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账款未收到会计分录怎么做
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QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 妮妮 发表的提问：
当时收到客户一笔钱未开票！做的是预收账款，现在转开票的话会计分录怎么做？
借：预收账款 贷：主营业务收入 应交税费
31楼
2022-12-13 15:11:14
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庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ 陈强 发表的提问：
收到发票收到货，未付款，怎么写会计分录
你好，借原材料，应交税费一应交增值税（进项税额），贷应付账款
32楼
2022-12-13 15:40:10
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答疑陈园老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 0.34w
引用 @ Cindy 婷 发表的提问：
收到工器具发票，但未付款。怎么做会计分录？需要做到成本去吗？
借方根据实际情况入科目，贷方可以入：应付账款。
33楼
2022-12-13 16:03:00
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Cindy 婷：回复答疑陈园老师 借主营业务成本--工器具 贷应付账款--A公司 这样可以吗？
2022-12-13 16:22:01
答疑陈园老师：回复Cindy 婷根据你们的实际情况入借方科目，但是感觉你说是工具，感觉根据实际情况入费用会比较好一些。贷方这样做是对的。
2022-12-13 16:36:29
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ 8024 发表的提问：
请问公账收到货款怎么做会计分录？
您好 借：银行存款 贷：应收账款（预收账款）
34楼
2022-12-14 15:31:33
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月月老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.11w
引用 @ JIAYAN 发表的提问：
发票未收到的会计分录怎么做？
你好 借：预付账款 贷：银行存款
35楼
2022-12-14 15:54:42
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JIAYAN：回复月月老师 发票收回怎么做？
2022-12-14 16:20:57
月月老师：回复JIAYAN你好 借：成本费用 贷：预付账款
2022-12-14 16:31:28
JIAYAN：回复月月老师 借：主营务成本 贷：预付账款可以吗？
2022-12-14 16:53:46
月月老师：回复JIAYAN你好，主营业务成本也是可以的。
2022-12-14 17:12:49
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.44w
引用 @ 晴 发表的提问：
购入原材料，已收到货已付款，发票未收到这要怎么做会计分录
借预付账款 贷；银行存款 暂估入库 借；原材料 贷；应付账款-暂估
36楼
2022-12-14 16:02:58
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曼曼老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 0.36w
引用 @ 枫 发表的提问：
收到已计提坏账准备且未核销的应收账款，如何做会计分录
你好 借：银行存款 贷：坏账准备
37楼
2022-12-15 16:11:03
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枫：回复曼曼老师 不是借：资产减值损失负数贷：坏账准备负数，借：银行存款贷：应收帐款吗
2022-12-15 16:29:50
曼曼老师：回复枫你好，我看错了。 核销前收到的 只要做 借：银行存款 贷：应收账款-XX公司
2022-12-15 16:42:10
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 莫来 发表的提问：
服务费已经用对公账户转到对方，但票未开。怎么做会计分录，然后如果后期收到票怎么来做会计分录？
您好，转账后，借：预付账款，贷：银行存款，后期开了票，借；管理费用-服务费等科目，贷：预付账款。
38楼
2022-12-15 16:25:20
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蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ 啊来 发表的提问：
上年做了应收账款，未做预算会计，今年做成费用支出，会计分录怎么做？
你好， 不涉及资金收付不用做预算会计分录的
39楼
2022-12-15 16:41:42
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李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
本月开出发票，但未收到款，应该怎么入账？会计分录？
本公司是房地产代理公司，本月开出发票，未收到款项，请各位帮我看看一下分录做的正不正确？ ① 开出发票会计分录： 借：应收账款-XXX公司 贷：主营业务收入 应交税金-应交增值税销项税 ②收到款项会计分录： 借：银行存款 贷：应收账款-XX公司
40楼
2022-12-15 16:59:58
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李老师：回复爱笑的流沙房地产代理公司 这个代理应该缴纳营业税吧？ ① 开出发票会计分录： 借：应收账款-XXX公司 贷：主营业务收入 借营业税金及附加 贷营业税 城建税 教育附加 地方教育附加 ②收到款项会计分录： 借：银行存款 贷：应收账款-XX公司
2022-12-15 17:14:32
小黎老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 0.06w
引用 @ LLL 发表的提问：
请问我公司收到工程进度款，暂未开票，质保金未收，会计分录怎么做？
您好，借 银行存款 贷预收账款
41楼
2022-12-18 16:13:04
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小黎老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 0.06w
引用 @ 同舟之情 发表的提问：
请问我公司工程收到进度款，暂未开票，质保金未收，会计分录怎么做？
您好，借 银行存款 贷 预收账款
42楼
2022-12-18 16:35:33
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同舟之情：回复小黎老师 未收的质保金呢
2022-12-18 17:05:40
小黎老师：回复同舟之情您好，质保金未收是之前付出去的吗？那应该之前挂账了啊？
2022-12-18 17:26:56
同舟之情：回复小黎老师 不是付出去的，是工程款的一部分
2022-12-18 17:37:43
小黎老师：回复同舟之情您好，借 其他应收款 贷 预收账款 是甲方在这次回款中扣除了，对吗?
2022-12-18 18:01:19
同舟之情：回复小黎老师 是的
2022-12-18 18:13:59
小黎老师：回复同舟之情您好，那就按照我上面的分录填写
2022-12-18 18:29:20
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 欣欣子 发表的提问：
12月购进的原料，未收到票，会计分录怎么做 次年汇算清缴前收到发票，会计分录怎么做
借：原材料，贷：暂估应付款 收到发票 借：原材料，负数 贷：暂估应付款 负数 借：原材料，应交税费—应交增值税—进项税 贷：应付账款
43楼
2022-12-18 16:44:59
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王晶老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.99
解题: 4.56w
引用 @ 曉傅 发表的提问：
款未付，发票先到怎么做会计分录呢
你好，借库存商品，应交税费贷应付账款
44楼
2022-12-19 14:23:23
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曉傅：回复王晶老师 那就等于先做入库处理咯
2022-12-19 14:59:09
王晶老师：回复曉傅额，是的呢，先做入库处理
2022-12-19 15:26:45
东老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ 知性的乐曲 发表的提问：
购买承兑汇票，汇票收到，但款项未付，会计分录怎么做
借应收票据 贷应付账款。
45楼
2022-12-19 14:45:59
全部回复
知性的乐曲：回复东老师 好的，谢谢老师
2022-12-19 15:12:38
东老师：回复知性的乐曲不客气，帮忙给个五星好评，谢谢您。
2022-12-19 15:33:50
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