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会计月末怎么结转本年利润
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小钰老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 0.27w
引用 @ 舒心的龙猫 发表的提问：
21年末没有结转本年利润，22年1月份还可以补吗？补结转的分录怎么做
你好，最好反结账补录。实在不能反结帐补录，1月份结转也没什么大影响。分录就跟年底结转分录一样
256楼
2023-03-09 12:20:59
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小西老师
职称：初级会计师,税务师
4.94
解题: 0.03w
引用 @ 岁禾 发表的提问：
2017年年末只结转了损益，没结转本年利润，现在2018年12月份发现了。。。该怎么办？
如果上年旧帐上的“本年利润”没有结转到“利润分配—未分配利润”科目。下年新帐上直接记在“利润分配—未分配利润”，摘要栏记，上年“本年利润”结转。
257楼
2023-03-10 13:34:23
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小西老师：回复岁禾建议做在今年1月份，正常结转就可以了。摘要要写清楚：结转上年的本年利润
2023-03-10 14:09:12
岁禾：回复小西老师 需要做会计分录吗
2023-03-10 14:28:40
小西老师：回复岁禾你好，需要的，摘要要写清楚。把本年利润的余额调平就可以了。
2023-03-10 14:53:00
岁禾：回复小西老师 在本月，也就是做2018年11月账的时候，做这笔会计分录行吗？
2023-03-10 15:10:42
小西老师：回复岁禾建议还是做回1月份。
2023-03-10 15:34:50
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ 合适的小蝴蝶 发表的提问：
年末结转本年利润是以利润表的净利润来结转吗
您好 年末结转本年利润是以利润表的净利润来结转
258楼
2023-03-10 13:41:05
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合适的小蝴蝶：回复bamboo老师 如果有分红和提取盈余公积呢？
2023-03-10 14:00:59
bamboo老师：回复合适的小蝴蝶分红根据公司章程规定 提取盈余公积根据净利润的10%计提法定盈余公积
2023-03-10 14:30:07
合适的小蝴蝶：回复bamboo老师 那这项需要结转吗
2023-03-10 14:56:59
bamboo老师：回复合适的小蝴蝶请问您说的哪项要结账
2023-03-10 15:10:33
合适的小蝴蝶：回复bamboo老师 就是我结转本年利润的数据和提取了盈余公积的数据不冲突吧
2023-03-10 15:24:10
bamboo老师：回复合适的小蝴蝶结转本年利润的数据和提取了盈余公积的数据不冲突
2023-03-10 15:42:10
合适的小蝴蝶：回复bamboo老师 提取的盈余公积是不需要结转的是吗
2023-03-10 15:53:49
bamboo老师：回复合适的小蝴蝶提取的盈余公积 借：利润分配-计提法定盈余公积 贷：盈余公积-法定盈余公积 借：利润分配-未分配利润 贷：利润分配-计提法定盈余公积
2023-03-10 16:13:15
合适的小蝴蝶：回复bamboo老师 这是计提和结转的分录对吧
2023-03-10 16:28:46
bamboo老师：回复合适的小蝴蝶这是计提和结转的分录 是的
2023-03-10 16:50:31
王晶老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.99
解题: 4.56w
引用 @ 露露和 发表的提问：
我想问一下，本年利润不是年末结转吗？怎么在实操里面1月就结转了
你好，不是的呢，利润分配是年木结转的呢
259楼
2023-03-10 13:57:50
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露露和：回复王晶老师 本年利润是每月都结转到利润分配吗？
2023-03-10 14:24:26
露露和：回复王晶老师 利润分配年末结转吗？
2023-03-10 14:41:40
露露和：回复王晶老师 能不能发个分录我看下
2023-03-10 14:56:28
王晶老师：回复露露和不是的，月底只需要结转本年利润，年底是结转利润分配
2023-03-10 15:08:03
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.71w
引用 @ 鳗鱼绿茶 发表的提问：
老师你好，为什么月末要把收入结转到本年利润贷方、费用结转到本年利润借方呢？
你好 主营业务收入发生额在贷方 如果让他没有余额是不是主营业务收入在借借主营业务收入贷本年利润 费用的同样的道理 发生额在借方 让他没有余额 借本年利润 贷管理费用
260楼
2023-03-10 14:12:06
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.44w
引用 @ 老吴 发表的提问：
16年本年利润没有结转利润分配（未分配利润），17年建账的时候也不是系统里结转上年度自动建帐，是手动建账，录入上年度的期末余额成为17年的起初余额，17年12月份本年利润结转利润分配未分配利润，这样会不会影响到什么，怎么处理
你好，本年利润没有结转到利润分配——未分配利润是不影响期末未分配利润余额的
261楼
2023-03-10 14:39:00
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刘丽老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 0.11w
引用 @ ?紫馨? 发表的提问：
老师,我19年末忘记结转本年利润科目了,2020年初结转期初数据没注意,本年利润科目结转期初数据错误了,现怎么处理,只是期初数据错了本年利润科目,直接补结转2019年末本年利润科目余额和把结转错误金额结转到本年利润里吗?还是应该怎么处理现在?
您好，在20年补结转就可以了
262楼
2023-03-12 13:40:46
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.44w
引用 @ 舒服的煎饼 发表的提问：
结转本年利润到未分配利润，是结转本年本年利润累计数还是只结转12月的本年利润数
你好，是本年的累计数据
263楼
2023-03-12 13:54:25
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朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.45w
引用 @ q聚缘a 发表的提问：
月末结账，比如1月用结转本年利润吗
损益类科目需要结转到本年利润科目。
264楼
2023-03-12 14:09:32
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.44w
引用 @ 周璐璐 发表的提问：
老师月末做结转，不是要把收入转到本年利润里和费用转到本年利润里么
你好，是的
265楼
2023-03-12 14:23:59
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周璐璐：回复邹老师 请问，我在会计模板云服务里的月末结转就没有把收入和成本转到本年利润，
2023-03-12 14:44:12
邹老师：回复周璐璐期末结转损益，就是把损益类科目结转到本年利润的
2023-03-12 14:55:14
周璐璐：回复邹老师 可在云服务月末结转会计凭证就没有结转到本年利润里，请老师好好看看那张会计模板好么，是我的理解有问题还是做软件做错。
2023-03-12 15:06:42
邹老师：回复周璐璐你给的截图是结转了损益的
2023-03-12 15:20:21
周璐璐：回复邹老师 那他为什么 不把主营业务收入和主营业务成本给他结转
2023-03-12 15:45:49
邹老师：回复周璐璐都有结转到本年利润啊
2023-03-12 16:02:04
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.44w
引用 @ 直率的溪流 发表的提问：
月末的时候，对营业税金及附加结转到本年利润中，增值税结转到本年利润吗
你好，增值税是负债，不是损益，不需要结转到本年利润的
266楼
2023-03-13 11:30:04
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直率的溪流：回复邹老师 好的，谢谢您
2023-03-13 11:43:14
邹老师：回复直率的溪流不客气，祝你学习愉快，工作顺利。
2023-03-13 11:54:47
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.71w
引用 @ ～JuanJuanHe～ 发表的提问：
年末盈利，除了结转本年利润，需要计提所得税吗？分录怎么做？
你好，你们需要交企业所得税的话，需要具体的，你看一下你之前有亏损吗？如果弥补亏损之后还是个亏损的，不需要缴纳企业所得税，费用贷应交税费企业所得税。
267楼
2023-03-13 11:54:32
全部回复
～JuanJuanHe～：回复郭老师 以前年度有亏损，本年结转到本年利润后，未分配利润在借方
2023-03-13 12:21:11
郭老师：回复～JuanJuanHe～你好，那就不需要交企业所得税。
2023-03-13 12:33:06
～JuanJuanHe～：回复郭老师 但本年度是盈利的，所得税也预缴纳，汇算清缴时候才能退回的
2023-03-13 12:59:15
郭老师：回复～JuanJuanHe～你好，对的是的汇算清交才可以退税。
2023-03-13 13:13:41
～JuanJuanHe～：回复郭老师 那需要计提所得税费用吗？怎么做分录？
2023-03-13 13:26:39
郭老师：回复～JuanJuanHe～你好，你需要缴纳才计提 你之前缴纳的时候没有做计提吗？
2023-03-13 13:54:17
郭老师：回复～JuanJuanHe～如果没有的话，补上面的分录。借所得税费用贷应交税费企业所得税。
2023-03-13 14:12:22
～JuanJuanHe～：回复郭老师 现在做的12月份账，1月份才缴纳的呀！
2023-03-13 14:40:48
郭老师：回复～JuanJuanHe～12月份计提 1月份缴纳
2023-03-13 14:54:40
～JuanJuanHe～：回复郭老师 不算补计提的吧，12月份利润才是正数，有利润的，那12月份正常计提：借所得税费用贷应交税费企业所得税。
2023-03-13 15:15:12
郭老师：回复～JuanJuanHe～你好，你算第四季度的企业所得税的收入，应该根据年累计利润来算，年累计的利润总额减去之前的亏损，这个余额乘以税率减去之前季度预缴。
2023-03-13 15:45:12
～JuanJuanHe～：回复郭老师 老师你误解我意思了，我是说12月份有收入所以本年度累计收入是盈利的，那么12月份正常计提所得税，1月份实际缴纳，我理解的对吧？
2023-03-13 15:59:59
郭老师：回复～JuanJuanHe～对的 是这么做的 是的
2023-03-13 16:19:08
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ 仰头是你宠溺的目光℡ 发表的提问：
年末结转本年利润怎么结转啊根据科目余额表吗？
您好 请问是损益结转到本年利润 还是本年利润结转到利润分配科目
268楼
2023-03-13 12:12:02
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仰头是你宠溺的目光℡：回复bamboo老师 都有吧
2023-03-13 12:32:47
bamboo老师：回复仰头是你宠溺的目光℡根据您的科目余额表数字结转
2023-03-13 12:53:56
仰头是你宠溺的目光℡：回复bamboo老师 那如果年末结转是看11月份的科目余额表？
2023-03-13 13:22:01
仰头是你宠溺的目光℡：回复bamboo老师 假如我11月份科目余额表的本年利润贷方是2000那是不是12月份分录做借本年利润贷未分配利润？
2023-03-13 13:37:50
bamboo老师：回复仰头是你宠溺的目光℡年末结转是看12月份的科目余额表 对的 分录这样结转正确
2023-03-13 14:05:22
仰头是你宠溺的目光℡：回复bamboo老师 那我12月份做了凭证先过账再看科目余额表再结转本年利润？
2023-03-13 14:25:28
bamboo老师：回复仰头是你宠溺的目光℡对的 是应该这样的顺序
2023-03-13 14:51:02
仰头是你宠溺的目光℡：回复bamboo老师 那在次年年初还用做分录吗
2023-03-13 15:10:56
bamboo老师：回复仰头是你宠溺的目光℡次年年初不用做分录了 继续做当月就可以了
2023-03-13 15:28:36
王晶老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.99
解题: 4.56w
引用 @ ^_^ 发表的提问：
年终结转末分配利润也结转到本年利润？
你好，是的?
269楼
2023-03-13 12:17:58
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会计学堂陈老师
职称：中级
4.90
解题: 0.02w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
期间有分红,年末怎么结转本年利润
分红分录为借：利润分配 贷：应付利润 借：应付利润 贷:银行存款 ；期间分红本年利润还是照常结转，结转后的利润分配才是分红用的。 本年利润与分红无关，年末结转分录为借：本年利润 贷：利润分配 如果盈余公积未提满还需要结转盈余公积
270楼
2023-03-14 11:20:18
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