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收到上年电费发票会计分录
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李霞老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 3.28w
引用 @ 学堂用户hhtzu5 发表的提问：
你好老师，我想咨询一下，已支付车辆延保费但未收到票会计分录怎么做
您好同学。借，其他应收款，贷银行存款，后期收到票据以后再去充其他应收款。
286楼
2023-03-22 11:12:37
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职称：中级会计师
5.00
解题: 0.22w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
另售商收到批发商的促销奖励怎么做会计分录
一般批发商不会开红票，而要求你开票给它，这个时候你就把奖励呢当做收入，计入其他业务收入
287楼
2023-03-22 11:20:59
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 梓馨 发表的提问：
收到商场物业代收电费和代收电费服务费发票要怎么做分录呢
你好！对于你们，是计入销售费用—水电费。
288楼
2023-03-23 10:52:29
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梓馨：回复宋生老师 除了电费发票，还有另外一张开服务费的发票，也直接录在水电费里吗？
2023-03-23 11:18:34
宋生老师：回复梓馨你好！这个是计入管理费用—服务费
2023-03-23 11:47:19
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.68w
引用 @ 大虫子 发表的提问：
去年的发票，收到款，也做了成本费用支出，今年开了负数发票，请问怎么做会计分录
借应付账款贷利润分配未分配利润，这个是业务取消吗？
289楼
2023-03-23 11:08:49
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大虫子：回复郭老师 是发票的原因，上个月开了负数发票，但还没有做分录，这个月还需要重新开发票给对方，我们适用小企业会计准则
2023-03-23 11:29:04
郭老师：回复大虫子你好，那你开了负数发票上面的思路在做相反的就可以。
2023-03-23 11:58:04
大虫子：回复郭老师 做相反的分录还是？不是很理解
2023-03-23 12:16:05
郭老师：回复大虫子借利润分配未分配利润，贷应付账款，这个就是相反的分录。
2023-03-23 12:42:10
大虫子：回复郭老师 还有一个问题是4月份已经结账，但这张负数发票没有入账，是不是需要反结账然后做分录
2023-03-23 12:58:14
郭老师：回复大虫子你好，是收到吗？如果是收到的，你可以放到五月份来做，如果是开出去的话，最好是反结账修改。
2023-03-23 13:25:46
大虫子：回复郭老师 是我们开出去
2023-03-23 13:39:04
郭老师：回复大虫子出去的最好反结账修改。
2023-03-23 13:55:00
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.68w
引用 @ 开朗的魔镜 发表的提问：
12月份的电费暂估入账，跨年1月份收到发票怎么做分录？
之前借管理费用贷其他应付款吗？
290楼
2023-03-23 11:21:00
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.39w
引用 @ Mandy 发表的提问：
收到银行发放的贷款，怎么做会计分录？
你好，借；银行存款，贷；短期借款或长期借款
291楼
2023-03-24 14:55:17
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.39w
引用 @ 菜场小会计 发表的提问：
公司车发生事故发生修理后，以及收到平安理赔的整套会计分录怎么做
你好 发生修理支出 借；其他应收款 贷；银行存款 收到平安理赔 借；银行存款 贷；其他应收款
292楼
2023-03-24 15:13:21
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菜场小会计：回复邹老师 这辆车是公司的，老板在开，修车钱好像先是老板垫付的，然后老板娘要把钱从帐外卡上打钱给老板，那其他应收款一直挂着冲不掉了
2023-03-24 15:26:17
邹老师：回复菜场小会计你好，这个钱保险公司赔偿了就平了，就冲销掉了的
2023-03-24 15:41:04
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 月半弯 发表的提问：
收到银行本票的会计分录怎么写？
你好，收到银行本票会计分录： 借：其他货币资金—银行本票 贷：其他业务收入 借：银行存款 贷：其他货币资金—银行本票
293楼
2023-03-24 15:32:58
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雨轩老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 0.35w
引用 @ 小娟96 发表的提问：
公司收到热力公司开来的普票，怎么做会计分录
您好，您是什么性质公司，生产企业还是
294楼
2023-03-26 13:04:14
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小娟96：回复雨轩老师 商贸
2023-03-26 13:17:21
雨轩老师：回复小娟96计入管理费用，办公费就行了
2023-03-26 13:41:39
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 〆壹縷陽光ご 发表的提问：
公司收到加油专票怎么做会计分录
用哪里，借xx 进项税额 贷库存现金
295楼
2023-03-26 13:31:18
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〆壹縷陽光ご：回复maize老师 老板的车
2023-03-26 14:00:19
maize老师：回复〆壹縷陽光ご不是公司吗，那这个有用车制度吗，租车协议吗，那这个要是用于公司，出差就做借管理费用差旅费，要是送货做借销售费用 运输费
2023-03-26 14:23:58
〆壹縷陽光ご：回复maize老师 是办的加油卡 老板拿着了
2023-03-26 14:36:42
maize老师：回复〆壹縷陽光ご不是专票吗，那个发票开啥？
2023-03-26 15:01:59
〆壹縷陽光ご：回复maize老师 是专票
2023-03-26 15:26:52
maize老师：回复〆壹縷陽光ご不清楚，就做借其他应付款 进项税额 贷库存现金，后续知道用哪里就做借xx费用 贷其他应付款
2023-03-26 15:50:28
〆壹縷陽光ご：回复maize老师 开票就写92 号车用汽油 95号车用汽油
2023-03-26 16:09:15
maize老师：回复〆壹縷陽光ご上面分录我都写了，出差就做借管理费用差旅费，要是送货做借销售费用 运输费 不清楚，就做借其他应付款 进项税额 贷库存现金，后续知道用哪里就做借xx费用 贷其他应付款
2023-03-26 16:19:19
〆壹縷陽光ご：回复maize老师 哦
2023-03-26 16:33:36
maize老师：回复〆壹縷陽光ご好，我先回复别的学员了
2023-03-26 17:01:34
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 萱萍 发表的提问：
2022年，收到银行开具2021年的手续费发票，该如何入账呢？会计分录怎么写？
你好，把上年的分录红冲按发票入账。
296楼
2023-03-26 13:51:28
全部回复
萱萍：回复玲老师 跨年了啊，老师分录该怎么写？
2023-03-26 14:05:53
玲老师：回复萱萍借以前年度损益调整负数贷银行存款负数， 借以前年度损益调整贷银行存款。
2023-03-26 14:22:40
萱萍：回复玲老师 票面价税合计金额 9638.1 不含税金额：9092.55 税额：545.55 借：以前年度损益调整 -9638.10 贷：银行存款 -9638.10 借：以前年度损益调整 9092.55 应交税金-应交增值税进项税额 545.55 贷：银行存款9638.10 这样对吗？
2023-03-26 14:37:28
玲老师：回复萱萍是的这样处理。是的，这样处理是对的。
2023-03-26 15:07:03
老王老师
职称：,中级会计师
4.98
解题: 0.61w
引用 @ 会计 发表的提问：
我公司同另一家公司合用一只电表，我公司收到一张普通发票台头是我公司，8500元的电费，其另一家公司用2500元电费，我公司发票收到，钱还没付。会计分录怎么做
您好，分录，借；管理费用-水电费，6000元，其他应收款，或者其他业务成本（如果给另一家公司开电费发票的话，最好这样操作），2500元，贷：应付账款，8500元。
297楼
2023-03-26 13:59:49
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.39w
引用 @ 嗨 发表的提问：
管理费用-水电费上年多计，跨年会计分录怎么做？ 借：管理费用-水电费 贷：银行存款 跨年调整银行存款？
借；相关科目 贷；以前年度损益调整
298楼
2023-03-26 14:20:59
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.39w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
冲减预收电费款会计分录
借；预收账款 贷；银行存款
299楼
2023-03-27 11:35:40
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.39w
引用 @ 同舟之情 发表的提问：
收到通信费发票，会计分录如何处理通行费发票，写错了
借；管理费用——车辆使用费 贷；银行存款等科目
300楼
2023-03-27 11:44:59
全部回复
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