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收到上年电费发票会计分录
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王晶老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.99
解题: 4.56w
引用 @ 机智的书本 发表的提问：
跨年收到的银行手续费增值税专用发票怎么做会计分录？
你好，18年的手续费入账没有呢
196楼
2023-02-21 11:52:43
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暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.63w
引用 @ 对方正在输入... 发表的提问：
水电费是先通过银行账户付了，然后过几天收到发票的，会计分录要怎么做
借:管理费用或者制造费用-水电费 应交税费～进项税额 贷:银行存款
197楼
2023-02-21 12:14:59
全部回复
答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ 莉 发表的提问：
#提问#，a公司问b公司借钱交电话费，开票开的是b公司的发票，请问b公司如何做会计分录？
你好 这个不能开b公司的发票，b公司只能挂往来 借 其他应收款 贷 银行存款 因为不属于b公司的费用。
198楼
2023-02-22 11:17:08
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莉：回复答疑苏老师 b公司发票现在已经开出来了，b公司如何做账？
2023-02-22 11:36:27
答疑苏老师：回复莉你好 发票已经开出来了也是需要挂往来，因为这个发票不合理。
2023-02-22 11:53:24
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 玩的新鲜 发表的提问：
老师，我用90元交电话费，是交了100元的话费，发票是100会计分录怎么样写，10元怎么算？
你好 你90元交电话费 你实际是支付的100元还是90 这个是预存吗
199楼
2023-02-22 11:37:02
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玩的新鲜：回复meizi老师 不是预存，付款就是90元
2023-02-22 12:00:35
meizi老师：回复玩的新鲜你好 那你发票是开的100元 是意思有优惠的话 你做 借管理费用-电话费100 贷银行存款 90营业外收入 10
2023-02-22 12:16:59
玩的新鲜：回复meizi老师 好的，谢谢老师
2023-02-22 12:41:00
meizi老师：回复玩的新鲜不客气 帮到你就好
2023-02-22 12:57:46
马老师
职称：初级会计师,税务师,中级会计师
4.99
解题: 1.88w
引用 @ 小脾气 发表的提问：
1、先支付物业费，发票没收到，分录怎么写啊? 2、支付的物业费被退回，收到退回款项会计分录怎么写？ 3、收到发票（专用发票），发票认证，分录怎么做？ 4、物业费分摊的会计分录？分摊含税的还是不含税的？
先支付，票没到计入预付账款。借预付账款，贷银行存款 被退回同样的分录，但是金额用负数。收到发票，借预付账款，进项贷银行存款。 分摊物业费，借管理费用贷预付账款
200楼
2023-02-22 11:45:02
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暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.63w
引用 @ 完美的铃铛 发表的提问：
电影发布会是公司的主营业务，此次发布会发生明细如下：100万现场布置费，1万发布会印刷品费，2万发布会工作人员餐费，（以上三笔业务发票均已收到），3万发布会评委费。以上4笔业务分别计入什么科目？会计分录如何编制？
您好，借：主营业务成本106 贷：银行存款106
201楼
2023-02-22 12:11:59
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赵老师
职称：中级会计师
4.90
解题: 0.64w
引用 @ 王丽华 发表的提问：
老师，我这个月收到上个月的原材料运费发票，怎么做会计分录。
借：原材料 借：应交税费-应交增值税-进项税 贷：应付帐款。
202楼
2023-02-23 11:40:32
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.68w
引用 @ 留胡子的芝麻 发表的提问：
跨年收到的银行手续费增值税专用发票怎么做会计分录？
之前价税合计做了财务费用是吗 你在这个月调整吗
203楼
2023-02-23 11:46:07
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.39w
引用 @ 痴情的泥猴桃 发表的提问：
老师，今年收到上年运费发票，上年做的分录是借：销售费用，贷：其他应付款。请问今年收到运费发票怎么做账？
你好 红冲费用分录，借；其他应付款，贷；以前年度损益调整——销售费用 然后根据发票做费用分录，借；以前年度损益调整——销售费用，贷；其他应付款
204楼
2023-02-23 11:54:33
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痴情的泥猴桃：回复邹老师 那老师今年是不是要缴纳印花税？
2023-02-23 12:10:55
邹老师：回复痴情的泥猴桃你好，运输合同印花税，是在签订运输合同的次月就需要缴纳的
2023-02-23 12:29:59
痴情的泥猴桃：回复邹老师 我在收到发票的次月缴纳了怎么办呀
2023-02-23 12:55:37
邹老师：回复痴情的泥猴桃你好，这个就属于印花税逾期缴纳，属于所属期错误了
2023-02-23 13:08:27
痴情的泥猴桃：回复邹老师 那这个有什么影响吗，要怎么办呢
2023-02-23 13:27:13
邹老师：回复痴情的泥猴桃你好，影响就是 属于印花税逾期缴纳，属于所属期错误了 需要去税局大厅做更正所属期申报 ，补交滞纳金
2023-02-23 13:42:27
痴情的泥猴桃：回复邹老师 老师这个没有运输合同
2023-02-23 13:54:06
邹老师：回复痴情的泥猴桃你好，没有运输合同，就可以按实际发生运费支出的次月15日之前申报就缴纳
2023-02-23 14:18:48
庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ 顺利的胡萝卜 发表的提问：
问下，出租户的电费发票和本公司在一张发票上，现在电费要进项税转出，会计分录怎么做
你好，借管理费用－－电费，贷应交税费－－应交增值税（进项税额转出）
205楼
2023-02-23 12:11:59
全部回复
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ 容 发表的提问：
请问老师，去年12月的水电费和1月水电费开在一张发票上的，怎么做会计分录？一张发票怎么附在记账凭证后面呢
您好 发票可以放在12月份 然后1月份写分录的时候摘要可以写发票见某年某月某号凭证 或者复印一份做附件
206楼
2023-02-24 11:22:51
全部回复
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 无辜的胡萝卜 发表的提问：
你好，我想问下，去年已付的广告费用，已经计入了管理费用不清楚有发票，但未收到发票，今年收到发票怎么做会计分录调整？
你好 你就把发票附去年凭证后面 你已经做了费用 在汇算没收到发票的时候应该调整了
207楼
2023-02-24 11:35:03
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.39w
引用 @ 向日葵 发表的提问：
收到客户的水电费应该怎样做分录
你好，是代收代付，还是收入
208楼
2023-02-24 12:02:10
全部回复
向日葵：回复邹老师 代收，公司一起缴付
2023-02-24 12:22:21
邹老师：回复向日葵借；银行存款 贷；其他应付款
2023-02-24 12:33:18
李爱文老师
职称：会计师,精通Excel办公软件
5.00
解题: 0w
引用 @ xut况味天遥 发表的提问：
去外省开会，会费发票收到10000，会计分录怎么做？
借：管理费用——职工教育经费 10000 贷：银行存款 10000
209楼
2023-02-24 12:08:59
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.39w
引用 @ 叶子 发表的提问：
购货方收到跨年红字发票的会计分录
你好，购货方收到跨年红字发票就做之前蓝字发票的相反分录 借；应付账款等科目，贷；库存商品或原材料 ，应交税费—应交增值税（进项税额）
210楼
2023-02-26 20:37:03
全部回复
叶子：回复邹老师 这部分退货已计入成本，跨年成本还红冲吗？
2023-02-26 21:08:03
邹老师：回复叶子你好，那就需要对之前的成本做相应调整的
2023-02-26 21:26:34
叶子：回复邹老师 借：银行存款 1130 贷：应交税金-进项税 130 以前年度损益调整 1000 借：以前年度损益调整 1000 贷：利润分配-未分配利润 1000 是这样的分录吗
2023-02-26 21:39:52
邹老师：回复叶子你好，购货方收到跨年红字发票就做之前蓝字发票的相反分录，完整分录是 借；应付账款等科目，贷；库存商品 ，应交税费—应交增值税（进项税额） 借；库存商品，贷；以前年度损益调整 借：以前年度损益调整 1000，贷：利润分配-未分配利润 1000
2023-02-26 22:08:38
叶子：回复邹老师 未分配利润增加，还会增加所得税吗？
2023-02-26 22:26:41
邹老师：回复叶子你好，需要做之前年度汇算清缴的更正申报，可能会导致需要缴纳企业所得税的
2023-02-26 22:45:47
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