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小规模纳税人超市会计科目
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暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.64w
引用 @ 藤月 发表的提问：
小规模收入超过多少会被迫生产一般纳税人
你好，超过500万一年内就确认一般纳税人
256楼
2023-03-12 13:24:58
全部回复
藤月：回复暖暖老师 不分服务和销售了吗
2023-03-12 13:52:46
暖暖老师：回复藤月分的，需要区分的这里
2023-03-12 14:16:12
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ 花开半夏 发表的提问：
这个咋写会计科目呢？公司是付款方，小规模纳税人，桩基用于二期住宅
您好 借 预付账款 贷 银行存款
257楼
2023-03-12 13:42:47
全部回复
花开半夏：回复bamboo老师 预付账款 住宅 鑫厦？
2023-03-12 14:05:48
bamboo老师：回复花开半夏预付账款可以挂对方单位往来
2023-03-12 14:23:12
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.39w
引用 @ 会计学堂辅导老师 发表的提问：
小规模纳税人选择的科目体系是什么？
这个是根据单位核算情况选择的，没有统一规定，比如可以选择小企业会计准则
258楼
2023-03-12 13:48:25
全部回复
会计学堂辅导老师：回复邹老师 这个怎样选？
2023-03-12 14:16:32
邹老师：回复会计学堂辅导老师你好，一般就是这样设置，不需要调整
2023-03-12 14:32:21
会计学堂辅导老师：回复邹老师 应该是含的吧
2023-03-12 14:50:54
邹老师：回复会计学堂辅导老师你好，是不是追问错误了
2023-03-12 15:20:52
会计学堂辅导老师：回复邹老师 是的，在正确的里面也追问了，也是您回答的。
2023-03-12 15:45:34
邹老师：回复会计学堂辅导老师你好，还有什么疑问吗
2023-03-12 16:08:15
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 文 发表的提问：
老师请教一下，小规模纳税人附加税费在哪个科目计提，房产税在哪个科目计提。
借税金及附加 贷 应交税费这个下面，
259楼
2023-03-12 14:09:00
全部回复
文：回复maize老师 老师我增值税也在税金及附加里计提，价税不分离，可以吗？
2023-03-12 14:39:35
maize老师：回复文内账可以，外账不行，增值税是价外税
2023-03-12 15:01:34
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.39w
引用 @ 艳儿 发表的提问：
公司小规模做帐用小企业的会计准则，科目，公司变成一般纳税人人后，是不是要重新建账呢
你好，不需要重新建账，延续之前的账务处理就是了
260楼
2023-03-13 10:56:32
全部回复
艳儿：回复邹老师 有没有必要重新建账呢
2023-03-13 11:10:19
邹老师：回复艳儿你好，没有必要的，主体还是之前那个主体 只是从小规模转成了一般纳税人而已
2023-03-13 11:38:40
艳儿：回复邹老师 应交税费的科目怎么设置，做调整
2023-03-13 11:49:49
邹老师：回复艳儿你好，根据一般纳税人的设置进项税额，销项税额，未交增值税等明细就是了
2023-03-13 12:03:13
许老师
职称：注册会计师,中级会计师,经济师,审计师,税务师,资产评估师
4.99
解题: 3.72w
引用 @ jtn。 发表的提问：
老师，小规模纳税人销售额超过多少会自动转为一般纳税人呢？
连续12个月，销售收入合计达到500万元以上，自动转为一般纳税人哦
261楼
2023-03-13 11:22:46
全部回复
jtn。：回复许老师 好的，谢谢老师
2023-03-13 11:38:51
许老师：回复jtn。不客气。如果对回答满意，请五星好评，谢谢
2023-03-13 11:58:07
吴少琴老师
职称：会计师
4.99
解题: 3.47w
引用 @ yanly_xie 发表的提问：
老师，小规模纳税人公司月末需要计提哪些科目、谢谢
折旧，工资，税费，无形资产摊销
262楼
2023-03-13 11:50:30
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.7w
引用 @ @ 发表的提问：
小规模纳税人的超市在农业户那里才买的水果，可以取得发票吗？
可以 个人去代开或者你们自己申请收购发票
263楼
2023-03-13 12:02:58
全部回复
@：回复郭老师 自己去申请收购发票需要什么资料呢，还有货款怎么走公户呢
2023-03-13 12:37:32
郭老师：回复@公户支付给个人 有收购的经营范围 带着现场收购照片，个人的土地使用权的证明，你们双方合同，执照，公章 具体的问下你税务局
2023-03-13 12:53:46
@：回复郭老师 小规模纳税人找的农户开的票也只能选择税局代开的普票是吧，那它作为超市属于零售模式，销售不开票，它的收入改怎么走公户比较合理呢？
2023-03-13 13:22:08
郭老师：回复@个人只能开普票的 对方自产自销的你可以抵扣
2023-03-13 13:38:38
李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
深圳市小规模纳税我超了起征点后要交多少税费
如果月超过3万或者季度超过9万 需要全额按不含税收入*0.03 缴纳增值税
264楼
2023-03-14 10:59:07
全部回复
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 伊丽沙白 发表的提问：
您好！小规模纳税人超过免税，怎么计算税
你好，小规模纳税人超过免税，全部交增值税，1%的
265楼
2023-03-14 11:13:51
全部回复
伊丽沙白：回复紫藤老师 你好！也就是说月收入超过15万的。另开多少票都只是按1%，交增值税吗
2023-03-14 11:24:17
紫藤老师：回复伊丽沙白如果是小规模纳税人，在增值税优惠处理上季度销售额不超过45万普票的免增值税
2023-03-14 11:50:44
伊丽沙白：回复紫藤老师 还要交其他什么税费吗
2023-03-14 12:18:32
伊丽沙白：回复紫藤老师 比如，附加税
2023-03-14 12:37:07
紫藤老师：回复伊丽沙白在增值税优惠处理上季度销售额不超过45万普票的免增值税，也免附加税的
2023-03-14 13:03:32
伊丽沙白：回复紫藤老师 你好在吗
2023-03-14 13:26:02
紫藤老师：回复伊丽沙白在增值税优惠处理上季度销售额不超过45万普票的免增值税，也免附加税的
2023-03-14 13:37:17
小惑老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 1.66w
引用 @ 糯米俞 发表的提问：
小规模纳税人购买超市卡2000元送礼可借记管理费用(业务招聘费)吗？
你好，可以的，作为招待费
266楼
2023-03-14 11:36:48
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轶尘老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.97
解题: 4.13w
引用 @ 文 发表的提问：
老师您好，请教一下，小规模纳税人计提房产税用哪个科目
借：税金及附加 贷：应交税费-房产税
267楼
2023-03-14 11:56:59
全部回复
武老师
职称：注册会计师
4.93
解题: 0.73w
引用 @ 杨敏 发表的提问：
老师，公司是小规模纳税人，种植葡萄的还没有挂果，购买的农药等我记入了农业生产成本，当月要把农业生产成本结转到哪个会计科目
就是生产成本就可以，不用结转
268楼
2023-03-15 11:19:24
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杨敏：回复武老师 老师，成本当月不能有余额的吗？
2023-03-15 11:43:36
武老师：回复杨敏可以有的，你这个
2023-03-15 12:09:49
杨敏：回复武老师 老师，如果葡萄成熟采摘销售，这个生产成本是要转到主营业务成本吗？
2023-03-15 12:29:33
武老师：回复杨敏对的，这个是需要的，同学
2023-03-15 12:55:24
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ 心灵美的金针菇 发表的提问：
你好，请问小规模纳税人季度销售额不超过30万元，是否需要做应交税费科目
您好 小规模纳税人季度销售额不超过30万元，需要做应交税费科目
269楼
2023-03-15 11:24:52
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venus老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 5.11w
引用 @ 勤学修身 发表的提问：
请问老师:图1，小规模纳税人公司，月开普票不超10万，计入什么科目，怎么转出？ 图2是做错了的，不平
正常计提增值税 然后支付的时候转入营业外收入科目
270楼
2023-03-15 11:38:02
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勤学修身：回复venus老师 请问计入应交增值税下的二级分类哪个呢？
2023-03-15 11:59:24
venus老师：回复勤学修身你好，借；应收账款 等科目 贷；主营业务收入 应交税费-应交增值税 借；应交税费-应交增值税 贷；营业外收入——增值税减免 附加税免征了就不用计提了，而不是先计提，然后结转到营业外收入
2023-03-15 12:10:35
勤学修身：回复venus老师 谢谢老师！
2023-03-15 12:26:28
venus老师：回复勤学修身不用客气，祝你生活愉快
2023-03-15 12:43:57
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