的提问：
公司属于批发零售行业，往来客户比较多，我们用的用友T3来记账的，那每次对应的客户都必须得新增录入吗，这样以来会越来越多的客户，还有比较简便的方法吗？
采用项目辅助核算。把客户在辅助核算里面添加客户
217楼
2023-02-22 12:02:59
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蓉儿：回复陈诗晗老师 从哪里设置一下呢
2023-02-22 12:15:22
陈诗晗老师：回复蓉儿已经使用过的科目有些财务软件不能更改。 你试试，你的科目设置里面，点开选择辅助核算。
2023-02-22 12:32:47
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 欣喜的超短裙 发表的提问：
科目余额表中，客户往来，期末余额在借方和贷方，分别表示什么？
你好； 比如应收账款 借方是表示你应收客户的钱； 而贷方表示你客户支付款给你了。 做贷方冲
218楼
2023-02-23 10:59:14
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.39w
引用 @ °C 发表的提问：
老师，因生产机器使用异常造成的产品质量问题，被客户扣款的费用计入什么会计科目呀？
你好，因生产机器使用异常造成的产品质量问题，被客户扣款的费用，计入销售费用科目核算  
219楼
2023-02-23 11:14:49
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°C：回复邹老师 对方开票内容是：*劳务*质量扣款。可否做，借：销售费用，贷：应付账款。
2023-02-23 11:35:07
邹老师：回复°C你好，如果款项没有支付，是这样处理的  
2023-02-23 11:56:51
李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
支付行业卖刷卡器后，客户使用之后，代理商产生的份润计入什么会计科目更合适？
主营业务收入--代理费
220楼
2023-02-23 11:35:00
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吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 与时俱乐 发表的提问：
会计记账凭证录入软件后，账簿自动生成，往来账也自动生成了，那是不是需要会计根据软件里面的往来账和供货商和客户对账？
是的，看你输的凭证正确不如果有差入再去修改凭证就可以了
221楼
2023-02-23 12:02:59
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.39w
引用 @ 丽丽 发表的提问：
土地使用税计什么会计科目
你好 借；税金及附加 ， 贷；应交税费——土地使用税 借；应交税费——土地使用税 ， 贷；银行存款
222楼
2023-02-24 10:52:14
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丽丽：回复邹老师 房产税也是计入税金及附加
2023-02-24 11:21:16
邹老师：回复丽丽你好，是的 借；税金及附加 ， 贷；应交税费——房产税 借；应交税费——房产税 ， 贷；银行存款
2023-02-24 11:50:46
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.39w
引用 @ AA????会计学堂-蒋老师 发表的提问：
哪些科目贷方计增加，那些科目借方计减少使的，有没有这种表啊
你好 资产，成本，费用增加计入借方，减少计入贷方 负债，所有者权益，收入增加计入贷方，减少计入借方
223楼
2023-02-24 10:59:56
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 追梦人 发表的提问：
购买商场的物品送客户，开出来的增值税专用发票抵扣联可以用来抵扣吗？会计分录怎么做？送客户做什么科目？
你好 不可以抵扣的 借方管理费用或者销售费用-业务招待费 进项税 银行 认证后转出 借方管理费用或者销售费用-业务招待费贷方进项税转出
224楼
2023-02-24 11:06:36
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追梦人：回复meizi老师 为什么不可以抵扣？我抵扣了确认平台也通过了呀
2023-02-24 11:31:18
meizi老师：回复追梦人你好 这个勾选平台你勾选是可以随意勾选 这个是税局政策要求不允许抵扣招待费、福利费类的进项税
2023-02-24 11:45:41
追梦人：回复meizi老师 那平台已经抵扣，并报了税怎么办呢
2023-02-24 12:01:27
追梦人：回复meizi老师 还有公司买电动车公司用，和公司车子维修费，都有抵扣发票，都不能抵扣吗？
2023-02-24 12:22:35
meizi老师：回复追梦人你好 做进项税转出 公司自己的车辆可以抵扣
2023-02-24 12:46:58
追梦人：回复meizi老师 已经报了税并且税款扣了，做进项税转出怎么做呢
2023-02-24 13:11:04
追梦人：回复meizi老师 买的物品作为公司的办公用品可以抵扣吗？给员工的发的福利开的专票可以抵扣吗？
2023-02-24 13:27:18
meizi老师：回复追梦人你好 借方 管理费用或者销售费用等贷方进项税转出 是的 办公用品可以抵扣 福利费不可以抵扣 认证后转出
2023-02-24 13:39:15
追梦人：回复meizi老师 请问老师，送客户的东西，做什么费用呢，管理费用或销售费用吗？子科目是什么！
2023-02-24 14:00:46
meizi老师：回复追梦人你好 做招待费里面 管理费用或者销售费用-业务招待费
2023-02-24 14:19:40
追梦人：回复meizi老师 不好意思老师，我没什么经验，所以问的比较细，我就是不明白，做了进项税转出的分录了，可是网上的税已经报了，这转出的税怎么从网上的调出来呢！
2023-02-24 14:42:21
meizi老师：回复追梦人你好 没事的 你账上做了分录后 然后申报的时候在附表2 找到对应的栏次填写转出金额 即可
2023-02-24 15:08:00
追梦人：回复meizi老师 可是我这个月已经申报完了，并且已经扣款成功，这还怎么填呢？
2023-02-24 15:28:02
meizi老师：回复追梦人你好 你现在进项税转出 是转什么时候的 是1月转的吗 你1月的要2月做申报
2023-02-24 15:43:26
追梦人：回复meizi老师 我现在转出这个月刚申报的，那2月份报的话，这个进项税转出凭证是放在这个月还是下个月做账？应该是下个月对吗？
2023-02-24 16:07:27
meizi老师：回复追梦人你好 你1月转出放1月里面 下个月是申报1月的
2023-02-24 16:27:31
文文老师
职称：中级会计师,税务师
4.97
解题: 11.45w
引用 @ Aban 发表的提问：
法人新接了一个公司 之前的一些往来类科目要怎么弄 之前是另一个人的公司 刚把法人过给现在的老板
原有的账目也要承接，继续按原有账目处理
225楼
2023-02-24 11:32:20
全部回复
Aban：回复文文老师 那原来的一些应收账款要做坏账吗
2023-02-24 12:03:56
文文老师：回复Aban若确定收不回来，需要做坏账
2023-02-24 12:27:31
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