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财务会计利润表三级科目表
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袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 助教 发表的提问：
只有会计分录，资产负债表和利润表，怎么编制财务报表？
生成科目余额表，根据科目余额编制资产负债表和利润表
166楼
2023-02-07 12:00:35
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庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ 暗香疏影 发表的提问：
期末利润表的财务费用与科目余额表的不一致如何调整，有汇兑损益
科目余额表里借方和贷方分录对吗？没看到明细，
167楼
2023-02-07 12:20:32
全部回复
暗香疏影：回复庄老师 我调了费用方向，现在对上了。费用要做在借方的负数对吧
2023-02-07 12:57:25
庄老师：回复暗香疏影收到利息要做负数，清楚了吗？给个好评五星好评！
2023-02-07 13:21:30
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 柔弱的店员 发表的提问：
其他收益作为损益类会计科目，为什么在利润表中不体现？
你好！有的了，新的报表上面有这个
168楼
2023-02-07 12:41:15
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.39w
引用 @ CinnieLee 发表的提问：
待处理财产损益科目会影响资产负责表跟利润不一致吗？
你好，不会的，以前年度损益调整才会影响
169楼
2023-02-07 12:59:59
全部回复
CinnieLee：回复邹老师 那以前年度损益调整造成的影响要怎么办？资产负责表跟利润表不一致
2023-02-07 13:11:12
邹老师：回复CinnieLee未分配利润期末数=期初数+净利润本年累计+(-)以前年度损益调整-分配的利润 你好，符合这个勾稽关系就可以的
2023-02-07 13:40:02
CinnieLee：回复邹老师 减去分配的利润指的是科目余额表上的那个数吗？》
2023-02-07 14:00:00
邹老师：回复CinnieLee你好，分配的利润是指当年对股东的分红
2023-02-07 14:22:24
CinnieLee：回复邹老师 就是科目余额表上利润分配-未分配利润的期末数对吗？
2023-02-07 14:37:36
邹老师：回复CinnieLee你好，是什么是利润分配-未分配利润的期末数？
2023-02-07 15:02:11
CinnieLee：回复邹老师 往年做账我都没有结转利润，然后余额表上就有利润分配科目期末有余额
2023-02-07 15:12:21
邹老师：回复CinnieLee你好，年底了需要把本年利润余额结转到利润分配——未分配利润才是的
2023-02-07 15:30:35
晨曦老师
职称：中级会计师,初级会计师,注册会计师
4.96
解题: 0.28w
引用 @ 媛 发表的提问：
影响利润表的科目有哪些？实收资本会影响利润表吗？
您好！ 实收资本不会影响利润表科目。
170楼
2023-02-08 12:17:28
全部回复
晨曦老师：回复媛下面这些是影响利润表的项目 ①收入类科目：主营业务收入、其他业务收入、投资收益、公允价值变动损益等。 ②费用类科目：主营业务成本、其他业务成本、资产减值损失、营业税金及附加、销售费用、管理费用、财务费用、所得税费用等。 ③直接计入当期利润的利得：营业外收入 ④直接计入当期利润的损失：营业外支出
2023-02-08 12:39:00
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.39w
引用 @ Q^_^Z^_^H 发表的提问：
像会计科目结转后的利润跟资产负债表的利润相等嘛
你好，是相等的
171楼
2023-02-08 12:30:47
全部回复
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 星辰 发表的提问：
填写利润表的本年累计时，总账中会计科目借方贷方都有数字，怎么计算来填写利润表呢
您好，按借贷方的差额填写利润表即可。
172楼
2023-02-08 12:56:59
全部回复
星辰：回复王雁鸣老师 相当于按本年累计的余额填写就可以吧？为什么按这样不对呢
2023-02-08 13:27:04
王雁鸣老师：回复星辰您好，是的，不会不对吧。但这样操作的前提是不包括结转到本年利润的发生额的。
2023-02-08 13:56:54
星辰：回复王雁鸣老师 就是税金及附加，管理费用，财务费用填写的不对
2023-02-08 14:12:06
王雁鸣老师：回复星辰您好，是不是这三个科目，除了结转到本年利润以外，还有贷方发生额啊？
2023-02-08 14:37:02
星辰：回复王雁鸣老师 是的，老师
2023-02-08 14:55:04
王雁鸣老师：回复星辰您好，那就是了，填写利润表时，应该按借方减贷方的余额（不算结转本年利润的贷方）填写的。
2023-02-08 15:09:58
徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 610801988 发表的提问：
装订会计凭证，前面放什么？ 1.本月会计报表：资产负债表 利润表 2.科目汇总表（或科目余额表) 3.银行对账单 还需要什么？
你好，科目余额表，凭证汇总表，银行对账单，报表不用订凭证里
173楼
2023-02-09 11:53:30
全部回复
610801988：回复徐阿富老师 凭证汇总表 跟 试算平衡表 一样吗？
2023-02-09 12:07:52
徐阿富老师：回复610801988你好，不一样，你的软件上都有的，你需要打印装订进去也可以的
2023-02-09 12:28:15
晓海老师
职称：会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ 小芝麻 发表的提问：
我公司主要做大数据处理和分析的，偏重计算机软件吧，现在要重新建账，选择2007新会计制度，之后我需要增加哪些二级科目呢？我看2007新会计制度里会计科目比较多，需要删除一些吗？做更改后，与财务报表里的科目不一致怎么处理呢？
你好！二级科目根据单位需要设置就可以，国家只对一级科目有明确的规定
174楼
2023-02-09 12:14:08
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.7w
引用 @ 愤怒的小鸭子 发表的提问：
利润表的本年累计数和科目余额表的本年利润科目余额书相等吗？
利润表的净利润应该等于科目余额表的本年利润
175楼
2023-02-09 12:39:48
全部回复
愤怒的小鸭子：回复郭老师 那是利润表的本年累计还是本月数呢？
2023-02-09 13:10:05
郭老师：回复愤怒的小鸭子你好，是本年累计的。
2023-02-09 13:37:48
愤怒的小鸭子：回复郭老师 哦哦知道啦，谢谢
2023-02-09 13:51:42
郭老师：回复愤怒的小鸭子不用客气，周末愉快。
2023-02-09 14:02:12
愤怒的小鸭子：回复郭老师 不管是借方还是贷方都是一样的吧
2023-02-09 14:28:44
郭老师：回复愤怒的小鸭子不是 看本年累计的余额。
2023-02-09 14:52:37
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.7w
引用 @ 鲤鱼戒指 发表的提问：
老师，第三季度财报利润表，上个会计填错数据，导致我这个季度的财报利润表和所得税申报，利润总额不一致，这个怎么调呀？
你好 具体地什么原因的
176楼
2023-02-09 12:56:59
全部回复
鲤鱼戒指：回复郭老师 她把第三季度收入，成本填的是季度数据，就销售费用和管理费用又填的是月数据。
2023-02-09 13:13:28
鲤鱼戒指：回复郭老师 就其他数据都正常，就是销售费用和管理费用填成月数据了
2023-02-09 13:29:23
郭老师：回复鲤鱼戒指第四季度别管了 你做第四季度的吧
2023-02-09 13:47:05
鲤鱼戒指：回复郭老师 这样申报所得税时提示财报的利润总额和申报表的利润总额不一致，可以吗？
2023-02-09 14:06:55
鲤鱼戒指：回复郭老师 一、1.《利润表》“利润总额_本年累计金额”为：【44,071.2】元；2.《企业所得税月（季）度预缴纳税申报表(A类)》第3行“利润总额_本年累计金额”为：【33,071.2】元；3.《利润表》“利润总额_本年累计金额”与《企业所得税月（季）度预缴纳税申报表(A类)》“利润总额_本年累计金额”数据不一致，请核实。
2023-02-09 14:30:43
郭老师：回复鲤鱼戒指你账上还能修改吗？如果能修改的话，你可以去税务局那边修改。
2023-02-09 14:45:37
鲤鱼戒指：回复郭老师 账没问题，是她填写错误，没法修改
2023-02-09 15:05:17
郭老师：回复鲤鱼戒指你好，去修务局修改你的报表，修改不了的话就那样。
2023-02-09 15:34:18
答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ 紫默焉然 发表的提问：
申报的财务报表利润表中上期就是指第三季度吗？
你好 上期金额指的是上年同期
177楼
2023-02-10 12:26:45
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紫默焉然：回复答疑苏老师 老师：现金流量表中的上期金额指上年同期，利润表中也是吗？
2023-02-10 12:46:13
答疑苏老师：回复紫默焉然你好 是的 都是上年同期
2023-02-10 12:57:23
东老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ 焰焰 发表的提问：
本月申报财务报表，利润表的本月金额就填写这三个月的合计数吧？
你好，我发给您截图，您可以参考一下。
178楼
2023-02-10 12:47:45
全部回复
焰焰：回复东老师 资产负债表和利润表是按季申报的，老师
2023-02-10 13:11:07
东老师：回复焰焰资产负债表是填写9月份累计数就行
2023-02-10 13:22:51
焰焰：回复东老师 老师您直接告诉我就可以吧。填写利润表，本月金额填写789月的累计
2023-02-10 13:41:18
东老师：回复焰焰对就是填写三个月的累计数。
2023-02-10 14:04:23
大海老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 0.64w
引用 @ 凡 发表的提问：
新接到代理记账业务，要问客户要当年的的账 、当年的凭证、 当年申报表、 近三年年终财务会计报告汇算清缴要用 ， 这里所说的三年财务会计报告是指资产负债表、利润表、还有什么？
您好，还有现金流量表。
179楼
2023-02-10 12:53:59
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.39w
引用 @ 小花 发表的提问：
报增值税的时候，填财务报表时资产负债表是填期末数，利润表是三个月的利润相加，报企业所得税时也是三个利润表相加对吗
你好，企业所得税你当地是有本期，本年累计两栏格式 还是只有本年累计一栏的？
180楼
2023-02-12 14:11:37
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小花：回复邹老师 老师看只有本年累计金额
2023-02-12 14:25:57
邹老师：回复小花你好，那就填写1-6月份的累计金额
2023-02-12 14:49:31
小花：回复邹老师 好的，要是有本期数，是不是4-6月的合计额
2023-02-12 15:03:13
邹老师：回复小花你好，如果有本期金额，本年累计两栏 那么本期是填写4-6月份 的发生额
2023-02-12 15:20:53
小花：回复邹老师 好的，谢谢老师了，金蝶软件利润表都是累计的吧，填做后一个月的本期数就行吧
2023-02-12 15:44:01
邹老师：回复小花你好，利润表是有本月数，本年累计两栏的 需要分别根据月度发生额，年度发生额统计计算
2023-02-12 16:02:29
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