首页快账云进销存快账云进销存云业财
购买
购买快账购买云进销存
财税问答财税知识关于我们帮助中心
演示账套
账号： 企业工作台 我的提问 退出登录
咨询
  1. 快账
  2. 财会知识论坛
  3. 帖子
当月工资当月发放会计分录
分享
家权老师
职称：税务师
4.97
解题: 19.55w
引用 @ 学堂用户fnz4jm 发表的提问：
代理记账公司做的工资当月计提当月发放，怎么调整成当月计提下月发放
拿一个月0申报就是了呀
256楼
2023-03-10 14:03:00
全部回复
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 梨子 发表的提问：
当月工资当月发放，没有计提的。就是会计入账的时候写错了
这个下月调整即可
257楼
2023-03-12 12:56:05
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.39w
引用 @ 震动的身影 发表的提问：
老师好，请问，当月的工资当月发怎么做会计分录，还需要计提吗？
你好，个人建议最好是做计提处理 借：管理费用等科目   ，       贷：应付职工薪酬—工资 借：应付职工薪酬—工资 ，     贷：银行存款等科目  
258楼
2023-03-12 13:19:33
全部回复
庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ 雅欣 发表的提问：
老师，请问我们之前的会计是当月工资当月计提当月发放的。现在公司规定是本月工资下月发放，那十月份没有实际发放工资，是不是我们个人所得税申报零申报呢？
你好，十月份计提工资没有发放，个人所得税也要申报
259楼
2023-03-12 13:45:00
全部回复
彩丽老师
职称：初级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 1.65w
引用 @ 似水流年 发表的提问：
当月工资当月发放可以不计提么？
同学你好，需要计提，然后做发放分录
260楼
2023-03-13 11:25:15
全部回复
似水流年：回复彩丽老师 是必须计提的哦?
2023-03-13 11:39:54
似水流年：回复彩丽老师 直接进费用可以么？
2023-03-13 11:50:55
彩丽老师：回复似水流年必须计提，计提的时候就要计入相关费用
2023-03-13 12:18:23
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.42w
引用 @ 云 发表的提问：
当月工资当月发放还需要计提吗？
你好，工资都需要计提的哦
261楼
2023-03-13 11:31:16
全部回复
云：回复朴老师 有朋友这样认为：当月发放的工资先第一步做发放分录，在摘要写发放工资。第二步再做分配到各费用分录，在摘要上写结转工资。他意思是话当月发放的工资转入费用分录的摘要不是叫计提，应叫结转工资。对吗？老师
2023-03-13 11:53:05
朴老师：回复云不用，直接写计提工资，发放工资就行了，没有结转
2023-03-13 12:18:37
云：回复朴老师 其他职工福利费，社保费，住房公积金等当月发放的都是直接写先计提，后发放，对吧？
2023-03-13 12:41:23
朴老师：回复云对的，都要先计提的
2023-03-13 12:57:05
云：回复朴老师 老师，5月销售商品60万，因进项票不足，5月只做发出商品，没做无票销售，7月才确认收入开票纳税，5月账务怎样处理？就是如何在5月做分录时只能写发出商品，但不能同时确认收入处理，而且没税务风险？
2023-03-13 13:14:22
朴老师：回复云1.五月不做，你单独记一下 2.这个不行，你单独记一下就行
2023-03-13 13:43:05
云：回复朴老师 我5月不做发出商品也可以，但客户会根据送货单做进仓预估处理，这样税务局查到就单对不上，会有这风险吗？
2023-03-13 14:06:00
朴老师：回复云那你可以暂估入库然后你出库也行
2023-03-13 14:33:47
云：回复朴老师 怎样做到？暂估入库要有送货单吧？
2023-03-13 15:02:52
朴老师：回复云嗯，借库存商品贷应付账款-暂估
2023-03-13 15:15:08
云：回复朴老师 就是5月先做发生商品，接着客户边退货，我就借库存商品贷应付账款-暂估，7月开票再出库？但客方会根据送货单做暂估入库，他都领用商品生产，甚至6月出货了，怎会给我方写退货单？
2023-03-13 15:27:42
朴老师：回复云对的，就是这样来做
2023-03-13 15:52:47
云：回复朴老师 但客方会根据送货单做暂估入库，他都领用商品生产，甚至6月出货了，怎会给我方写退货单？我该怎样得到退货单做暂估入库？
2023-03-13 16:19:59
朴老师：回复云给你的退货单你冲减你的出库就行了
2023-03-13 16:36:03
云：回复朴老师 问题是客方都领用暂估商品生产，甚至6月出货了，不会给我方写退货单。哪来的退货单？
2023-03-13 16:56:08
云：回复朴老师 问题是客方都领用暂估商品生产，甚至6月出货了，不会给我方写退货单。哪来的退货单？
2023-03-13 17:06:25
云：回复朴老师 问题是客方都领用暂估商品生产，甚至6月出货了，不会给我方写退货单。哪来的退货单？
2023-03-13 17:28:43
云：回复朴老师 不好意思，网络不稳定，按几次了
2023-03-13 17:51:13
朴老师：回复云这个有没有的没事，你收到退货的直接入库就行了
2023-03-13 18:06:18
云：回复朴老师 那税局对预估的是不会查得紧，才这样操作吧？
2023-03-13 18:23:51
朴老师：回复云暂估的一般没事，只要汇算清缴之前来发票就行
2023-03-13 18:48:59
云：回复朴老师 暂估入库没客方的退货单，只是我方单做张凭证，可以吗？对方没可能开退货单的
2023-03-13 19:07:58
朴老师：回复云可以的，这个没事的
2023-03-13 19:26:32
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 凝香 发表的提问：
老师，工资是当月发放，当月计提吗
需要计提，不管你们咋发都需要计提
262楼
2023-03-13 11:38:59
全部回复
庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ 涵涵 发表的提问：
是否可以当月计提当月发放工资？
你好，可以啊，当月计提当月实际发放工资
263楼
2023-03-14 10:57:39
全部回复
涵涵：回复庄老师 就是可以当月计提当月发放，还可以当月计提次月发放对吗？
2023-03-14 11:17:49
涵涵：回复庄老师 两种都可以吗？
2023-03-14 11:33:52
庄老师：回复涵涵你好， 是的，也可以下月初发放
2023-03-14 12:01:40
涵涵：回复庄老师 我公司是这个月25号发上月的工资，当月发放当月计提确认是可以的吗？
2023-03-14 12:28:44
涵涵：回复庄老师 老师求教上面的问题，谢谢！
2023-03-14 12:44:15
庄老师：回复涵涵你好，当月发放当月计提确认是可以
2023-03-14 13:11:19
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.42w
引用 @ 简单的星月 发表的提问：
最近了解到当月工资当月计提，次月发放，但是我之前都是当月的工资次月月初计提，次月10号发放，这个需要调整吗？怎么处理会比较好？
同学你好 这个不用的
264楼
2023-03-14 11:27:32
全部回复
简单的星月：回复朴老师 那后面的改为当月工资当月计提次月发放就可以了，前面的就不用管了，对吧
2023-03-14 11:51:07
朴老师：回复简单的星月同学你好 对的 之前的不用管
2023-03-14 12:19:44
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 杏花微雨 发表的提问：
工资怎都是当月计提，当月发放的。
您好！你那个表上面是这样显示的啊。
265楼
2023-03-14 11:35:59
全部回复
杏花微雨：回复宋生老师 我做的不对吗？
2023-03-14 11:49:48
宋生老师：回复杏花微雨您好！没有不对啊。我看到的那个是没问题的。
2023-03-14 12:14:49
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.39w
引用 @ 拾柒 发表的提问：
当月工资可以当月计提加发放吗
你好，可以当月计提，当月发放的
266楼
2023-03-15 11:01:56
全部回复
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 惘然 发表的提问：
当月工资当月发放，还需要计提吗？
你好，也是需要计提的。
267楼
2023-03-15 11:15:17
全部回复
惘然：回复张艳老师 那会计分录怎么做
2023-03-15 11:28:55
张艳老师：回复惘然你好
2023-03-15 11:45:08
惘然：回复张艳老师 你好，请问上面那个会计分录怎么处理
2023-03-15 11:57:32
张艳老师：回复惘然您还有什么问题吗？
2023-03-15 12:12:20
惘然：回复张艳老师 当月工资当月发放会计分录怎么做
2023-03-15 12:37:35
张艳老师：回复惘然抱歉，我看不到您的新问题，怎么一直弹出来这个页面啊？
2023-03-15 12:50:12
老江老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 3.48w
引用 @ 沉默的悟空 发表的提问：
当月工资当月发放，还需要计提吗
你好 应该计提一下，应付职工薪酬统计方便
268楼
2023-03-15 11:32:59
全部回复
肖老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 0.18w
引用 @ Cassie 发表的提问：
工资可不可以当月计提当月发放
按照规定，一般要提前预提，建议预提。
269楼
2023-03-16 10:30:14
全部回复
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 大梅 发表的提问：
假如当月工资5000，个人社保及公积金部分600，实际发放工资是4400元，计提工资的会计分录怎么写？
借：管理费用～工资5000 贷：应付职工薪酬5000 借：应付职工薪酬5000 贷：银行存款4400 其他应收款600
270楼
2023-03-16 10:42:21
全部回复
初级题库
真题模拟 历年真题
中级题库
绝密押题 最后一卷

微信扫码做题

深圳快学教育发展有限公司 版权所有 粤ICP备14062987号

领取会员

亲爱的学员你好，微信扫码加老师领取会员账号，免费学习课程及提问!

微信扫码加老师开通会员

在线提问累计解决68456个问题

齐红老师 | 官方答疑老师

职称：注册会计师,税务师

亲爱的学员你好，我是来自快账的齐红老师，很高兴为你服务，请问有什么可以帮助你的吗？

您的问题已提交成功，老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码，可方便地进行更多提问！

会计问小程序

该手机号码已注册，可微信扫描下方的小程序进行提问
会计问小程序
会计问小程序
×
登录后获取全部相关问题信息
获取验证码

长按保存二维码

微信添加老师领取资料