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营业税企业会计分录怎么做
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 朱红英 发表的提问：
企业所得税季度预缴，怎么做账，会计分录
按你们实际需要缴纳所得税做借所得税费用贷应交税费 借应交税费 贷银行存款
196楼
2023-02-21 12:17:59
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辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 小小的我 发表的提问：
请问老师企业所得税的会计分录怎么做？
借：所得税费用 贷：应交税费-企业所得税
197楼
2023-02-22 11:38:16
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肖老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 0.18w
引用 @ 红枫叶 发表的提问：
扣缴企业所得税的票据怎么做会计分录？
借：应交税费～应交所得税 贷：银行存款
198楼
2023-02-22 11:46:05
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 张蕴琼 发表的提问：
老师，企业所得税汇算清缴交的企业所得税怎么做会计分录？
你之前没有计提吧，在2018年
199楼
2023-02-22 12:07:12
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.39w
引用 @ Lily莉莉 发表的提问：
企业在建过程，印花税应怎么做会计分录
你好，还是属于筹建期？
200楼
2023-02-22 12:14:59
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Lily莉莉：回复邹老师 对筹备中，还没营业
2023-02-22 12:25:51
邹老师：回复Lily莉莉你好，借；管理费用——开办费，贷；银行存款
2023-02-22 12:47:59
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 涅磐 发表的提问：
企业所得税季度预缴，怎么做账，会计分录
按你们实际需要缴纳所得税做借所得税费用贷应交税费 借应交税费 贷银行存款
201楼
2023-02-23 11:21:18
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ ZB容 发表的提问：
关于企业所得的税的会计分录怎么做呢？
您好！借所得税费用 贷应交税费-应交所得税
202楼
2023-02-23 11:46:42
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晓宇老师
职称：注册会计师,税务师,中级会计师
4.99
解题: 0.89w
引用 @ 红苹果 发表的提问：
补2017年企业所得税现在怎么做会计分录
1、应补缴税额的， 借：以前年度损益调整 贷：应交税费—应交所得税 2、缴纳税款时， 借：应交税费—应交所得税 贷：银行存款
203楼
2023-02-23 11:54:53
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.39w
引用 @ ♡相濡以沫~娟♡ 发表的提问：
个人独资企业缴纳个税怎么做会计分录？
借；应交税费——个人所得税 贷；银行存款
204楼
2023-02-23 12:09:18
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♡相濡以沫~娟♡：回复邹老师 我们是小企业会计准则科目能用所得税这个科目不呢
2023-02-23 12:21:03
邹老师：回复♡相濡以沫~娟♡你好，会用到 但是个人独资企业不是企业所得税纳税人的，个人独资企业缴纳的是生产经营个人所得税 ，这个不通过所得税费用科目核算
2023-02-23 12:48:48
♡相濡以沫~娟♡：回复邹老师 哦，那公司的个税和员工代扣代缴的个税是用的一个科目么？
2023-02-23 13:09:34
♡相濡以沫~娟♡：回复邹老师 单独设置一个个人生产经营所得税的二级科目可以么?
2023-02-23 13:31:52
邹老师：回复♡相濡以沫~娟♡你好，工资薪金个人所得税通过应付职工薪酬计提 而生产经营个人所得税，通过税金及附加
2023-02-23 14:01:33
♡相濡以沫~娟♡：回复邹老师 老师没有太懂？工资计提下月的个税就是本月申报的那个金额么？ 生产经营所得税是怎么通过税金及附加的整个科目是怎么样的？
2023-02-23 14:21:19
邹老师：回复♡相濡以沫~娟♡你好 工资的个人所得税是根据工资表申报计提的数据 生产经营所得税 借；税金及附加 贷应交税费——生产经营个人所得税
2023-02-23 14:41:31
♡相濡以沫~娟♡：回复邹老师 生产经营所得税 借；税金及附加 贷应交税费——生产经营个人所得税 木有看懂？ 不是借应交税金-个税 贷银行存款 么 这个分录没有懂什么意思？税金及附加不都是2级科目么？
2023-02-23 15:03:26
邹老师：回复♡相濡以沫~娟♡你好，计提的时候计入借方税金及附加，贷方计入 应交税费——生产经营个人所得税 扣缴才是计入借方 应交税费——生产经营个人所得税 这个是需要先计提，然后扣缴的
2023-02-23 15:31:07
♡相濡以沫~娟♡：回复邹老师 意思是计提 借 应交税金--税金及附加 贷 应交税金-生产经营个人所得税 支付时 借：应交税金-生产经营个人所得税 贷 银行存款 分录是这样么？
2023-02-23 15:42:31
邹老师：回复♡相濡以沫~娟♡你好，计提借方是税金及附加，而不是应交税费——税金及附加
2023-02-23 16:11:27
♡相濡以沫~娟♡：回复邹老师 生产经营个人所得税要计提的话数据从哪里来呢？
2023-02-23 16:36:54
邹老师：回复♡相濡以沫~娟♡你好，通过利润表计算而来 根据利润总额*税率——速算扣除数计算
2023-02-23 16:56:16
♡相濡以沫~娟♡：回复邹老师 计提的数和实际缴纳额有差怎么处理呢？
2023-02-23 17:20:16
邹老师：回复♡相濡以沫~娟♡你好，少计提了就补计提，多计提了就冲销
2023-02-23 17:41:22
♡相濡以沫~娟♡：回复邹老师 应付职工薪酬怎么结转本年利润
2023-02-23 18:00:11
邹老师：回复♡相濡以沫~娟♡你好，应付职工薪酬是负债科目，不会结转到本年利润 损益科目才结转到本年利润的
2023-02-23 18:28:53
♡相濡以沫~娟♡：回复邹老师 意思就是这个不需要结转
2023-02-23 18:56:03
邹老师：回复♡相濡以沫~娟♡你好，是的，应付职工薪酬是不需要结转到本年利润的
2023-02-23 19:06:56
♡相濡以沫~娟♡：回复邹老师 应交税金也不用在、结转吗？有余额是什么意思？
2023-02-23 19:35:18
♡相濡以沫~娟♡：回复邹老师 应付职工薪酬有负数的余额是怎么回事？
2023-02-23 19:56:49
♡相濡以沫~娟♡：回复邹老师 计提的生产经营所得税会递减本月的成本是怎么回事是我做错了么？
2023-02-23 20:12:08
邹老师：回复♡相濡以沫~娟♡你好，应交税费不需要结转到本年利润，有余额表示应交未交的税款 应付职工薪酬有负数说明有没有计提工资，或者发放大于计提金额
2023-02-23 20:23:05
答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ 熊? 发表的提问：
小规模企业 购买税控盘会计分录怎么做？
你好 看下老师给你发的图片
205楼
2023-02-23 12:14:59
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熊?：回复答疑苏老师 这个费用跨年了，盘是2018年买的，当年公司一张凭证都没有，我是否能在2019年再做？
2023-02-23 12:33:36
熊?：回复答疑苏老师 发票也是2018开的
2023-02-23 12:54:59
熊?：回复答疑苏老师 关键这个企业新办的，一张凭证都没有，就买了这个税控盘，钱还是从公司账出得
2023-02-23 13:08:55
熊?：回复答疑苏老师 打错了，钱还不是走公司账上走的
2023-02-23 13:30:49
答疑苏老师：回复熊?你好 要做在2018年的
2023-02-23 13:53:50
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.39w
引用 @ 嘉宸欣 发表的提问：
补交去年的企业所得税怎么做会计分录？
你好，分录是 借；以前年度损益调整 贷；应交税费-企业所得税 借；应交税费-企业所得税 贷；银行存款 借；利润分配——未分配利润 贷；以前年度损益调整
206楼
2023-02-24 11:38:20
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嘉宸欣：回复邹老师 老师，我们是小企业会计准则，没有以前年度损益调整科目
2023-02-24 11:50:46
邹老师：回复嘉宸欣你好，那可以这样处理 借；利润分配——未分配利润 贷；应交税费-企业所得税 借；应交税费-企业所得税 贷；银行存款
2023-02-24 12:14:27
嘉宸欣：回复邹老师 谢谢老师
2023-02-24 12:32:58
邹老师：回复嘉宸欣不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2023-02-24 13:02:05
佟老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 3.68w
引用 @ rain 发表的提问：
小规模企业企业所得税汇算清缴后缴纳的企业所得税会计分录怎么做
你好，借以前年度损益调整 贷：应交税费-应交所得税 借：应交税费-应交所得税 贷：银行存款
207楼
2023-02-24 11:44:19
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王超老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 8w
引用 @ 粗犷的皮带 发表的提问：
小企业会计准则下，分配水费，怎么做会计分录
根据谁使用，谁承担的原值 借：管理费用/销售费用/制造费用 贷：银行存款
208楼
2023-02-24 12:11:59
全部回复
徐璐老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.95
解题: 0.36w
引用 @ good luck!!! 发表的提问：
建筑企业个人所得税要怎么计提，会计分录应怎么做
个人所得税是发放工资的时候体现出来的 借应付职工薪酬-工资 贷应交税费-个税 银行存款 其他应付款-社保
209楼
2023-02-27 11:18:53
全部回复
venus老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 5.11w
引用 @ 考试必过 发表的提问：
计提和缴纳企业所得税，会计分录怎么做？谢谢
季度末计提所得税: 借:所得税 贷:应缴税金--应缴所得税 下个季度初缴纳所得税 借:应交税金--应缴所得税 贷:银行存款
210楼
2023-02-27 11:39:42
全部回复
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