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营改增后劳务公司会计分录
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.7w
引用 @ 向日葵 发表的提问：
老师，一般纳税人工程劳务公司外地预缴增值税及附加税怎么计提会计分录？预缴税时会计分录？
你好，预交的分录借应交税费，预交增值税附加税，贷银行存款。 增值税如果是简易计税的，次月申报抵扣，借应交税费简易计税，贷应交税费预交增值税。 附加税，计提借税金及附加，贷应交税费附加税。
256楼
2023-03-10 14:00:34
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向日葵：回复郭老师 能具体举例吗，简易计税
2023-03-10 14:33:14
郭老师：回复向日葵按照3%预缴 发票100税额3 缴纳增值税2 附加税1 借应交税费，预交增值税2 附加税1 贷银行存款3 增值税如果是简易计税的，次月申报抵扣，借应交税费简易计税，贷应交税费预交增值税2 附加税，计提借税金及附加，贷应交税费附加税1
2023-03-10 14:55:37
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.39w
引用 @ sophia 发表的提问：
老师，管理咨询劳务费营改增后不是都变成交增值税吗
此问题已经给予回复
257楼
2023-03-10 14:05:55
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ 紧张的导师 发表的提问：
建筑劳务公司的临时干活的工人工资怎么做会计分录，就做一个月，不交社保
您好 如果吧开具发票的话 做工资入账 然后申报工资薪金个人所得税 借：工程施工-合同成本-人工费 贷：应付职工薪酬-工资 借：应付职工薪酬-工资 贷：银行存款
258楼
2023-03-10 14:11:23
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.39w
引用 @ ????J.ing???????? 发表的提问：
建筑劳务公司租的挖机费用怎么做进账里面去，会计分录是什么？
借；工程施工——间接费用 贷；银行存款等科目
259楼
2023-03-10 14:18:00
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.39w
引用 @ 雯雯 发表的提问：
建筑劳务公司的会计分录 收入、成本
借；主营业务成本 合同毛利 贷；主营 业务收入
260楼
2023-03-12 12:58:37
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陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 左岸 发表的提问：
老师，我想问一下，我公司是属于建筑劳务公司，对方汇入我公司一笔款，然后我公司开给对方建筑服务的发票，对方提供了一份工资表。1、我公司开给对方的发票我公司怎样做会计录？2、对方开回的工资表我公司怎样做会计分录？
借：应收帐款 贷：工程结算 应交税费～增值税～销
261楼
2023-03-12 13:21:36
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陈诗晗老师：回复左岸借：工程施工～合同成本～人工费 贷：应付职工薪酬
2023-03-12 14:01:46
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.44w
引用 @ 彪壮的背包 发表的提问：
劳务公司收到融资租赁公司开回来的大额租金，是算成本还是算费用，会计分录怎么处理
你好，这个可以算成本里面
262楼
2023-03-12 13:35:06
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.39w
引用 @ 冰清一洁 发表的提问：
建筑劳务公司成本当时暂估的，跨年未收到发票会计分录如何做
你好，冲销当时暂估的 分录
263楼
2023-03-12 13:56:40
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冰清一洁：回复邹老师 那是不是应该用到以前年度损益调整这个科目调整以前年度的未分配利润
2023-03-12 14:25:26
邹老师：回复冰清一洁你好，损益科目这样调整
2023-03-12 14:50:18
冰清一洁：回复邹老师 老师能说具体些吗，谢谢
2023-03-12 15:03:09
邹老师：回复冰清一洁借；应付职工薪酬等科目 贷；以前年度损益调整 借；以前年度损益调整 贷；利润分配——未分配利润
2023-03-12 15:23:57
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 海纳 发表的提问：
老师，我们也是建筑劳务公司购进一批铝材货物，我们是当月支付铝材货款，当月开回铝材发票，我怎么做会计分录呢？
借原材料贷银行存款
264楼
2023-03-12 14:02:59
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 双头大剪刀 发表的提问：
建筑劳务公司的成本是工人工资，会计分录怎么做？成本的会计分录
你好！借工程施工-合同成本-人工费 贷应付职工薪酬等
265楼
2023-03-13 11:04:00
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双头大剪刀：回复宋生老师 直接走应付职工薪酬 工资
2023-03-13 11:21:44
宋生老师：回复双头大剪刀你好！直接走没有经过成本啊。你不会是要做成本吗。
2023-03-13 11:40:40
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.7w
引用 @ 朱晓盼～郑州 发表的提问：
老师我们是建筑劳务公司的、我想问一下买的东西有折扣怎么入账 会计分录是什么老师
发票给你体现商业折扣按折扣之后的入账
266楼
2023-03-13 11:23:45
全部回复
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 乐观的月亮 发表的提问：
收到劳务公司的差额征收的税率为0的发票，我们应该如何做会计分录
你好，同学。 税率为0？是否开错了，他应该是税率是**或者是5%或者是3%
267楼
2023-03-13 11:43:01
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蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ 会计小白_ph552171 发表的提问：
昨天我咨询那个问题，就是劳务公司干的工程活购进材料怎么做会计分录？怎么结转？
你好！ 借：劳务成本 贷：银行存款 借：主营业务成本 贷：劳务成本
268楼
2023-03-13 11:56:58
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会计小白_ph552171：回复蒋飞老师 那如果材料是估价入账呢？
2023-03-13 12:24:31
蒋飞老师：回复会计小白_ph552171有差异调整劳务成本就可以了
2023-03-13 12:37:53
会计小白_ph552171：回复蒋飞老师 没差异，就是材料进来时都没发票过好几个月发票才来，那会计分录怎么做呀？借：劳务成本 贷：应付账款-估价入账这样可以吗？还是只有原,材料才可以估价入账
2023-03-13 13:02:23
蒋飞老师：回复会计小白_ph552171借：劳务成本 贷：应付账款-估价入账 …可以的
2023-03-13 13:15:49
会计小白_ph552171：回复蒋飞老师 老师劳务公司有成本可以吧！有的人说劳务公司不可以有成本
2023-03-13 13:41:45
蒋飞老师：回复会计小白_ph552171你好！ 有成本的
2023-03-13 14:08:13
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.7w
引用 @ 夏天的秋天 发表的提问：
收到劳务公司开具的差额发票应该如何做会计分录？
借成本费用相关科目-劳务费，贷银存
269楼
2023-03-14 10:43:01
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.7w
引用 @ 王爱玲 发表的提问：
老师好！ 我公司生产门窗企业。现外包给建筑劳务公司进行安装，款已打给对方，劳务公司也开出的票据，我公司会计分录如何做？
借主营业务成本 进项 贷银行存款 如果确认了收入
270楼
2023-03-14 11:09:54
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王爱玲：回复郭老师 老师，公司是生产型企业，不用走其他业务成本吗
2023-03-14 11:38:24
郭老师：回复王爱玲你好 安装和销售都可以做主营
2023-03-14 11:59:35
王爱玲：回复郭老师 老师，这项业务印花税不是我方缴吧，还有其他的税种也不是我方缴纳的吧
2023-03-14 12:24:18
郭老师：回复王爱玲你们需要交 根据收入和成本缴纳
2023-03-14 12:46:22
王爱玲：回复郭老师 老师，这个如何缴纳？申报哪些税种？
2023-03-14 13:01:36
郭老师：回复王爱玲收到发票缴纳印花税就可以
2023-03-14 13:23:17
王爱玲：回复郭老师 老师，印花税需要缴纳几个点？
2023-03-14 13:43:28
郭老师：回复王爱玲万分之三 购销合同的
2023-03-14 14:06:43
王爱玲：回复郭老师 不好意思，老师，是含税还是除税金额计税？
2023-03-14 14:36:35
郭老师：回复王爱玲我这边不含税的 有60%的折扣
2023-03-14 14:57:43
王爱玲：回复郭老师 老师，60%的折扣是说，比如除税金额100万*60%*万分之三=180元吗？
2023-03-14 15:23:11
郭老师：回复王爱玲对的 是这么理解的
2023-03-14 15:41:43
王爱玲：回复郭老师 明白了，谢谢老师，辛苦了！
2023-03-14 15:57:17
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