饱满的小伙：回复小云老师 点击系统自动结账的，但是接完了发现营业外支出没结，不知道怎么回事

小云老师：回复饱满的小伙那这个应该是你系统本身的问题，你可以找售后处理一下。

饱满的小伙：回复小云老师 老师请问营业外收入是做负数在借方吗？谢谢老师

小云老师：回复饱满的小伙在贷方，或者做借方负数，都是一样的。营业外收入正常就直接写贷方就行了。

春风十里，不如悦己：回复江老师 有收入有损益都结转到本年利润了，然后还用结转到未分配利润吗

江老师：回复春风十里，不如悦己一、有收入有损益类科目时，每月需要结转本期损益，结转至本年利润，就结账了。 二、至于你说的本年利润结转到利润分配科目，一年只结转一次。在12月结转时，做账务处理。 分录是： 借：利润分配——未分配利润 贷：本年利润 或者是： 借：本年利润 贷：利润分配——未分配利润

念着倒嘛干：回复邹老师 那去年报表上不影响吗

邹老师：回复念着倒嘛干你好，这个分录（借；本年利润 ，贷；利润分配——未分配利润，或相反分录）是不影响报表本身数据的

念着倒嘛干：回复邹老师 那我结转不接转有什么意思呢？

邹老师：回复念着倒嘛干你好，结转的账务处理是规定必须这样处理 没有结转所以补做结转 虽然没有结转，但是本年利润的期末余额是在未分配利润栏次体现的，所以结转与不结转不影响本身报表数据的

念着倒嘛干：回复邹老师 那我19年报表已经出了 然后直接在今年补结转一笔就可以了？

邹老师：回复念着倒嘛干你好，是的，是这样的

念着倒嘛干：回复邹老师 我去年底利润表报错了 该怎么办

邹老师：回复念着倒嘛干你好，需要提供正确的报表，去税局大厅做更正申报

念着倒嘛干：回复邹老师 需要正确的报表 和其他什么东西呢？

邹老师：回复念着倒嘛干你好，需要提供营业执照，正确的报表，公章等去税局大厅做更正申报

念着倒嘛干：回复邹老师 好吧谢谢！

邹老师：回复念着倒嘛干不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢

笑当初：回复邹老师 老师：我只是每个月 结转损益到本年利润。那到年末是要怎么处理？

邹老师：回复笑当初借；本年利润 贷；利润分配——未分配利润 或相反分录

笑当初：回复邹老师 老师：我每个月的操作是：借：本年利润 贷：管理费用 然后第12个月时：结转本年利润：借：利润分配-未分配利润 贷：本年利润 这样对吗？结转时只结转12月份的数还是整年的数？

邹老师：回复笑当初你好，是的 整年的

素言：回复彩丽老师 结转的本年利润数是损益表里面的利润总额数据吗

彩丽老师：回复素言是的。 结转的本年利润数是损益表里面的本年利润累计数据

ヾ(◍°∇°◍)ﾉﾞ：回复岳老师 那要记入哪个科目？

岳老师：回复ヾ(◍°∇°◍)ﾉﾞ期末将损益类科目结转至本年利润后，“本年利润”科目如为贷方余额，表示当年实现的净利润，如为借方余额，表示当年的净损失。