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已到期的的会计分录怎么做
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.39w
引用 @ 张铧尹 发表的提问：
货款已付，收到对方的发票，货未入库的会计分录怎么做呀？
借；在途物资 应交税费 贷；应付账款等科目
61楼
2022-12-22 13:34:52
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张铧尹：回复邹老师 也可以先做预付款吗？货入库时再账，借：预付账款 贷：银行存款 入库时：借：原材料 贷：预付账款
2022-12-22 13:51:21
邹老师：回复张铧尹你好，借：预付账款 贷：银行存款 入库时：借：在途物资 贷：预付账款 未入库是不能计入原材料核算的
2022-12-22 14:15:41
张铧尹：回复邹老师 未入库之前不入账，入库之后再做分录呢？前面一直挂着预付款
2022-12-22 14:41:15
邹老师：回复张铧尹借；原材料 贷；预付账款
2022-12-22 15:10:23
立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 董大小姐~ 发表的提问：
您好，请问采购货物，款已付，货已入库(预备销售)，发票未开，怎么做会计分录？次月收到发票，又怎么做会计分录？
你好，这个月先按暂估价入账
62楼
2022-12-22 14:02:59
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立红老师：回复董大小姐~借 预付账款 贷 银行存款 借 原材料 贷 预付账款
2022-12-22 14:15:56
立红老师：回复董大小姐~下月初，将第二个分录冲回，等收到发票时，借 原材料 应交税费 贷 预付账款
2022-12-22 14:43:06
董大小姐~：回复立红老师 好的，谢谢您！
2022-12-22 14:57:21
立红老师：回复董大小姐~你好，不客气的，满意请给5星好评哟，谢谢，祝工作愉快！
2022-12-22 15:10:29
董大小姐~：回复立红老师 老师，假如这个期间，我把商品卖出了呢？
2022-12-22 15:27:01
立红老师：回复董大小姐~你好，卖出时正常做账就可以。
2022-12-22 15:51:02
董大小姐~：回复立红老师 可是这个月库存会显示有货，业务们卖出去了一些，按您说的，下个月那原材料就冲不回来了呀，因为已经卖掉一些了。
2022-12-22 16:14:26
立红老师：回复董大小姐~你好，下个月可以等发票来时再冲回，这样不会出负数
2022-12-22 16:24:54
答疑-黄老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.88
解题: 0.14w
引用 @ 小雨 发表的提问：
事业单位期初余额转入分录，资产负债表已上传，财务会计分录 预算会计分录 分别怎么做。
期初数据只要录入，不需要通过分录
63楼
2022-12-23 13:26:29
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紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 辛勤的黑裤 发表的提问：
老师我想问一下，商业承兑汇票到期了，但是企业无力支付，要延期支付，那到期日的会计分录和付款日的会计分录怎么做呀
你好， 借:应付票据 贷:银行存款
64楼
2022-12-23 13:41:32
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罗老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 1.7w
引用 @ 小丫头 发表的提问：
2015年收到2014年已转销的坏账6000，已存入银行，怎么做会计分录，另外如果2015年收入2014年已转销的应收账款6000，已存入银行，又怎么做会计分录，两者有什么不同吗？
已确认坏账又收回的,首先要重回应收账款 借:应收账款 贷:坏账准备 然后收到钱 借:银行存款 贷:应收账款
65楼
2022-12-23 13:52:54
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venus老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 5.11w
引用 @ 小太阳? 发表的提问：
本月付款采购货物，货已到，款已付，票未到，会计分录怎么做
当货到发票未百到且未付款，按双方协商价或合同价 借：库存商品（不含税价） 贷：应付账款度---xx单位估价应付款 发票到达后整笔冲回做相反的会计分录。 当货到发票未到且已付部分货款，付款后分录 借：预付账款--XX单位 贷：银行存款（现金） 货到时 借：库存商问品-XX商品 应付账款--XX单位估价应付款 直到货收完，发票答来后，做冲账分录并将预付账款和库存商品对转。 发票已到，货物未到的情回况，作“在途物资”核算，根据发票金额： 借：在途物资 应交税费－应交增值税（进项税额）答 贷：相关科目 物资到时： 借：原材料（或库存商品） 贷：在途物资
66楼
2022-12-23 14:02:59
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 故事很长 发表的提问：
内账会计 公司已经出货了，只收到部分货款 怎么做会计分录
您好！借银行账款 应收账款 贷主营业务收入 应交税费9应交增值税
67楼
2022-12-24 12:51:35
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家权老师
职称：税务师
4.97
解题: 19.55w
引用 @ 陪你考证的初级班主任 发表的提问：
老师 您好 公司2021年对联营企业的投资收益为负数，汇算清缴时是不是这样天呢
对联营企业的投资收益在汇算清缴是从利润总额中扣除。
68楼
2022-12-24 12:59:17
全部回复
立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ jessica 发表的提问：
老师筹建期搭的铁棚3-4万元，已预付2万怎么做会计分录？
你好，计入在建工程 ，完工后转入固定资产 借：在建工程 贷：银行存款
69楼
2022-12-24 13:10:33
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jessica：回复立红老师 好的，那摊销是什么时候开始摊？是从营业那个月的时候吗？可以按几年分摊啊，谢谢老师
2022-12-24 13:40:20
立红老师：回复jessica你好，是完工后的第二月开始计提折旧 ，折旧年限是20年
2022-12-24 13:53:36
jessica：回复立红老师 好的，谢谢老师，超市买的新风系统（是空气清新系统），五万多块钱，可以做无形资产吗？还是有其它的处理方法
2022-12-24 14:05:15
立红老师：回复jessica你好，可以做无形资产
2022-12-24 14:17:16
jessica：回复立红老师 做内帐还有其它的处理方法没？谢谢老师了！
2022-12-24 14:38:37
立红老师：回复jessica你好，如果是内账，一般是直接计入费用的。
2022-12-24 14:50:26
jessica：回复立红老师 金额有这么大可以吗？
2022-12-24 15:16:00
立红老师：回复jessica你好，内账是可以的，
2022-12-24 15:31:10
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 隐形翅膀 发表的提问：
已经认证抵扣，现在需要开红字发票，后期的会计分录怎么做？
你好 你现在是作为购买方的分录 还是销售方？
70楼
2022-12-24 13:31:03
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隐形翅膀：回复meizi老师 购买方
2022-12-24 13:53:20
meizi老师：回复隐形翅膀你好 你做进项税转出 借费用或者成本 贷进项税转出 然后收到红字发票 做红冲就行了
2022-12-24 14:03:38
隐形翅膀：回复meizi老师 借费用或者成本 贷进项税转出 这比分录什么时候做?收到红字发票的时候，还是什么时候，还有就是这笔分录的金额是什么呢？
2022-12-24 14:26:48
meizi老师：回复隐形翅膀你好 是你开红字信息表后 就需要做 然后做申报 填写附表2转出申报。 分录金额就是你的进项税金额
2022-12-24 14:52:06
隐形翅膀：回复meizi老师 能不能举个例子呀？这样更清楚明了
2022-12-24 15:15:54
meizi老师：回复隐形翅膀你好 比如你们是招待费 不可以抵扣 你做账 借管理费用10 进项税2 贷银行存款12 那么转出 借管理费用2贷应交税费-应交增值税-进项税转出2 这样来做 最后收到红字发票 冲 借管理费用 -12 借银行存款 12
2022-12-24 15:40:20
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.39w
引用 @ 金玖 发表的提问：
款已付 货到 货物已领用 发票到 的会计分录怎么
你好 借；预付账款 贷；银行存款 借；原材料 贷；预付账款 借；生产成本 贷；原材料
71楼
2022-12-24 13:59:59
全部回复
金玖：回复邹老师 老师，那如果，钱已付，货到，货已用，但发票未到怎么做
2022-12-24 14:14:24
邹老师：回复金玖你好 借；预付账款 贷；银行存款 借；原材料 贷；应付账款——暂估 借；生产成本 贷；原材料
2022-12-24 14:33:54
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.39w
引用 @ 迈着猫步的阳光 发表的提问：
采购原材料的款项已付，但是发票未到怎么做会计分录
你好 借；预付账款 贷；银行存款
72楼
2022-12-25 12:45:38
全部回复
李爱文老师
职称：会计师,精通Excel办公软件
5.00
解题: 0w
引用 @ 晴 发表的提问：
搅拌站购入柴油，已付款货已到发票没到会计分录怎么做
暂估原材料处理，计入原材料
73楼
2022-12-25 13:00:25
全部回复
崔老师
职称：,注册会计师,税务师
4.97
解题: 0.32w
引用 @ 唐舒 发表的提问：
购车分期的会计分录是怎么做
购车时 借：固定资产 贷：应付账款 每一期还款时 借：应付账款 大：银行存款
74楼
2022-12-25 13:16:06
全部回复
唐舒：回复崔老师 首付付了12万，发票开了281000，我是借固定资产 不含税金额，应交税费-进项（税金贷银行12万贷长期借款281000-12万对吗
2022-12-25 13:46:57
唐舒：回复崔老师 然后每个月还贷时候做。借长期借款贷银行
2022-12-25 14:06:50
崔老师：回复唐舒对的，您的处理正确。
2022-12-25 14:17:33
方老师
职称：中级会计师、注册税务师
4.98
解题: 2.4w
引用 @ Pluto 发表的提问：
收到厂房租金的专票，已认证，但未付款，怎么做会计分录？
借管理费用或成本 应交税费-应交增值税-进项税额 贷其他应付款
75楼
2022-12-25 13:37:15
全部回复
Pluto：回复方老师 谢谢老师！
2022-12-25 13:58:41
方老师：回复Pluto不客气，满意请给老师五星好评哈！
2022-12-25 14:20:03
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