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已到期的的会计分录怎么做
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罗老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 1.7w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
应解到期银行承兑汇票 怎么做会计分录
借 银行存款 贷 应收票据
106楼
2023-01-05 13:30:12
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辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 2086324840 发表的提问：
单位销售食品，已经发出去了，客户收到坏了，退款。怎么做会计分录，会计分录
如果你销售出去的时候已经确认收入的话，那就要冲减收入了，贷：主营业务收入 负数 应交税费—应交增值税—销项税 负数 贷：银行存款 ，借：库存商品 借：主营业务成本 负数
107楼
2023-01-05 13:38:59
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2086324840：回复辜老师 你好，我还没有确认收入，只是现在货没有了、
2023-01-05 14:01:28
辜老师：回复2086324840你当时发出货物的时候，账面是怎么处理的？
2023-01-05 14:24:23
2086324840：回复辜老师 淘宝上买货，发出去，月末才才做账。但是中旬的时候有仅退款的金额发生了
2023-01-05 14:38:23
辜老师：回复2086324840那你只能吧你的发出的货物做损失，借：管理费用 贷：库存商品
2023-01-05 14:56:27
2086324840：回复辜老师 需要做成本吗
2023-01-05 15:20:45
辜老师：回复2086324840你收入不能确认，就不需要确认成本
2023-01-05 15:50:41
2086324840：回复辜老师 嗯，就是发生金额20000万，直接借费用20000 贷库存商品20000吗
2023-01-05 16:08:22
辜老师：回复2086324840是的，就是这样账务处理
2023-01-05 16:26:49
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.39w
引用 @ 申屠虹旭 发表的提问：
我收到的营业款是网络平台已经扣除佣金的费用，之后再问对方索取发票，那么我收到营业款时，怎么做会计分录？收到佣金发票时怎么做会计分录？
收到营业款 借；银行存款 其他应收款 贷；主营业务收入 应交税费 收到佣金发票 借；销售费用 贷；其他应收款
108楼
2023-01-06 12:50:54
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申屠虹旭：回复邹老师 佣金包含在收入内？
2023-01-06 13:26:17
邹老师：回复申屠虹旭你好，是的，计入收入核算，发生 佣金计入费用
2023-01-06 13:52:10
申屠虹旭：回复邹老师 佣金是计入什么费用？管理费用？财务费用？销售费用？他的进项税额可以抵扣销项税额吗？
2023-01-06 14:13:18
邹老师：回复申屠虹旭你好，计入销售费用核算 一般纳税人取得进项专用发票是可以认证抵扣的
2023-01-06 14:42:23
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.39w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
什么时候不要做票据到期的会计分录
什么时候不要做票据到期的会计分录
109楼
2023-01-06 13:12:35
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邹老师：回复爱笑的流沙背书转让
2023-01-06 13:30:08
暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.63w
引用 @ 影子 发表的提问：
用于厂房的空调会计分录怎么做 是预支钱购买的 现在空调已经到了 已收到发票
借：固定资产 贷;应付账款
110楼
2023-01-06 13:20:16
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影子：回复暖暖老师 借：固定资产 贷：其他应收款这样做不对吗
2023-01-06 13:37:45
暖暖老师：回复影子也可以，看看当时预支时怎么做的会计分录了
2023-01-06 14:00:38
影子：回复暖暖老师 好的 谢谢
2023-01-06 14:21:45
暖暖老师：回复影子不客气，请您给予评价
2023-01-06 14:41:39
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 沈占竹 发表的提问：
卖家具的公司，货已送出去，但没有收到款项的会计分录怎么做。
您好，借：应收账款 贷；主营业务收入，结转成本，借：主营业务成本 贷；库存商品
111楼
2023-01-06 13:35:59
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沈占竹：回复吴月柳 好的谢谢老师
2023-01-06 14:02:55
吴月柳：回复沈占竹不客气，祝工作顺利
2023-01-06 14:17:11
王晶老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.99
解题: 4.56w
引用 @ 加油＾０＾~ 发表的提问：
已缴纳印花税的会计分录怎么做
你好，借应交税费印花税，贷银行存款
112楼
2023-01-08 14:53:46
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暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.63w
引用 @ ID 发表的提问：
票据到期，对方无力支付怎么做会计分录
业汇票分商业承兑汇票和银行承兑汇票. 1、已贴现的商业汇票,如果是承兑人的银行账户不足以支付,则会退票,则贴现人将以贴现本息还给银行; 借:应收账款 贷:银行存款. 若是贴现企业的银行账户不足支付,则形成短期借款,即借:应收账款,贷:短期借款. 2、还未贴现的商业汇票,发现对方到期无力支付,直接退票,将应收票据冲掉,计入应收账款; 借:应收账款 贷:应收票据.
113楼
2023-01-08 15:03:25
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田老师
职称：会计师
4.97
解题: 1.05w
引用 @ ring 发表的提问：
结转本期销售成本，做会计分录中用到哪个分录？此题怎么做呢？
借：销售成本 贷：库存商品
114楼
2023-01-08 15:31:55
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ring：回复田老师 为什么不是： 借：本年利润 贷：主营业务成本 呢？
2023-01-08 15:56:34
田老师：回复ring刚我写错了，应该是借：主营业务成本 贷：库存商品 ，再做借：本年利润 贷：主营业务成本
2023-01-08 16:09:18
ring：回复田老师 为什么开始时是借：主营业务成本 贷：库存商品， 为什么又在做下面的本年利润的分录呢，能不能帮忙详细的讲解下呢？谢谢
2023-01-08 16:31:30
田老师：回复ring如果只做下面的主营业务成本月末是不平的，没有进，怎么会有出？
2023-01-08 16:58:11
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.39w
引用 @ 晴 发表的提问：
购入原材料，已收到货已付款，发票未收到这要怎么做会计分录
借预付账款 贷；银行存款 暂估入库 借；原材料 贷；应付账款-暂估
115楼
2023-01-08 15:41:20
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.39w
引用 @ 招财猫 发表的提问：
建筑业购买材料，货款已支付，本月没有收到发票，暂估会计分录怎么做？次月重回会计分录怎么做？
你好 借；预付账款，贷；银行存款 借；原材料，贷；应付账款——暂估 次月冲回，借；应付账款——暂估，贷；原材料
116楼
2023-01-08 15:47:59
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招财猫：回复邹老师 为啥又是预付又是应付
2023-01-08 16:01:45
招财猫：回复邹老师 不想用预付账款科目，怎么替换
2023-01-08 16:25:28
邹老师：回复招财猫你好，因为款项已经支付，没有取得发票，就做预付 账款处理 因为没有收到发票，就需要暂估入库，所以第二个分录贷方是应付账款——暂估 不想用预付账款科目，那预付款项可以这样做分录，借；应付账款，贷；银行存款
2023-01-08 16:40:10
招财猫：回复邹老师 现在收到成本发票了，怎么冲回暂估？分录怎么做？
2023-01-08 17:00:49
邹老师：回复招财猫你好 借；应付账款——暂估，贷；原材料 借；原材料，贷；预付账款
2023-01-08 17:12:02
招财猫：回复邹老师 这是我暂估的会计分录还有结转成本的？这个月票收到了怎么做分录？麻烦老师把红字部分给我讲一下
2023-01-08 17:39:31
邹老师：回复招财猫你好 红冲暂估入库分录，借；应付账款——暂估，贷；原材料 根据发票做购进分录，借；原材料，贷；预付账款 如果之前结转的成本金额有错误，需要做相应的调整分录
2023-01-08 18:02:55
招财猫：回复邹老师 这样做出来不平啊
2023-01-08 18:26:21
邹老师：回复招财猫你好，你认为不平的地方具体是哪里呢？
2023-01-08 18:50:30
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 愤怒的香烟 发表的提问：
承包工地的项目，前期都没有收到甲方的款项，都是老板自己私人垫的款，这个怎么做会计分录，等收到拨款，归还老板借款的会计分录怎么做
首先，你老板私人垫付，你是计入到其他应付款。然后之后等到你收到了钱，你再把这个钱归还给老板，就是其他应付款。
117楼
2023-01-09 12:45:08
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答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ 雨点精灵 发表的提问：
退税的钱已汇入，怎么做会计分录？
你好 具体是退的什么税
118楼
2023-01-09 12:55:29
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雨点精灵：回复答疑苏老师 没详细的，就说退税业务已提交国库办理，付款人户名是待报解预算收入
2023-01-09 13:25:29
答疑苏老师：回复雨点精灵你好 借银行存款 贷营业外收入
2023-01-09 13:40:02
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ 钱生生 发表的提问：
支付货款，发票也已经收到，怎么做会计分录啊
您好 借：原材料等 应交税费-应交增值税-进项税额 贷：银行存款
119楼
2023-01-09 13:06:35
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钱生生：回复bamboo老师 我们直接销售了，是不是借:库存商品了？
2023-01-09 13:18:42
bamboo老师：回复钱生生直接销售购入的 那计入库存商品科目
2023-01-09 13:30:58
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 任性的猎豹 发表的提问：
请问老师收到提供劳务的发票，已付部分劳务费怎么做会计分录
借，劳务成本 贷，银行存款或预付账款
120楼
2023-01-09 13:24:11
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