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做会计总是理不清账怎么办
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钟存老师
职称：注册会计师,中级会计师,CMA,法律职业资格
4.98
解题: 3.91w
引用 @ 眼睛大的日记本 发表的提问：
库存现金有余额要清理，和应收账款冲，怎么做会计分录
同学你好 库存现金 一般是偿还给债权人了，或者分给股东 借：应付账款等/实收资本等 贷：库存现金 应收账款 一般是收回现金或者资产 或者债务重组 借：库存现金/固定资产等 贷：应收账款
136楼
2023-01-30 12:11:27
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紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 大熊 发表的提问：
老师，我是一个会计助理，主管总是让我背锅怎么办，有话难说
你好，工作中会发生不公平的事情，这是存在的，这是人情社会，肯定要有人出来承担，如果不是太大的事情，就积累经验，以后签名的时候要看仔细，因为签名是要负责任的，选择一个好的领导非常重要，所以，你可以努力学习，考一些证书，等你足够强大，什么不也怕!加油哦！
137楼
2023-01-30 12:21:16
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大熊：回复紫藤老师 嘿嘿，背锅的事情在人情社会职场中客观存在，不可避免，只要不把我背到坐牢里去，这个阶段我还是愿意背的，等我有足够的能力和实力，我一定要当一个好领导！谢谢老师！
2023-01-30 12:58:13
紫藤老师：回复大熊不客气，加油加油！相信自己，棒棒哒！
2023-01-30 13:27:35
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 玲 发表的提问：
固定资产清理怎么做会计分录
你好 1)出售、报废和毁损的固定资产转入清理时, 借:固定资产清理 (转入清理的固定资产账面价值) 累计折旧(已计提的折旧) 固定资产减值准备(已计提的减值准备) 贷:固定资产 (固定资产的账面原价) (2)发生清理费用时, 借:固定资产清理 贷:银行存款 (3)计算交纳税金时,企业销售房屋、建筑物等不动产,按照税法的有关规定,应按其销售额计算交纳营业税;销售设备缴纳增值税. 借:固定资产清理 贷:应交税费--应交营业税 贷:应交税费--应交增值税销项税(如果是设备) (4)收回出售固定资产的价款、残料价值和变价收入等时, 借:银行存款 原材料等 贷:固定资产清理 (5)应由保险公司或过失人赔偿时, 借:其他应收款 贷:固定资产清理 (6)固定资产清理后的净收益, 借:固定资产清理 资产处置损益--处理固定资产净收益 (属于生产经营期间) 损失在借方 
138楼
2023-01-30 12:29:08
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.39w
引用 @ 1368477142 发表的提问：
固定资产清理会计分路怎么做
借；固定资产清理 累计折旧 贷；固定资产 借；银行存款 贷；固定资产清理 应交税费 借；营业外收支 贷；固定资产清理
139楼
2023-01-30 12:38:02
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1368477142：回复邹老师 小规模纳税人是这样做分路吗
2023-01-30 13:00:54
邹老师：回复1368477142你好，是的，小规模，一般纳税人都是这样做分录
2023-01-30 13:15:12
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ せん 发表的提问：
老师你好，我原来一直在代理记账公司做主办会计，现在想跳槽做内账，这种一般适合内账的什么职位，我一年多的主办经验，投了很多简历想应聘会计或总账会计，一直被拒，下面是我的简历，我想向您求助一下，我被拒的原因可能会是哪些。然后我该怎么办？
您好 可能跟从事行业有关 一般专职的比代账的更好找工作 在一般人的观念里 代账公司的账务处理不是那么规范的 而且从事工作内容要根据您投简历的单位有侧重 比如工业企业 您就可以写下成本方面的
140楼
2023-01-30 12:53:58
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せん：回复bamboo老师 我想找出口或者高新技术行业的。投的基本是会计，但是屡次被拒，但是又有人找我，问我是否愿意从事出纳，对于出纳，我不知道是不是以后很难上升成会计，因为我对内账实在不了解，我想让您帮忙指点一下
2023-01-30 13:12:17
bamboo老师：回复せん今年工作机会也比较少 也有一部分原因 出口的跟高新一般工业企业比较多 那您简历工作内容要偏重这些方面写 比如出口退税 成本核算 高新台账 申报之类的
2023-01-30 13:37:01
せん：回复bamboo老师 那如果还是被拒，是不是就应该考虑出纳，出纳这个职位能否快速提升到会计这个岗位。我对这个内账的岗位实在不了解
2023-01-30 13:54:07
bamboo老师：回复せん内账的话 做库存现金跟银行存款方面所有发生的业务 只是接触不到成本跟计提税金 纳税申报之类
2023-01-30 14:15:24
せん：回复bamboo老师 谢谢您
2023-01-30 14:30:22
bamboo老师：回复せん不客气哈 欢迎有疑问继续提问 加油
2023-01-30 14:42:08
せん：回复bamboo老师 老师，您好，我想问如果我在这行做总账会计，以后跳槽别的行业做总账会计会不会很难？
2023-01-30 15:10:20
bamboo老师：回复せん您说的这行做总账会计 是哪行？ 还有您的会计职称要提升 要学习
2023-01-30 15:21:59
せん：回复bamboo老师 比如我本来是制造业的总账会计，跳出口的总账会计会不会难？
2023-01-30 15:39:42
bamboo老师：回复せん制造业也有出口的 能找到制造业也自己出口的就更理想了 我自己前面单位就是制造业 高新 出口
2023-01-30 15:52:10
せん：回复bamboo老师 好的，谢谢老师
2023-01-30 16:05:31
bamboo老师：回复せん工作的时候也要考证 现在出来做总账基本都是中级及以上
2023-01-30 16:28:43
せん：回复bamboo老师 好的，谢谢您的指导
2023-01-30 16:50:49
bamboo老师：回复せん如果您前面接触过出口的话 不会难
2023-01-30 17:07:22
せん：回复bamboo老师 我现在工作年限也没到可以考中级会计的资格，那我先找个出纳做做吧。总账会计估计没希望了，很感谢您耐心指导。
2023-01-30 17:27:42
bamboo老师：回复せん可以先考注册会计师或者税务师的啊
2023-01-30 17:41:03
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.39w
引用 @ susie 发表的提问：
12月份利润表管理费用、销售费用本年累计数比12月份科目余额表中的管理费用、销售费用的本年累计数金额要小，总是不相符，现在在做汇算清缴，期间费用明细表是根据余额表来填写，结果金税三期显示利润总额与年度会计报表利润总额不一致。怎么办
你好，到底哪个数据是正确的
141楼
2023-01-31 12:16:51
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陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ CC-yu 发表的提问：
12月份利润表管理费用、销售费用本年累计数比12月份科目余额表中的管理费用、销售费用的本年累计数金额要小，总是不相符，现在在做汇算清缴，期间费用明细表是根据余额表来填写，结果金税三期显示利润总额与年度会计报表利润总额不一致。怎么办
你好，同学。 你这按你利润表的填写，你科目 余额表数据不对的
142楼
2023-01-31 12:28:55
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CC-yu：回复陈诗晗老师 但是，明细账里比如销售费用工资120，我红冲了20，剩下就是100啊，为什么利润表里金额会不一样呢
2023-01-31 12:53:52
CC-yu：回复陈诗晗老师 这样话，销售费用明细余额应该是100，利润表里销售费用也应该是100啊，为啥会不一样呢
2023-01-31 13:17:10
陈诗晗老师：回复CC-yu利润表里面就应该是100就是了的啊。 你这销售费用没有余额，
2023-01-31 13:43:05
CC-yu：回复陈诗晗老师 但是销售费用结转了啊，结转后的金额就应该是100，这样也应该跟利润表对的上啊，为啥不自我的
2023-01-31 14:02:28
CC-yu：回复陈诗晗老师 老师啊，我发现账做错了，19年有笔折旧费调整做到了折旧贷方了，现在要怎么调整好呢？
2023-01-31 14:21:34
陈诗晗老师：回复CC-yu是要结转，你结转，余额表上也是要结转。你是按100填写就可以了的。 你现在把分录红冲，然后用正常的分录调整处理。
2023-01-31 14:46:50
CC-yu：回复陈诗晗老师 但是这是去年的账，要怎么调整呢？
2023-01-31 15:12:31
陈诗晗老师：回复CC-yu金额 大不大， 你是小企业准则不
2023-01-31 15:33:06
CC-yu：回复陈诗晗老师 小企业准则，差了大概20万，去年年底利润亏损两千多万
2023-01-31 16:02:28
陈诗晗老师：回复CC-yu错误 分录怎么做的，你是
2023-01-31 16:12:39
CC-yu：回复陈诗晗老师 冲多计提的折旧，借，累计折旧100，贷销售费用-折旧费100
2023-01-31 16:32:05
陈诗晗老师：回复CC-yu借 累计折旧 贷 未分配利润 借 未分配利润 贷 累计折旧 第一个是冲，第二个是正常的计提处理
2023-01-31 17:00:29
CC-yu：回复陈诗晗老师 我是销售费用折旧费写错了方向，没有写红字啊
2023-01-31 17:24:20
陈诗晗老师：回复CC-yu用我给你的分录，什么红字，直接相反分录冲。你这跨年了。 不要催问，看到了会回复你的。
2023-01-31 17:37:53
CC-yu：回复陈诗晗老师 我要调整的是销售费用折旧费，你的分录为什么是累计折旧
2023-01-31 17:53:31
陈诗晗老师：回复CC-yu你未分配利润不就是销售费用了吗 你难道只调整一个科目，你调整不是借贷科目重新调整吗
2023-01-31 18:23:02
CC-yu：回复陈诗晗老师 我实在看不明白，其他几个老师给出的答案也不一样，能不能写一下完整的，正确的分录，谢谢
2023-01-31 18:51:20
陈诗晗老师：回复CC-yu借 累计折旧 贷 未分配利润 借 未分配利润 贷 累计折旧 第一个是冲红，第二个是补提。 你小企业准则，跨年销售费用用未分配利润替代。
2023-01-31 19:14:04
CC-yu：回复陈诗晗老师 老师，最后请教一下，我这个分录是做到今年的账里，那我汇算清缴那张年度报表，金额要调整吗？
2023-01-31 19:34:52
陈诗晗老师：回复CC-yu要的，你是按调整后的金额填写你的利润表和申报表处理的。这是属于差错更处理的。
2023-01-31 19:48:08
冉老师
职称：注册会计师,税务师,中级会计师,初级会计师,上市公司全盘账务核算及分析
4.98
解题: 7.68w
引用 @ 咸鱼翻身 发表的提问：
主办会计是总账会计还是会计主管岗位？
你好，是主办会计是总账会计
143楼
2023-01-31 12:50:59
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.39w
引用 @ 学堂用户nv5efx 发表的提问：
所得税汇算清缴时发现之前的会计把应该做库存商品的做成了管理费用，怎么办
你好，需要做相应的调整分录，然后汇算清缴按调整之后的数据填写申报 
144楼
2023-02-01 11:43:23
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.39w
引用 @ adhbl 发表的提问：
总经办去上课请问会计分录应该怎么做
你好，总经办去上课，是老总个人的上课费用？
145楼
2023-02-01 12:01:44
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adhbl：回复邹老师 是老总个人的上课费用
2023-02-01 12:23:42
邹老师：回复adhbl你好，老总个人的上课费用也是你单位据实负担了？ 
2023-02-01 12:42:00
adhbl：回复邹老师 是，单位据实负担了
2023-02-01 13:07:24
邹老师：回复adhbl你好，单位据实负担了老总个人的上课费用 借：管理费用等科目   ，       贷：应付职工薪酬—职工教育经费 借：应付职工薪酬—职工教育经费 ，     贷：银行存款等科目  
2023-02-01 13:20:57
adhbl：回复邹老师 管理费用是什么明细科目的
2023-02-01 13:45:48
邹老师：回复adhbl你好，管理费用明细科目是：管理费用—职工教育经费
2023-02-01 14:01:32
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.39w
引用 @ 2333333 发表的提问：
如果付款未成功，钱又退回了。 出纳这边流水导入怎么处理？会计需要做账吗？之前处理的办法 是出纳把 那两笔流出不选择导入， 会计不做帐
你好，可以正负抵消了，不需要做分录
146楼
2023-02-01 12:25:04
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赵英老师
职称：中级会计师，财税实操讲师
4.97
解题: 0.53w
引用 @ 惜恩 发表的提问：
2015年12月固定资产出售时，作账务处理时固资清理的累计折旧和残值（损）都是按11月末的数据作的凭证。12月末又作了该固定资产累计折旧的账务上帐。导致累计折旧总额总账与明细帐不符怎么办？现在查对出来了，该怎么作账务处理？
把12月计提的折旧冲掉就好了。借：管理费用「红字」贷：累计折旧「红字」
147楼
2023-02-01 12:31:13
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惜恩：回复赵英老师 老师！摘要怎么写，应附什么说明
2023-02-01 12:50:17
惜恩：回复赵英老师 <div>:老师！摘要怎么写，应附什么说明<br></div>
2023-02-01 13:04:47
赵英老师：回复惜恩摘要就写冲销2018年12月多计提折旧
2023-02-01 13:33:38
惜恩：回复赵英老师 老师！是15年错的，也写18年吗
2023-02-01 14:02:41
惜恩：回复赵英老师 老师！是2015清理多提的，也写2018年吗
2023-02-01 14:26:21
赵英老师：回复惜恩那就写2015年的时间。
2023-02-01 14:50:28
赵英老师：回复惜恩金额不大就直接按上面分录做，金额比较就把借方改成以前年度损益调整
2023-02-01 15:07:42
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ Mn.BF 发表的提问：
请问个人所得税汇算清缴如果不办理会怎么样
并不是所有纳税人都需要办理年度汇算。两种情况的纳税人，需要办理年度汇算： 　　一、2019年度已预缴税额大于年度应纳税额且申请退税的; 二、2019年度综合所得收入超过12万元且需要补税金额超过400元的。
148楼
2023-02-01 12:50:59
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紫藤老师：回复Mn.BF个人所得税汇算清缴如果不办理，会有处罚
2023-02-01 13:16:06
Mn.BF：回复紫藤老师 怎么处罚
2023-02-01 13:35:06
Mn.BF：回复紫藤老师 是财务人员帮忙办吗？
2023-02-01 13:50:02
紫藤老师：回复Mn.BF你好，可以自己做，也可以代办
2023-02-01 14:02:14
王晶老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.99
解题: 4.56w
引用 @ 张张 发表的提问：
做的是商业会计，在小公司做记账会计，有会计基础，但没有全盘账的经验，因为没有老师带，是自己按理解做的账，利润表与其他明细表都会汇总做，但不知道具体的规范做账，做的都是流水账，怎么才能按记账凭证一笔一笔的做账？
你好，可以学习一下学堂的实操课程，
149楼
2023-02-02 12:02:06
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张张：回复王晶老师 老师我是替朋友问的，他没有报名咱们的课程的。。。
2023-02-02 12:19:41
王晶老师：回复张张其实外账就是按照书上写的那样，根据发票，银行回单，来编制凭证，最后汇总
2023-02-02 12:31:10
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 爱你是我的专属 发表的提问：
钱转一点弯都老是理不清楚，该怎么学习这块呢？不知道适不适合做会计了
您好！你一步一步来就可以了。不要拐弯呵呵。
150楼
2023-02-02 12:26:39
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