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计提月折旧会计分录怎么做
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庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ 烂漫的棉花糖 发表的提问：
在吗？老师，我们公司上个月购进的空调，这个月需要计提折旧了，怎么做会计分录
你好，借管理费用一折旧费，贷累计折旧
196楼
2023-02-16 12:18:27
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慧老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 0.59w
引用 @ 虚幻的洋葱 发表的提问：
固定资产折旧，本月增值为36,000，减值为24,000，上月折旧为10500，怎么计算？和做会计分录？
增值、减值的原因是啥，折旧年限多久
197楼
2023-02-16 12:37:29
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虚幻的洋葱：回复慧老师 没有说原因是什么，也没有给出具体的年限，就是说用平均年限法做，然后再写出会计分录
2023-02-16 13:17:51
虚幻的洋葱：回复慧老师 有10年的年限
2023-02-16 13:39:27
慧老师：回复虚幻的洋葱固定资产计提减值准备后，企业应当根据实际情况来重新复核固定资产的折旧方法，预计使用寿命和预计净残值等，全面评估后确认一点，就是该固定资产所含的经济利益预期实现方式和实现时间是不是有变更，如果没有，则不用变更折旧方法，按之前的方式即可，如果有，则按照固定资产的账面价值和除预计净残值后的余额以及尚可使用寿命重新计算确定折旧率和折旧额。现在没有这些信息，没法计算后面的折旧
2023-02-16 14:06:26
虚幻的洋葱：回复慧老师 老师，可以说一下会计分录怎么做嘛？
2023-02-16 14:30:37
慧老师：回复虚幻的洋葱一般计提了减值，都会影响使用，借：资产减值损失 贷 ：资产减值准备 计提折旧 借：管理费用、制造费用-折旧费 贷：累计折旧
2023-02-16 14:51:57
虚幻的洋葱：回复慧老师 老师，借:固定资产清理 累计折旧 贷:固定资产 ，这个是什么会计分录？
2023-02-16 15:21:25
虚幻的洋葱：回复慧老师 老师，借:固定资产清理 累计折旧 贷:固定资产 ，这个是什么会计分录？
2023-02-16 15:34:37
慧老师：回复虚幻的洋葱这个是固定资产处置时做的会计分录
2023-02-16 15:45:01
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 牡丹 发表的提问：
公司上个月购置格力空调两台，合计人民币21800元，请问怎么做会计分录，计提折旧
你好 这个是哪里使用的空调 这样好判断折旧计入什么科目 。 先按单个空调 计入固定资产 借固定资产贷银行存款
198楼
2023-02-16 12:50:59
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牡丹：回复meizi老师 为什么先按单个空调做会计分录呢，公司购置空调用于生产车间
2023-02-16 13:08:52
牡丹：回复meizi老师 请问怎么计提折旧呢
2023-02-16 13:19:45
meizi老师：回复牡丹你好 因为 有可能后期你们报废固定资产或者变卖固定资产都不会同时发生的 。 所以建议是单个来入账的 。 借制造费用-折旧费贷累计折旧
2023-02-16 13:48:43
牡丹：回复meizi老师 请问空调是按几年折旧呢
2023-02-16 14:15:27
meizi老师：回复牡丹你好 一般不低于5年折旧的
2023-02-16 14:30:53
牡丹：回复meizi老师 按什么方法折旧呢
2023-02-16 14:58:56
牡丹：回复meizi老师 怎么做会计分录呢
2023-02-16 15:23:10
meizi老师：回复牡丹你好 可以选择年限平均法的 看你们自己选择
2023-02-16 15:38:30
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.7w
引用 @ 扬帆远航 发表的提问：
1月31日，计提本月折旧，编制会计分录
借管理费用、制造费用等 贷累计折旧
199楼
2023-02-19 14:16:18
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暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.64w
引用 @ 王贤华 发表的提问：
我公司（建安）有五辆汽车，用于ABC三个项目，每个月计提折旧费时，如何做分录，计提折旧贷方明细如何设？
借管理费用 制造费用 销售费用 贷累计折旧
200楼
2023-02-19 14:21:55
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文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 可儿 发表的提问：
19年多计提的累计折旧，分录怎么做？
您好，您现在是需要把多计提的冲减了是吗，原来计提的时候是计入什么科目的
201楼
2023-02-19 14:42:00
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可儿：回复文老师 因为19没有此固定资产，空计提，现在20年要冲减 之前借：制造费用-折旧 贷：累计折旧 冲减分录怎么做呢？
2023-02-19 15:08:23
可儿：回复文老师 借累计折旧，贷方用什么科目呢
2023-02-19 15:23:39
文老师：回复可儿那您制造费用都转生产成本了，而且库存销售了吗
2023-02-19 15:51:04
可儿：回复文老师 已结转成本了，没有此固定资产
2023-02-19 16:17:52
文老师：回复可儿那您借累计折旧利润分配--未分配利润（或者贷以前年度损益调整，然后再借以前年度损益调整贷利润分配--未分配利润）
2023-02-19 16:44:10
可儿：回复文老师 借：累计折旧， 贷利润分配-未分配利润 这个分录对吗
2023-02-19 17:11:40
可儿：回复文老师 借：累计折旧 贷以前年度损益调整 借以前年度损益调整 贷利润分配-未分配利润
2023-02-19 17:31:18
文老师：回复可儿您好，是的，可以这样做的
2023-02-19 17:45:40
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.7w
引用 @ 小闻 发表的提问：
固定资产11月录入金蝶，已经使用过，12月固定资产计提折旧，会计分录显示为借：累计折旧，贷：累计折旧，这个借贷方一致是什么意思，之前折旧的怎么处理
你好，你看你固定资产卡片，按个部门使用的怎么设置的
202楼
2023-02-20 11:37:41
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庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ 卓小月? 发表的提问：
补提去年少计提的折旧，怎么做分录？
你好，借以前年度损益调整，贷累计折旧，借利润分配--未分配利润，贷以前年度损益调整，
203楼
2023-02-20 11:52:17
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卓小月?：回复庄老师 出来的资产负债表未分配利润的期末-期初与利润表的本年利润的数差这个调整的数，是对的吗
2023-02-20 12:05:11
庄老师：回复卓小月?你好，是的，这个差额是以前年度损益调整结转过来
2023-02-20 12:18:12
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ 小鱼儿 发表的提问：
去年没有计提折旧的固定资产，今年补提折旧，分录怎么做，会影响今年的成本吗
您好 请问是车间计提折旧么 大概多少金额
204楼
2023-02-20 12:19:05
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小鱼儿：回复bamboo老师 是的，有几十万，是之前本来是做的税前一次性扣除，就没有计提折旧
2023-02-20 12:52:19
bamboo老师：回复小鱼儿那汇算清缴没有做一次性扣除 现在补计提折旧的话 应该更正汇算清缴申报表
2023-02-20 13:13:25
小鱼儿：回复bamboo老师 汇算清缴做了一次性扣除，然后会计上就没有做折旧
2023-02-20 13:39:08
bamboo老师：回复小鱼儿请问单位用什么会计准则
2023-02-20 14:07:23
小鱼儿：回复bamboo老师 小企业会计准则的
2023-02-20 14:25:53
bamboo老师：回复小鱼儿借 利润分配－未分配利润 贷 累计折旧
2023-02-20 14:48:23
小鱼儿：回复bamboo老师 影响当年的利润是吧
2023-02-20 15:12:56
bamboo老师：回复小鱼儿不影响当年的利润啊 您看分录
2023-02-20 15:28:55
小鱼儿：回复bamboo老师 那今年计提的折旧，汇算的时候就要把今年的金额做纳税调减是吧
2023-02-20 15:41:03
小鱼儿：回复bamboo老师 哦，是纳税调增才对
2023-02-20 16:09:59
bamboo老师：回复小鱼儿是的 今年计提折旧 纳税调增
2023-02-20 16:23:14
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 荒原里的生命 发表的提问：
想把去年多提的折旧8万冲回，要怎么做会计分录
您好！你之前怎么做的，现在做相反的分录。
205楼
2023-02-20 12:44:59
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蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ 2641123229 发表的提问：
行政单位的固定资产折旧会计分录怎么做，财务会计和预算会计？无偿调入的固定资产怎么做会计分录老师我们事业单位固定资产之前没有提过折旧，新的会计制度改革后补提折旧应该走什么科目？借贷方都是什么
你好， 计提折旧 借：业务活动费用 贷：累计折旧 （预算会计不做分录）
206楼
2023-02-21 12:04:41
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蒋飞老师：回复2641123229补提折旧 借：累计盈余 贷：累计折旧
2023-02-21 12:46:43
蒋飞老师：回复2641123229无偿调入固定资产： 借：固定资产原值 贷：固定资产累计折旧（已计提的折旧） 贷：无偿调拨净资产
2023-02-21 13:08:13
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.39w
引用 @ 空白 发表的提问：
购入小汽车一次性计提折旧的折旧分录怎么做
你好，借；固定资产，贷；银行存款等科目 借；管理费用等科目，贷；累计折旧
207楼
2023-02-21 12:10:11
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空白：回复邹老师 老师，那我已经一次性计提完折旧了，固定资产还有金额呢，后面一步怎么做分录呢
2023-02-21 12:40:48
邹老师：回复空白你好，固定资产还在使用，没有处置，是不需要把固定资产余额清零的
2023-02-21 12:54:52
空白：回复邹老师 老师，那我什么时候才需要把固定资产清零呢
2023-02-21 13:13:39
邹老师：回复空白你好，固定资产被处置的时候
2023-02-21 13:32:53
空白：回复邹老师 好的，谢谢老师
2023-02-21 14:00:21
邹老师：回复空白不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2023-02-21 14:27:36
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 叶子 发表的提问：
行政部门计提折旧怎么做分录
借：管理费用 贷：累计折旧
208楼
2023-02-21 12:33:56
全部回复
马老师
职称：初级会计师,税务师,中级会计师
4.99
解题: 1.88w
引用 @ 大镜框 发表的提问：
固定资产计提折旧的会计分录怎么写？每个月只需要计提就可以了吗？
是的入账次月计提。借销管费用成本等，贷累计折旧
209楼
2023-02-21 12:41:59
全部回复
大镜框：回复马老师 本月计提完，下个月怎么处理？分录怎么写呢？
2023-02-21 13:11:57
马老师：回复大镜框每个月折旧分录一样的啊
2023-02-21 13:39:28
东老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ 晶晶 发表的提问：
2月的折旧没有结转成本，会计分录怎么做？
您好，您这个是什么意思。
210楼
2023-02-22 11:31:18
全部回复
晶晶：回复东老师 在这个月，我该怎么处理这笔业务
2023-02-22 11:56:04
东老师：回复晶晶没折旧的话，把二月份和三月份的一起一起集体的。
2023-02-22 12:25:40
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