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出纳的票据如何给会计分录
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悠然老师01
职称：高级会计师,税务师,资产评估师,注册会计师
4.99
解题: 2.81w
引用 @ 格桑花 发表的提问：
15.16题？如何写出他们的会计分录
学员你好，你的问题不完整，老师没办法判断能不能帮你解决
121楼
2023-01-28 13:05:58
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小菲老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 8.44w
引用 @ Jessica 发表的提问：
以往年度的维修工程发票如何做分录，款项付清了，但当年出纳没拿给会计入账，款是财政直接支付的，没有经过单位账户，如果是当年入账的话就做收入支出分录就行了，可是现在入的话不知道如何做分录。
同学，你好 现在也是做收入支出分录
122楼
2023-01-29 12:35:26
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 波 发表的提问：
老师问下只有收款收据可以作为会计入账凭证吗？发出样机如何做会计分录？
你好！你发出样机是卖出去吗还是以后还拿回来
123楼
2023-01-29 12:54:28
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波：回复宋生老师 样机是无偿提供的，不拿回来了
2023-01-29 13:17:09
宋生老师：回复波你好！借营业外支出 贷库存商品 应交税费-应交增值税-销项税额
2023-01-29 13:32:35
波：回复宋生老师 视同销售是吗
2023-01-29 13:50:47
宋生老师：回复波你好！是的。视同销售处理。
2023-01-29 14:13:21
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 向阳葵仔^o^ 发表的提问：
进项税转出的会计分录如何作
转出对应的是库存商品还是费用科目？比如 借 管理费用 贷 应交税费——应交增值税（进项税额转出）
124楼
2023-01-29 13:05:59
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许老师
职称：注册会计师,中级会计师,经济师,审计师,税务师,资产评估师
4.99
解题: 3.72w
引用 @ kinke 发表的提问：
对方公司给我们开具的票据有问题，我公司已经抵扣,现需要我们补交增值税和所得税 请问如何操作,会计分录如何做
借：营业外支出 贷：库存商品/主营业务成本等 应交税费-应交增值税-进项税转出 注意，这个营业外支出，不能税前扣除哈
125楼
2023-01-30 11:59:42
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kinke：回复许老师 如何做成本调增应纳税所得额
2023-01-30 12:14:16
许老师：回复kinke成本的话 你们还记入库存商品等 但出售的时候 借：主营业务成本 贷：库存商品 这个主营业务成本 不能税前扣除 要调增的
2023-01-30 12:31:22
kinke：回复许老师 是因为票据有问题 需要成本调增应纳税所得额 直接做到利润里面吗？税务报表怎么弄呢
2023-01-30 12:51:14
许老师：回复kinke调增的话，不用体现在财报里。税务的话，有一个调增调减项目 填在调增-其他原因 里面 就可以了
2023-01-30 13:06:32
kinke：回复许老师 那原来做的凭证如何处理呢 之前做的借 主营业务成本 应交税费 应交增值税 进项税额 贷 应付账款 现在需要如何操作呢
2023-01-30 13:19:18
许老师：回复kinke这样的话，就不用另外处理了呀。税务调增，就可以了
2023-01-30 13:32:14
kinke：回复许老师 具体的需要在哪个报表里面调增呢，现在5月份已经无法对19年的所得税进行操作了
2023-01-30 13:50:48
许老师：回复kinke这个的话，在20年所得税汇算清缴时，调增就可以了 不用反映在财报里的
2023-01-30 14:14:58
暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.63w
引用 @ 斯文的自行车 发表的提问：
咨询公司以现金支付助理人员本月工资900元如何做会计分录 咨询公司支付咨询中心兼职大学生劳务费300元如何做会计分录 职工出差预借差旅费500元，以现金支票支付，如何做会计分录 开出转账支票一张3000000元支付产品广告费，如何做会计分录
你好，前两个做管理费用贷应付职工薪酬
126楼
2023-01-30 12:28:06
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暖暖老师：回复斯文的自行车借其他应收款300 贷库存现金300
2023-01-30 12:58:25
暖暖老师：回复斯文的自行车借预付账款300000 贷银行存款300000
2023-01-30 13:16:59
老江老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 3.48w
引用 @ 荷向阳 发表的提问：
利息支出的会计分录如何填写
你好！ 借 财务费用-利息支出 贷 银行存款
127楼
2023-01-30 12:54:11
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荷向阳：回复老江老师 没有利息支出，这个科目，可以这样吗？借：财务费用——利息费用，贷：银行存款。或者计入手续费可以吗？
2023-01-30 13:13:44
老江老师：回复荷向阳可以的！ 记录利息费用二级科目
2023-01-30 13:28:29
月月老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.11w
引用 @ 蔡吉1 工商税务代办 发表的提问：
#提问# 小规模纳税人异地预交企业所得税，工会经费，印花税，增值税，增值税教育费附加，增值税地方教育费附加，城市维护建设税， 在外地预交时的单据如何做会计分录 开具发票时如何做会计分录与计提税金及附加 回当地每季度实际缴纳剩余税款时 缴纳时如何做会计分录
你好，预缴税金的时候，根据银行回单 借：应交税金-增值税 贷：银行存款 借：应交税金-成建税、教育附加 贷：银行存款 借：应交税金-印花税 贷：银行存款 季度计提 借：税金及附加 贷：应交税金-城建、教育附加 借：税金及附加 贷：应交税金-印花税
128楼
2023-01-30 13:02:58
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悠然老师01
职称：高级会计师,税务师,资产评估师,注册会计师
4.99
解题: 2.81w
引用 @ 欢呼的便当 发表的提问：
律师的劳务费如何从公帐上出，会计分录如何记
学员你好，可以计入管理费用
129楼
2023-01-31 11:59:49
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阳老师
职称：中级会计师
4.97
解题: 0.51w
引用 @ 漫步者 发表的提问：
公司买月饼给员工没有发票如何做会计分录
你好，你做内帐还是外账？
130楼
2023-01-31 12:15:20
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漫步者：回复阳老师 外账
2023-01-31 12:32:26
阳老师：回复漫步者你好，外账需要有发票才行
2023-01-31 12:43:04
漫步者：回复阳老师 有购物小票可以吗
2023-01-31 13:06:48
阳老师：回复漫步者你好，有你们的单位名称和纳税人识别号吗
2023-01-31 13:27:34
漫步者：回复阳老师 没有 简单的购物小票
2023-01-31 13:56:50
阳老师：回复漫步者你好，那不能税前扣除
2023-01-31 14:13:45
东老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ _ 发表的提问：
新公司成立，很多费用报销都是老板支付的，如何做会计分录呢？后期老板将这些垫付的费用要如何转出？麻烦给个详细的会计分录
借，管理费用贷，其他应付款。
131楼
2023-01-31 12:42:04
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东老师：回复_归还的时候借，其他应付款在银行存款。
2023-01-31 13:10:36
_：回复东老师 费用报销时： 借：管理费用-开办费 贷：其他应付款 归还的时候借，其他应付款在银行存款。这个不懂您的意思
2023-01-31 13:37:30
东老师：回复_就直接把钱归还给老板了呀。
2023-01-31 14:03:52
_：回复东老师 公司是认缴资本，老板垫付的费用就相当于用实收资本的钱来报销费用，这种要怎么做分录呢？还是要一直挂账在那里，先不处理么？
2023-01-31 14:26:46
东老师：回复_你的意思是把其他应付款转到实收资本吗？
2023-01-31 14:55:58
_：回复东老师 按照这样是什么分录呢？老板之前购买的东西很多都是没有发票的，可以直接入账吗？
2023-01-31 15:18:59
东老师：回复_没有发票的话，也是可以直接入账。
2023-01-31 15:43:17
_：回复东老师 那到时税前扣除，是全额扣除还是按多少比例扣除的呢？
2023-01-31 16:01:05
东老师：回复_你这个需要看到底是什么费用？
2023-01-31 16:28:52
_：回复东老师 开业筹办期间的开办费这些呢？
2023-01-31 16:39:51
东老师：回复_这些的话是可以扣除的。
2023-01-31 16:58:17
_：回复东老师 是可以全额扣除？需要什么附件或收据入账呢？
2023-01-31 17:19:47
东老师：回复_这个需要取得发票才可以。
2023-01-31 17:41:33
_：回复东老师 开业筹办期间的开办费这些费用，没有发票，是按多少比例扣除？
2023-01-31 17:59:15
东老师：回复_发票是不能税前扣除的。
2023-01-31 18:27:40
_：回复东老师 不知道是否我提问的不够专业，您每次给我的反馈咨询都没有能解决我的疑问，说句抱歉的话，我非常怀疑你的专业
2023-01-31 18:54:36
东老师：回复_这个问题可能是我回答的不好，十分抱歉。
2023-01-31 19:17:28
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 天天向上 发表的提问：
工会经费和残保金的计税依据是什么？如何计算，会计分录是？
你好！工会经费按工资总额的2%计算。 应缴纳的保障金=(单位上年度在职职工总数×1．5%（上海市为1.6%）－已安排残疾职工人数)×本地区上年度职工年平均工资。
132楼
2023-01-31 12:57:48
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天天向上：回复宋生老师 工资总额的定义是什么？是最后把保险扣除后的把所有费用扣除后的实发工资？
2023-01-31 13:17:59
宋生老师：回复天天向上你好！不是的。是应发工资的金额。不是实发
2023-01-31 13:31:47
天天向上：回复宋生老师 啊，那就意味着缴的越多哦，什么都包含着
2023-01-31 13:59:04
宋生老师：回复天天向上你好！是的。是交的越多。
2023-01-31 14:11:21
天天向上：回复宋生老师 那残保金的缴费依据和分录呢？
2023-01-31 14:38:01
宋生老师：回复天天向上你好！应缴纳的保障金=(单位上年度在职职工总数×1．5%（上海市为1.6%）－已安排残疾职工人数)×本地区上年度职工年平均工资。
2023-01-31 14:49:25
小颜老师
职称：,注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 0.03w
引用 @ 文静的星星 发表的提问：
票据到期80天，银行贴现率6%，票面价值365000，如何处理会计分录
借：银行存款 借：财务费用 贷：应收票据 即可
133楼
2023-01-31 13:02:59
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.39w
引用 @ 靓丽的音响 发表的提问：
一票制退款退给原股东个人，会计分录如何做？
借；实收资本 贷；银行存款
134楼
2023-02-01 12:24:04
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.39w
引用 @ Wsj 发表的提问：
挂靠单位给公司交来完税票如何做会计分录
借；应交税费 贷；银行存款
135楼
2023-02-01 12:40:55
全部回复
Wsj：回复邹老师 挂靠单位交完税的完税票拿到我公司，我公司做账如何做分录？（税款是挂靠单位缴纳的）
2023-02-01 12:54:13
邹老师：回复Wsj你好，如果是挂靠单位缴纳了，你方就不需要入账啊
2023-02-01 13:14:24
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