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进口货物没有发票会计分录
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暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.63w
引用 @ W是韦姐姐 发表的提问：
购买货物，已经支付货款但还没有收到发票会计分录怎么做？收到发票的时候又怎么做？
借：应付账款 贷：银行存款 到了发票 借：原材料 应交税费－进项税额 贷应付账款
121楼
2023-01-27 13:33:01
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W是韦姐姐：回复暖暖老师 如果付款同时发票也到了呢？
2023-01-27 14:02:49
暖暖老师：回复W是韦姐姐那借：原材料 应交税费－进项税额 贷银行存款
2023-01-27 14:13:06
小锁老师
职称：注册会计师,税务师
4.98
解题: 10.41w
引用 @ 明眸。sunshine 发表的提问：
出口的货物没有发票可以吗
您好，这个肯定是不可以的了
122楼
2023-01-27 13:43:01
全部回复
明眸。sunshine：回复小锁老师 是一些小的东西，夹在其他货物里面不行吗
2023-01-27 14:13:07
小锁老师：回复明眸。sunshine肯定不合理了这会
2023-01-27 14:40:40
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.39w
引用 @ 萌哒哒的小萝卜 发表的提问：
出口货物记账的会计分录应该如何处理呢
你好 借；应收账款 贷；主营业务收入
123楼
2023-01-27 14:06:45
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萌哒哒的小萝卜：回复邹老师 应收账款是含税的吗？贷方用做应交税费——应交增值税吗
2023-01-27 14:32:20
邹老师：回复萌哒哒的小萝卜你好，出口是免征增值税的，所以应收账款是不含增值税的 贷方不需要做 应交税费——应交增值税
2023-01-27 15:01:26
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.39w
引用 @ 大气的铃铛 发表的提问：
代理进口货物货款，怎么报税?怎么分录
你好，是增值税的申报吗？ 代理进口货物，支付的货款，借：其他应收款，贷：银行存款 
124楼
2023-01-27 14:35:59
全部回复
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.42w
引用 @ 小月青见Ava 发表的提问：
货物已经出口，因为没有收到采购发票还没有开具出口发票有没有问题
同学你好 这个没有问题的
125楼
2023-01-28 12:25:20
全部回复
李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
购进货物已入库，并已销售，但购货发票未收到，会计分录怎么做
先暂估入库 借库存商品 贷应付账款 暂估 然后结转成本 发票到了冲销暂估
126楼
2023-01-28 12:38:34
全部回复
晓海老师
职称：会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ Selina 发表的提问：
国内进口货物直接出口销售，怎么做这笔分录？
你好！你这属于转口贸易，看看这里对你有帮助 http://www.economicdaily.com.cn/a/201205/1009.html
127楼
2023-01-28 12:53:26
全部回复
小菲老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 8.44w
引用 @ 陪你考证的初级班主任 发表的提问：
老师，企业进货没有发票，暂估入库的会计分录怎么做
同学，你好 借：库存商品-暂估 贷：银行存款
128楼
2023-01-28 12:59:58
全部回复
陪你考证的初级班主任：回复小菲老师 老师，借:库存商品暂估贷:银行存款，那一直没有发票怎么办？为什么网上查的是借:库存商品贷:应付账款暂估，和你的会计分录有什么区别？
2023-01-28 13:28:48
小菲老师：回复陪你考证的初级班主任同学，你好 一级科目一致就可以 纳税调整
2023-01-28 13:56:17
文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 跳跃的电源 发表的提问：
一般纳税人经营进口货物账务处理所需要材料以及会计分录如何做？
您好，借库存商品 进项税额贷银行存款应交税费-各明细税种等，借应交税费-各明细税种贷银行存款，需要的资料是对方的发票，提单，合同，还有报检委托书
129楼
2023-01-29 12:00:40
全部回复
跳跃的电源：回复文老师 合同金额包括商品金额和关税金额吗？
2023-01-29 12:28:52
文老师：回复跳跃的电源合同金额就是货的金额，关税是另外的
2023-01-29 12:54:23
跳跃的电源：回复文老师 如果报关行代办的如何处理
2023-01-29 13:18:51
文老师：回复跳跃的电源您给他提供我上面说的这些资料就可以，或者再根据他们的具体要求补充
2023-01-29 13:32:04
暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.63w
引用 @ 爱撒娇的小鸭子 发表的提问：
外贸企业12月出口货物113万 当月没有进项发票 进项发票要1月才回来
你好，那1月份你慈爱可以办理退税业务
130楼
2023-01-29 12:12:03
全部回复
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 刘莎 发表的提问：
购进货物怎么写会计分录
借库存商品 进项税额 贷应付账款
131楼
2023-01-29 12:21:24
全部回复
刘莎：回复maize老师 进项没发票
2023-01-29 12:51:02
maize老师：回复刘莎没有发票，你做借库存商品 贷应付账款，结转成本借主营业务成本 贷库存商品 汇算清缴纳税调增
2023-01-29 13:15:05
刘莎：回复maize老师 汇算清缴纳税调增怎么弄？
2023-01-29 13:39:57
maize老师：回复刘莎填写纳税调整表，扣除下面其他，税收金额0 ，账载金额按没有发票填写
2023-01-29 13:53:43
刘莎：回复maize老师 是在年底汇算清缴，还是在财务报表什么申报里弄？
2023-01-29 14:09:42
maize老师：回复刘莎汇算清缴年度申报表上面，不是财务报表
2023-01-29 14:31:44
刘莎：回复maize老师 好的，谢谢老师了
2023-01-29 14:52:54
maize老师：回复刘莎好的我先回复别的学员了
2023-01-29 15:07:36
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.39w
引用 @ 清扬 发表的提问：
购进的货物补差价应该如何做会计分录
借；应付账款 贷；银行存款
132楼
2023-01-29 12:46:58
全部回复
清扬：回复邹老师 对方开的增值税专用发票
2023-01-29 13:05:01
邹老师：回复清扬借；库存商品 应交税费（进项税额） 贷；应付账款
2023-01-29 13:21:19
小杨老师
职称：,中级会计师
4.97
解题: 0.35w
引用 @ 跳跃的刺猬 发表的提问：
老师，您好，公司购进一批用于包装邮寄物，总价7400元，已付定金2000元，货物今天收到一部分，但是它每次邮寄时只用一部分，不同的客户每次只用到300元到400元，其余的货物暂留至仓库，这个会计分录怎么做
你们收到客户的钱的时候，借：银行存款，贷：预收账款，然后货的时候，借：预收账款，贷：收入，然后结转成本，借：成本，贷：库存商品，按发出的商品数量确定收入
133楼
2023-01-29 12:57:01
全部回复
跳跃的刺猬：回复小杨老师 老师，您误会了，是我们公司预备购进一批包装物，总价7400元，已支付2000元的预订金，货物到时拉入仓库，每次再次向其他客户发货时用掉一部分，用掉的部分就好比费用，剩下的货物继续留存仓库
2023-01-29 13:23:45
小杨老师：回复跳跃的刺猬收到货物，借：库存商品-耗材 7400，贷：应付账款 5400 ，库存现金2000，领用的就是你们当月的销售耗材费用，计入费用就好了，剩下的继续市库存
2023-01-29 13:34:09
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 彭艳容 发表的提问：
公司从外面购进一批货物怎么做会计分录，领取货物的会计分录怎么做
您好！借库存商品 贷银行存款等 看领取了做什么用。
134楼
2023-01-30 12:12:07
全部回复
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 没有蛀牙 发表的提问：
公司属于进出口贸易公司 现有几批货物从外进口 资金从公账走 但因为公司客户群体属于个体户 没有发票往来 如何做账 现在货物将售空 但账面还是只有进口的货物跟成本资金
您好，这种情况下，要让个体户开具发票给贵公司，或者让个体户到税务局代开发票给贵公司，来做账处理的。
135楼
2023-01-30 12:30:48
全部回复
没有蛀牙：回复王雁鸣老师 现在是公司收款不走公账 他开了发票我也没办法吧 现在正规化是不是让个体付款到公账 然后个体户开发票给我 我抵我的成本
2023-01-30 12:54:49
王雁鸣老师：回复没有蛀牙您好，公司收款不走公账，开了发票，有没办法的。 现在正规化是让个体付款到公账，然后个体户开发票给您，您抵您的成本。
2023-01-30 13:16:06
没有蛀牙：回复王雁鸣老师 那我之前是公司进口货物资金走公账 卖出走私账 现在开始正规化 那我之前的账怎么处理
2023-01-30 13:36:43
王雁鸣老师：回复没有蛀牙您好，之前的账，可以盘亏处理，或者以后慢慢消化。
2023-01-30 14:01:15
没有蛀牙：回复王雁鸣老师 我把货卖出去 客户给我打款并且给我开票对么
2023-01-30 14:24:24
王雁鸣老师：回复没有蛀牙您好，不对，是您把货卖出去，客户给您打款，并且您要给客户开票。
2023-01-30 14:34:35
没有蛀牙：回复王雁鸣老师 好的。感谢 我想问一下 盘亏要怎么做
2023-01-30 15:03:45
王雁鸣老师：回复没有蛀牙您好，不客气，盘亏就是做个盘点表，把账上存在，实际不存在的库存商品，盘亏处理，领导签字做账即可。
2023-01-30 15:31:15
没有蛀牙：回复王雁鸣老师 感谢
2023-01-30 15:43:47
王雁鸣老师：回复没有蛀牙您好，不客气，祝您学习进步，工作顺利，麻烦给个五星评价，老师回答您的问题将会更加用心，谢谢。
2023-01-30 16:12:10
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