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已到期的的会计分录怎么做
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暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.63w
引用 @ 繁荣的大炮 发表的提问：
已经认证的进项税发票，由于税收辅导期本期不的抵扣，留到下期抵扣，会计分录该怎么做
借应交税费进项税额 贷应交税费待认证进项税额
16楼
2022-12-11 06:33:24
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.39w
引用 @ 笑点低的保温杯 发表的提问：
实操设备项目研发的会计分录该怎么做，到期验收的分录又该怎么做？
你好，这个是建造固定资产？ 
17楼
2022-12-11 07:41:44
全部回复
笑点低的保温杯：回复邹老师 是设备的研究与开发
2022-12-11 07:54:41
邹老师：回复笑点低的保温杯你好，这个设备是单位的固定资产，还是将来对外销售的产品？ 
2022-12-11 08:05:05
笑点低的保温杯：回复邹老师 应该是固定资产
2022-12-11 08:26:48
邹老师：回复笑点低的保温杯你好，建造的时候 借：在建工程，贷：银行存款等科目 验收的时候 借：固定资产，贷：在建工程 
2022-12-11 08:42:09
笑点低的保温杯：回复邹老师 那如果是项目研发呢
2022-12-11 09:00:55
邹老师：回复笑点低的保温杯你好，具体是研发什么呢？
2022-12-11 09:17:07
笑点低的保温杯：回复邹老师 公司生产拉链就是研发拉链的切割装置
2022-12-11 09:39:03
邹老师：回复笑点低的保温杯你好，那（研发拉链的切割装置）还是研发固定资产，还是按建造固定资产处理啊 
2022-12-11 09:49:32
笑点低的保温杯：回复邹老师 不应该通过研发支出嘛？
2022-12-11 10:00:56
邹老师：回复笑点低的保温杯你好，这个不是研发无形资产啊 ，所以不通过研发支出核算 
2022-12-11 10:21:23
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.39w
引用 @ 梅雪 发表的提问：
收到的长期借款利息怎么做会计分录
借；银行存款 贷；应收利息
18楼
2022-12-11 08:44:28
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梅雪：回复邹老师 不通过应收利息账户，可以直接做会会计分录吗？？怎么做
2022-12-11 09:12:14
邹老师：回复梅雪借；银行存款 贷；财务费用——利息收入
2022-12-11 09:40:45
梅雪：回复邹老师 应付小王帐款10000，应收小王利息1000，付了他9000，这个怎么直接做会计分录
2022-12-11 09:55:19
邹老师：回复梅雪借；应付账款 贷；银行存款 财务费用-利息收入
2022-12-11 10:09:52
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.39w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
收到原已核销的员工借款怎么做会计分录
收到原已核销的员工借款怎么做会计分录
19楼
2022-12-11 10:08:53
全部回复
邹老师：回复爱笑的流沙借；银行存款 贷；其他应收款
2022-12-11 10:21:35
李老师2
职称：中级会计师,初级会计师,CMA
4.54
解题: 2.04w
引用 @ 来了夏洛特烦恼 发表的提问：
支付代运营的费用，进哪个明细科目？
管理费用
20楼
2022-12-11 11:09:39
全部回复
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ ZYY 发表的提问：
款已付，货已到，票未收到，这个会计分录怎么做？
您好 借：应付账款（预付账款） 贷：银行存款 借：库存商品 不含可抵扣进项税额u 贷：应付账款-暂估
21楼
2022-12-11 15:13:45
全部回复
ZYY：回复bamboo老师 收到发票之后呢
2022-12-11 15:29:33
ZYY：回复bamboo老师 收到发票之后呢？怎么做分录
2022-12-11 15:55:19
bamboo老师：回复ZYY借：应付账款-暂估 借：应交税费-应交增值税-进项税额 贷：应付账款
2022-12-11 16:12:05
ZYY：回复bamboo老师 好的，谢谢
2022-12-11 16:39:06
bamboo老师：回复ZYY不客气哈 欢迎有疑问继续提问
2022-12-11 17:05:37
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ 多年以后 发表的提问：
付给别人的承兑到期了，怎么做会计分录
您好 借；应付票据 贷：银行存款
22楼
2022-12-11 15:22:53
全部回复
多年以后：回复bamboo老师 我们这是承兑汇票，已经开出去了的
2022-12-11 15:45:25
bamboo老师：回复多年以后您开出去了 现在到期了 要给对方付款了 所以应付票据减少 银行存款减少啊
2022-12-11 16:05:37
多年以后：回复bamboo老师 还走的应付账款
2022-12-11 16:31:16
多年以后：回复bamboo老师 不知道怎么写分录
2022-12-11 16:56:09
bamboo老师：回复多年以后那您当时开出承兑怎么写的分录？
2022-12-11 17:13:04
多年以后：回复bamboo老师 应付票据应付账款
2022-12-11 17:37:13
bamboo老师：回复多年以后您这个不是还增加了应付账款么？没有减少还增加了？
2022-12-11 18:06:41
多年以后：回复bamboo老师 开出去的时候是不是借应付账款贷应付票据
2022-12-11 18:28:10
bamboo老师：回复多年以后是的 开出去的时候是借应付账款贷应付票据
2022-12-11 18:58:08
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.39w
引用 @ 曦曦1 发表的提问：
长期股权投资收到收益的时候怎么做会计分录？还有宣告收到收益会计分录
你好 对方宣告的时候，借：应收股利，贷：投资收益 实际收到的时候，借：银行存款，贷：应收股利
23楼
2022-12-11 15:45:01
全部回复
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 神勇的砖头 发表的提问：
购买的原材料已过期，要做报废处理，那会计分录怎么做？
借，营业外支出，贷，原材料，应交税费~应交增值税～进项税转出
24楼
2022-12-11 16:13:45
全部回复
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.42w
引用 @ 繁荣的花卷 发表的提问：
请问 甲公司到期无款支付 已贴现的会计分录怎么写
同学你好 没有钱没法贴现的
25楼
2022-12-11 16:26:59
全部回复
冉老师
职称：注册会计师,税务师,中级会计师,初级会计师,上市公司全盘账务核算及分析
4.98
解题: 7.68w
引用 @ sailor 发表的提问：
收到已抵扣的进项负数发票怎么做会计分录？
你好，把之前这个凭证做账的分录反方向冲回去即可的
26楼
2022-12-12 14:29:26
全部回复
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ sunshine 发表的提问：
购入猪皮14000,皮冻6600，还没到货，但是已打款，未到货会计分录怎么做，过几天到货会计分录怎么做
借：预付账款 贷：银行存款 等到货后 借：原材料 应交税费-应交增值税（进项税额） 贷：预付账款
27楼
2022-12-12 14:37:27
全部回复
宋生老师：回复sunshine你好！付款的时候借：预付账款 贷：银行存款 等到货后 借：原材料 应交税费-应交增值税（进项税额）如果是小规模就没有进项税额，都计入原材料 贷：预付账款
2022-12-12 14:55:12
sunshine：回复宋生老师 @宋老师:还没到货不是在途物资吗
2022-12-12 15:06:07
宋生老师：回复sunshine你好！没到货计入预付账款就可以了。可又不用在途物资。
2022-12-12 15:26:44
sunshine：回复宋生老师 @宋老师:都是先打款的，货比较多，不写在途物资，没到货也不知道啊
2022-12-12 15:49:25
sunshine：回复宋生老师 @刘老师—追梦:老师，我要把运费也加入成本，还要做进销差价怎么做分录
2022-12-12 16:14:20
宋生老师：回复sunshine你好！如果你觉得有必要可以写个在途物资。不过，你如果没有计入原材料科目说明还没有收到货
2022-12-12 16:32:10
sunshine：回复宋生老师 @宋老师:月末结转的时候能不能表现出来没到货，怎么看，是看还有预付账款在是不是
2022-12-12 16:49:46
宋生老师：回复sunshine你好！是的。预付账款的金额就是没有到货的金额
2022-12-12 17:17:20
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.39w
引用 @ 宁静致远 发表的提问：
企业短期借款到期后付息续借的会计分录怎么做？
只需要做利息分录，续借不需要做分录 借；应付利息 贷银行存款
28楼
2022-12-12 15:06:46
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.39w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
到期不能收到货款怎么做会计分录
到期不能收到货款怎么做会计分录
29楼
2022-12-12 15:20:59
全部回复
邹老师：回复爱笑的流沙不需要做会计分录，只能继续挂在应收账款
2022-12-12 15:36:10
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 于孟琦 发表的提问：
收到延期支票怎么做会计分录
你好，收到支票时不做账，等进账时再做。
30楼
2022-12-13 14:29:30
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