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做会计总是理不清账怎么办
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方老师
职称：中级会计师、注册税务师
4.98
解题: 2.4w
引用 @ 七 发表的提问：
运输公司国定资产原值是100000为入账、未计提折旧，现在国定资产清理含税是61200怎么做会计分录，清理后净损失是多少
那一年购买的固定资产，购买时抵扣进项了吗？
151楼
2023-02-02 12:47:59
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七：回复方老师 没有！买的二手车
2023-02-02 13:04:22
方老师：回复七那你会计上按几年折旧呢 如果直接 原值减处理金额就是清理损失。
2023-02-02 13:20:09
七：回复方老师 1、做营业外支出，那会计分录怎么做。2，当时买的时候未入账
2023-02-02 13:45:42
方老师：回复七建议补入账调整。 借固定资产 贷以前年度损益调整 借固定资产清理 贷固定资产 借银行存款 贷固定资产清理 应交税费 借营业外支出 贷固定资产清理
2023-02-02 14:06:07
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ miss袮の笑 发表的提问：
公司想做破产清算。目前已经是资不抵债了，想要申请破产。这个怎么操作？ 邀请事务所做清算报告，具体是邀请哪些事务所？代理记账的会计做不了吗
你好，同学。 就是经营不好的才会走破产流程。 直接法院 申请，然后成立 清算组，清算 有多少资产清偿多少债务。
152楼
2023-02-05 13:50:49
全部回复
miss袮の笑：回复陈诗晗老师 向法院怎么申请呢？清算组要不要钱？ 如果不向法院申请的话，直接注销营业执照呢
2023-02-05 14:18:38
陈诗晗老师：回复miss袮の笑你自己注销，你这就是注销，不是破产了。 破产是要走法院 强制程序 的。
2023-02-05 14:41:55
miss袮の笑：回复陈诗晗老师 注销的话，这个公司就不存在了，现在这不是想说 经营不好， 是破产清算呢？还是直接 注销营业执照呢
2023-02-05 15:05:44
陈诗晗老师：回复miss袮の笑都可以，两者都可以。你企业自行选择一种。
2023-02-05 15:17:38
miss袮の笑：回复陈诗晗老师 那注销营业执照的话，那些债务，业务方面的话，也不用管了吗？还是说得善后处理好以后再注销，申请破产，成立清算组，大概是多少钱？
2023-02-05 15:45:25
陈诗晗老师：回复miss袮の笑你是要清算，用你有的资产，进行清偿，清偿 不了的就没办法了。 这个要看你当地承担清算 的相关机构，怎么收费，这个不是固定的
2023-02-05 16:12:47
miss袮の笑：回复陈诗晗老师 现在的情况就是清偿不了了，资不抵债，看看能不能直接 清算下公司的债务，直接 注销营业执照呢？就不申请破产了， 刚打听了一个清算组，10-20万的费用，有这些钱 也不至于要注销营业执照了
2023-02-05 16:30:37
陈诗晗老师：回复miss袮の笑可以直接走注销流程，并不必须破产流程的。
2023-02-05 16:40:44
miss袮の笑：回复陈诗晗老师 嗯嗯，注销是最省钱的是吧， 但是 税务，还有员工工资，社保，房租等。这块的话，需要怎么处理，还有正在服务的这些客户的话，没有多余的钱来支付
2023-02-05 16:52:14
陈诗晗老师：回复miss袮の笑是的，你注销就是你这资产负债全部要进行处理了，处理不了的，就直接股东承担亏损了。 没钱就没钱了，你注销，你本 是有限责任公司。
2023-02-05 17:11:10
miss袮の笑：回复陈诗晗老师 股东没有钱的话，这些债务等需要怎么处理？法人承担债务吗？
2023-02-05 17:25:42
陈诗晗老师：回复miss袮の笑不用处理啊，就是损失了，不承担，法人是以出资额承担有限责任
2023-02-05 17:51:31
miss袮の笑：回复陈诗晗老师 法人是以出资额承担有限责任 就是还得 法人 需要承担 债务是吗
2023-02-05 18:02:01
陈诗晗老师：回复miss袮の笑出资额承担，同学。超过的就不承担了
2023-02-05 18:21:04
miss袮の笑：回复陈诗晗老师 出资额承担 是什么意思？ 超过的就不承担了 老师还请具体讲解下
2023-02-05 18:32:40
陈诗晗老师：回复miss袮の笑就是股东投资本金，股东注册资本，100万，就是这100万为限。
2023-02-05 18:58:44
miss袮の笑：回复陈诗晗老师 关键问题是营业执照上是写的1000万，但是实际并没有这么多呢？这种情况下， 怎么承担
2023-02-05 19:28:12
陈诗晗老师：回复miss袮の笑那你没办法，你就要补足1000万，用这1000万承担责任。 否则你就算是公司注销了，你股东法人还是要按1000万承担责任。
2023-02-05 19:40:36
miss袮の笑：回复陈诗晗老师 但是实际上债务的话，并没有这么多的，也就是个 50万吧，员工工资+社保+其他客户债务，那这样的话，注销了的话，债务还清就可以了是吧
2023-02-05 19:58:52
陈诗晗老师：回复miss袮の笑什么实际没那么多 没理解你的意思。 比如你负债200万，账上可供还债资产只有100万，那你法人就要还另外 100万。
2023-02-05 20:21:01
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 昏睡的树叶 发表的提问：
74393。81和74536。14之间差了142。33 3.13 , 这个固定资产模块和总账怎么就会不平，怎么避免，现在固定资产累计折旧和总账的累计折旧期末余额怎么调账 简单的说，就是怎么做才不会出现这个问题 现在出现了 怎么处理
首先查找原因啊，找出不平是什么造成的，以后按照凭证都由固定资产模块生成折旧就可以了
153楼
2023-02-05 14:08:58
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庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ 静心思语 发表的提问：
购买的税控金税盘和维护费都是要计入管理费用-开办费的，为什么还要分开做会计科目，不能记一个总的“管理费用-开办费 780”吗？
购买的税控金税盘和维护费，计入管理费用－－税控盘和维护费，
154楼
2023-02-05 14:24:20
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静心思语：回复庄老师 是筹办期间的
2023-02-05 14:48:00
庄老师：回复静心思语你好，是的，也要这样计入，最后还要转出，借应交税费－－应交增值税（减免税）780，贷管理费用－－税控盘和维护费780
2023-02-05 15:04:56
何江何老师
职称：中级会计师,高级会计师,税务师
4.98
解题: 3.65w
引用 @ 米粒 发表的提问：
老师咨询一下向慈善总会捐赠物资会计分录怎么做？慈善总会收取的管理费怎么做会计分录？
你好同学，借：营业外支出 贷：库存商品 应交税费-应交增值税（销项）
155楼
2023-02-05 14:39:00
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米粒：回复何江何老师 收的管理费怎么做分录呢？
2023-02-05 14:58:58
何江何老师：回复米粒借银行存款贷非限定性收入
2023-02-05 15:12:22
米粒：回复何江何老师 慈善总会收的我们公司的管理费，我们公司应该怎么做分录？做营业外支出合理嘛？
2023-02-05 15:29:53
何江何老师：回复米粒你好同学借：业务活动支出贷：银行存款 
2023-02-05 15:43:57
王晶老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.99
解题: 4.56w
引用 @ 陶醉的信封 发表的提问：
刚接了家超市做会计，可建账从哪做起还不大清楚，怎么做
你好，根据银行，对账单，做账和月度的费用发票
156楼
2023-02-06 11:57:45
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.39w
引用 @ 青青 发表的提问：
老师，我想问下，电商的会计账，是怎么做的，我们是生产跟销售一体的，不太清楚是怎么做
你好 根据实际发生的经济业务进行相应的账务处理，根据凭证登记账簿，出具财务报表。 比如实现收入 借：其他货币资金 ，贷：主营业务收入 ，  应交税费—应交增值税（销项税额）
157楼
2023-02-06 12:24:12
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青青：回复邹老师 这个我知道啊，我就是以前没做过电商的账，不太清楚到底是怎么做的，就是电商不是有店铺吗，我们是也生产跟销售一体的。我不太清楚要怎么做才比较合适，我想找一个做过电商的前辈咨询下他们是怎么做的
2023-02-06 12:46:24
邹老师：回复青青你好，正常根据业务发生情况做账务处理啊 先做购买材料，然后领用，完工入库，对外销售，结转成本，收款，无非就是这些啊 
2023-02-06 13:11:37
青青：回复邹老师 这个我知道啊，但是我中间涉及一个店铺啊，这个我要怎么做账啊
2023-02-06 13:21:52
青青：回复邹老师 需要分项目做核算吗，我公司是国内外都有的，然后还有线上跟线下的。这种情况我要怎么做账比较合适，成本怎么计算比较合适呢
2023-02-06 13:37:40
邹老师：回复青青你好，中间涉及一个店铺，这个只是从线下销售变成了线上销售，不影响账务处理啊  成本=销售数量*单位产品成本 
2023-02-06 13:53:24
青青：回复邹老师 之前我也想过这个问题，但是会有很多费用啊，店铺的那些费用，这个要怎么去分啊
2023-02-06 14:17:23
邹老师：回复青青你好，发生了什么费用，就做相应费用分录就是了 店铺的那些费用，通过销售费用科目核算就是了 
2023-02-06 14:32:17
小宋老师
职称：初级会计师
4.98
解题: 0.16w
引用 @ wyj 发表的提问：
我是代理记账的，不知道具体是什么日期，怎么办呢，客户也不太清楚了
你好，按实际报销日期入账。
158楼
2023-02-06 12:44:59
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.68w
引用 @ Justin 发表的提问：
2018年度多计提的工会经费2019年汇算清缴怎么做账务处理
你要调增 借应付职工薪酬贷以前年度损益调整借以前年度损益调整贷利润分配
159楼
2023-02-07 11:41:16
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Justin：回复郭老师 汇算清缴时发现上一年度工会经费多计提并缴纳了，这个分录怎么做呢？
2023-02-07 11:53:11
郭老师：回复Justin税务局给你退回来了吗
2023-02-07 12:15:24
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.39w
引用 @ 小金 发表的提问：
老师，由于我公司没有明细账，总账，我怎么做汇算清缴，有什么好的办法没有
没有明细账，明细数据无法获得，相关附表无法填写的
160楼
2023-02-07 11:53:26
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小金：回复邹老师 那我现在应该怎么做，才能以最快速度弄完呢
2023-02-07 12:32:09
邹老师：回复小金安装财务软件，把凭证录入软件，系统会自动统计一年的明细数据 或者根据凭证登记明细账，总账，这样也可以获得相关数据
2023-02-07 12:53:43
王晶老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.99
解题: 4.56w
引用 @ 草莓声明 发表的提问：
工作交接不清楚怎么办，原会计已经离职
你好，只能找不到的时候打她电话在问了
161楼
2023-02-07 12:04:42
全部回复
答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ 最近喜欢 发表的提问：
公司转账给总经理1备注备用金，十天之后总经理又把钱转回，备注往来款，老会计说不用做账是为什么呢
你好，这个就是一收一付，所以是不用做账的。
162楼
2023-02-07 12:32:09
全部回复
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.42w
引用 @ 细腻的御姐 发表的提问：
你好，我想问下，就是对公账户收到很多条收入，付款人是直联代理清算账户，我不知道这个会计分录该怎么做
你好，你这个最好是去银行问下哦，这个不是税局的，不是你们的收入吗
163楼
2023-02-07 12:38:59
全部回复
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 英 发表的提问：
固定资产清理的会计分录怎么做？
一、将要处置的固定资产转入清理分录为 借:固定资产清理 累计折旧 贷:固定资产 二、发生清理费用时: 借:固定资产清理 贷:银行存款、 三、处置的收入 借:银行存款等相关科目 贷:固定资产清理 应交税费 五、清理净损益 1、如果是净收益 借::固定资产清理 贷:资产处置损益 2、如果是净损失 借::资产处置损益 贷:贷:固定资产清理
164楼
2023-02-08 11:41:04
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英：回复紫藤老师 如果有净收益只记入资产处置所益不用记入营业外收入吗？
2023-02-08 12:07:02
紫藤老师：回复英你好，根据（财会〔2017〕30号）（下称财会〔2017〕30号如果资产处置后还有使用价值，则计入“资产处置损益”科目，反之，则计入“营业外支出”科目。例如，固定资产的毁损报废后，不再有使用价值，则“营业外支出”科目。若用固定资产抵债、投资、捐赠等，这些经营行为是为了换取对价，具有一定的商业价值，则应入“资产处置损益”科目。
2023-02-08 12:31:46
英：回复紫藤老师 如果是房地产行业，房子出售后做的固定资产清理也是走资产处置损益？
2023-02-08 12:49:29
紫藤老师：回复英对的，你的理解是对的
2023-02-08 13:07:11
英：回复紫藤老师 哦，谢谢老师！
2023-02-08 13:33:23
英：回复紫藤老师 这样记入资产处置损益的数也不影响开票的增值税表里收入和所得税表收入是吧
2023-02-08 13:58:04
紫藤老师：回复英不影响的，年末转入本年利润
2023-02-08 14:18:35
英：回复紫藤老师 哦，好的，谢谢老师
2023-02-08 14:42:18
紫藤老师：回复英不客气，如果对解答满意可以五星好评哦
2023-02-08 15:11:24
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 小平 发表的提问：
如果财务制度是企业会计准则，那固定资产的处理该怎么做账呢？是不是也是走固定资产清理和营业外收支呢
是的啊
165楼
2023-02-08 11:56:33
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