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会计月末怎么结转本年利润
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.44w
引用 @ 华夏儿子 发表的提问：
一般纳税人企业月末结转增值税吗？
一般要结转未交增值税
226楼
2023-02-27 12:23:40
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华夏儿子：回复邹老师 结转的分录咋写
2023-02-27 12:55:24
邹老师：回复华夏儿子借：应交税费-应交增值税（转出未交增值税） 贷：应交税费-未交增值税
2023-02-27 13:11:35
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 斯文的哈密瓜 发表的提问：
上个月城建税少提，教育费多提，月末已结转到本年利润，这个月应该怎么做会计分录调整
少计提补计提多计提冲掉就可以，科目不变数值是负数，这个冲掉，不够就补计提，4月做
227楼
2023-02-27 12:41:59
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.44w
引用 @ 杨杨妈妈 发表的提问：
每月月末需要把本年利润结转到利润分配-未分配利润吗？
你好，可以每个月结转，也可以年底一次性结转
228楼
2023-02-28 12:16:58
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杨杨妈妈：回复邹老师 如果每个月不结转的话，资产负债表上的未分配利润金额有公式的是吧？会自动更新的吧？不会影响未分配利润金额是吧？
2023-02-28 12:30:26
邹老师：回复杨杨妈妈你好，是有公式的，是自动更新的 是本年利润+未分配利润科目的余额 不影响未分配利润金额的
2023-02-28 12:58:10
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ Tracy凯 发表的提问：
老师，一二三月每个月末结转损益计算出应交企业所得税，三月末本年利润未结转未分配利润，那么对于四五六三个月来说，本年利润有余额，四月五月六月这个季度的本年利润不就不准了吗
您好 您3月不是本年利润结转到利润分配了么
229楼
2023-02-28 12:31:29
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Tracy凯：回复bamboo老师 本年利润每个季度都要结转到未分配利润吗，不是年末再结转吗？
2023-02-28 13:00:59
bamboo老师：回复Tracy凯正常的是年末再结转 但是您前面说3月份已经结转了啊
2023-02-28 13:15:24
Tracy凯：回复bamboo老师 老师，我就是想问下流程，一般纳税人企业所得税季报的，每个月末，每个季度末，每个年末关于企业所得税计提申报缴纳分别有什么操作啊
2023-02-28 13:43:13
bamboo老师：回复Tracy凯月末结转期间损益就好了 季末根据当季的利润总额计算当季应该缴纳的企业所得税 然后申报 借：所得税费用 贷：应交税费-企业所得税 借：应交税费-企业所得税 贷：银行存款
2023-02-28 14:11:25
Tracy凯：回复bamboo老师 季末还有借本年利润，贷所得税费用
2023-02-28 14:25:54
bamboo老师：回复Tracy凯是的 把所得税费用结转到本年利润
2023-02-28 14:45:50
Tracy凯：回复bamboo老师 如果本年利润不结转的话，下个季度不是又有本年利润借方或贷方增加，那样算下个季度的应交企业所得税不就不准了吗
2023-02-28 15:10:39
bamboo老师：回复Tracy凯怎会呢 用6月末的减去3月末的 不就是本期的么
2023-02-28 15:31:26
Tracy凯：回复bamboo老师 对的，对的，终于明白了，谢谢老师
2023-02-28 15:46:54
bamboo老师：回复Tracy凯不用谢 希望能帮到您 祝您工作顺利 生活愉快
2023-02-28 16:14:48
马老师
职称：初级会计师,税务师,中级会计师
4.99
解题: 1.88w
引用 @ 狂风傲雪 发表的提问：
年末本年利润结转到利润分配，是结转本年利润的余额吧？
是的12月份结转损益后的本年利润年底的全部余额结转到利润分配--未分配利润！
230楼
2023-02-28 12:38:59
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.44w
引用 @ Christine 发表的提问：
你好邹老师，月末结转收入类到本年利润和费用类结转到本年利润，这两笔分录的摘要分别怎么写
你好，摘要都是：结转损益
231楼
2023-03-01 11:50:32
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Christine：回复邹老师 你好老师，工程施工月末结转到主营业务成本，这笔分录摘要怎么写
2023-03-01 12:12:07
邹老师：回复Christine你好，工程施工月末结转到主营业务成本，这笔分录摘要可以是：结转成本
2023-03-01 12:35:55
Christine：回复邹老师 你好老师，我们公司换办公室，给新办公室买的门窗共计5万怎么做账
2023-03-01 13:04:07
邹老师：回复Christine你好，借；长期待摊费用，贷；银行存款等科目
2023-03-01 13:15:14
Christine：回复邹老师 长期待摊费用后面二级科目是什么
2023-03-01 13:42:24
邹老师：回复Christine你好，可以是长期待摊费用——装修费
2023-03-01 13:56:38
Christine：回复邹老师 那我什么时候开始摊销，摊销几年
2023-03-01 14:06:58
邹老师：回复Christine你好，从装修完成次月开始摊销，年限自己估计，比如3年
2023-03-01 14:17:12
Christine：回复邹老师 感谢！
2023-03-01 14:44:58
邹老师：回复Christine不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2023-03-01 15:03:58
吴少琴老师
职称：会计师
4.99
解题: 3.47w
引用 @ 背后的便当 发表的提问：
利息收入期末怎么结转到本年利润
借财务费用-利息收入 贷本年利润
232楼
2023-03-01 11:58:26
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 会计学堂辅导老师 发表的提问：
本年利润结转到利润分配是年度结转还是每个月末要操作的？
您好！是本年一次就可以了。
233楼
2023-03-01 12:23:52
全部回复
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ 奋斗的跳跳糖 发表的提问：
本年利润需要每月结转到利润分配吗？应该是年末一次结转吧？
您好 本年利润年末一次结转到利润分配
234楼
2023-03-01 12:35:59
全部回复
奋斗的跳跳糖：回复bamboo老师 月末资产负债表的未分配利润和利润表净利润怎么填呢，老师
2023-03-01 12:58:50
bamboo老师：回复奋斗的跳跳糖请问您不是软件做账的吗
2023-03-01 13:12:01
奋斗的跳跳糖：回复bamboo老师 不是，手工帐
2023-03-01 13:36:20
奋斗的跳跳糖：回复bamboo老师 不是，手工帐啊
2023-03-01 14:02:06
bamboo老师：回复奋斗的跳跳糖1、主营业务利润 =主营业务收入-主营业务成本-主营业务税金及附加 2、其他业利润 =其他业务收入-其他业务支出 3、营业利润 =主营业务利润%2B其他业务利润-营业费用-管理费用-财务费用 4、利润总额 =营业利润%2B投资收益%2B补贴收入%2B营业外收入-营业外支出 5、净利润=利润总额-所得税 期末未分配利润=期初未分配利润%2B本期净利润-(提取盈余公积%2B对股东的分配%2B其他)-(盈余公积弥补亏损%2B其他)
2023-03-01 14:19:17
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ °青春的尾巴し 发表的提问：
年末结转本年利润的分录是怎么做的
你好！借利润分配-未分配利润 贷本年利润。
235楼
2023-03-02 12:02:55
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°青春的尾巴し：回复宋生老师 老师。那还有一些是提取法定盈余公积这个也是要做分录的对吗
2023-03-02 12:28:44
宋生老师：回复°青春的尾巴し你好！是的。如果你提取的话是要做
2023-03-02 12:58:09
°青春的尾巴し：回复宋生老师 老师。如果不提取的话就不用是吗
2023-03-02 13:08:13
宋生老师：回复°青春的尾巴し你好！是的。没有计提就不用做分录了。
2023-03-02 13:30:21
°青春的尾巴し：回复宋生老师 老师，我不明白这个提取法定盈余公积是什么意思，提取出来是做什么用的
2023-03-02 13:56:58
宋生老师：回复°青春的尾巴し你好！就是法律规定必须提取的盈余公积 法定盈余公积的用途： 1.弥补公司亏损； 2.扩大公司生产经营； 3.转增公司资本(转增时所留存的该科目余额不得少于转增前注册资本的25%)
2023-03-02 14:13:16
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 紫苑 发表的提问：
年末结转本年利润，分录怎么填？亏损的
你好 是亏损的话 做借利润分配-未分配利润贷本年利润
236楼
2023-03-02 12:09:16
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紫苑：回复meizi老师 数据在哪里查？
2023-03-02 12:25:19
meizi老师：回复紫苑你好 看你本年利润的借贷方抵减后的金额。 你应该先结转损益科目 分别在本年利润借贷方的
2023-03-02 12:48:13
紫苑：回复meizi老师 是看12月结转后的本年利润借贷方的金额吗？
2023-03-02 13:16:27
meizi老师：回复紫苑你好，每月都有损益结转，损益结转到本年利润科目，你2019年年末有本年利润借方合计金额，然后把这个金额结转到利润分配
2023-03-02 13:29:22
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.44w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
月底结转利润做会计分录，为什么期间费用结转的借方为本年利润？
发生时 借；管理费用等科目 贷；银行存款等科目 结转 借；本年利润 贷；管理费用等科目
237楼
2023-03-02 12:20:52
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ d 发表的提问：
月末结转利润怎么结转
一、先结转收入： 借：主营业务收入 借：其他业务收入 借：营业外收入 贷：本年利润 二、结转成本、费用和税金： 借：本年利润 贷：主营业务成本 贷：主营业务税金及附加 贷：其他业务支出 贷：营业费用 贷：管理费用 贷：财务费用 贷：营业外支出 贷：所得税 三、结转投资收益： 净收益的： 借：投资收益 贷：本年利润 净损失的： 借：本年利润 贷：投资收益 四、年度结转利润分配： 将本年的收入和支出相抵后的结出的本年实现的净利润： 借：本年利润 贷：利润分配——未分配利润 如果是亏损： 借：利润分配——未分配利润 贷：本年利润
238楼
2023-03-02 12:35:59
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d：回复宋生老师 我们是非营利性组织，我们结转收入的时候会计分录是：借：会费收入——非限定性收入 贷：非限定性净资产 这个金额怎么算出来？
2023-03-02 13:04:10
d：回复宋生老师 不是收到多少费会？结转的时候就是多少吗？
2023-03-02 13:17:20
宋生老师：回复d你好！借：会费收入——非限定性收入是你实际收到的钱。
2023-03-02 13:31:19
d：回复宋生老师 我拿之前做的帐看，算的时候喝银行存款日记账对不上是为什么呢？
2023-03-02 13:47:06
宋生老师：回复d你好！这个老师真不知道为什么对不上。就像老师只能告诉小朋友1+1=2 但是有个小朋友说等于3，你问我他为什么等于3，老师真不知道。
2023-03-02 14:05:00
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.44w
引用 @ 春风化雨 发表的提问：
年末结转的本年利润数是全年1-12月累计本年利润数吧 结转后本年利润无余额 利润分配—未分配利润余额为所有年度累计的利润分配余额 也就是资产负债表上面未分配利润的期末数
你好，是的，是这样结转的
239楼
2023-03-05 13:27:02
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春风化雨：回复邹老师 谢谢老师 提前祝老师新年快乐
2023-03-05 13:55:13
邹老师：回复春风化雨谢谢 祝你学习愉快，工作顺利！ 元旦快乐
2023-03-05 14:08:18
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 岁禾 发表的提问：
2020年年末忘做本年利润结转这个科目了，2022年4月做账时候，想做结转，怎么办？正常盈利借本年利润 贷利润分配-未分配利润吗？摘要是2020年
是的，你的处理是对的
240楼
2023-03-05 13:41:51
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