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增值税发票维护费会计分录
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老刘
职称：,高级会计师,中级会计师
4.96
解题: 0.88w
引用 @ 婷 发表的提问：
增值税税控系统技术维护费”怎样抵扣？分录怎样做
进应交税费一减免税费科目
226楼
2023-03-02 11:11:37
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朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.45w
引用 @ 精明的可乐 发表的提问：
我公司是处于暂时停业阶段,没有收入,航天税控的技术维护费如何做会计分录
支付技术维护费时， 　　借：管理费用 280 　　　　贷：银行存款/现金 280 抵减增值税税额， 　　借：应交税费——应交增值税（减免税款） 280 贷：管理费用 280
227楼
2023-03-02 11:32:27
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王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 可乐加番茄 发表的提问：
税控维护费是可以全额抵扣增值税的 分录怎么做
您好，是的，分录，借，管理费用，贷，现金或者银行存款，抵扣时，借，应交税费-应交增值税-减免税，贷，管理费用。
228楼
2023-03-02 11:59:37
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QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 风声 发表的提问：
公司维护费1080/3年，相当于30/月，都直接一次性把这3年都收了，而且还开发票给客户，如果按照发票做收入，费用不够。能不能把3年平摊，按照月份做？会计分录怎么写了？？
你好！可以，但是增值税必须一次确认，企业所得税可以分期 借：银行存款 贷：主营业务收入 应交税费 预收账款
229楼
2023-03-02 12:18:26
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风声：回复QQ老师 那我发票都开了，之后的2年多以什么为原始凭证呢？
2023-03-02 12:50:28
QQ老师：回复风声你好！发票复印件就可以还有维护费合同
2023-03-02 13:16:00
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.44w
引用 @ 婷 发表的提问：
“增值税税控系统技术维护费”怎样抵扣？分录怎样做
你好，是全额抵扣的 是小规模还是一般纳税人？
230楼
2023-03-02 12:38:59
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婷：回复邹老师 小规模。 税控系统技术维护续费 也可以抵扣吗？
2023-03-02 12:50:03
婷：回复邹老师 如图
2023-03-02 13:07:23
邹老师：回复婷你好，是的，都是可以抵扣的 按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税”科目，贷记“管理费用”等科目。
2023-03-02 13:36:05
慧玲老师
职称：,高级会计师,CMA,中级会计师
4.98
解题: 0.03w
引用 @ 风声 发表的提问：
公司维护费1080/3年，相当于30/月，都直接一次性把这3年都收了，而且还开发票给客户，那我如果按照发票做收入，费用不够，能不能把3年平摊，按照月份做？会计分录怎么写？
收款开票是，借：银行存款，贷：递延收益，应交税费/应交增值税/销项税额，分摊收入时，借：递延收益，贷：主营业务收入，
231楼
2023-03-05 14:15:43
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辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 果子兮 发表的提问：
税控盘维护费280元，会计分录已经做好了，那么借方的应交税费-应交增值税-减免税款 280该如何转出?
抵免税费时，借：应交税费—应交增值税—减免税 贷：管理费用—办公费
232楼
2023-03-05 14:21:56
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果子兮：回复辜老师 我做的会计分录是: 借:管理费用-办公费280 贷:现金280 借:应交税费-应交增值税-减免税款280 贷:管理费用-办公费280
2023-03-05 14:46:32
果子兮：回复辜老师 这个280元的减免税款是一直挂账吗？请问如何转出
2023-03-05 14:56:58
辜老师：回复果子兮如果你有要缴纳的增值税的时候，要结转的，借：应交税费—应交增值税—销项税 贷：应交税费—应交增值税—进项税 应交税费-应交增值税-减免税款 应交税费—应交增值税—转出未交增值税 借：应交税费—应交增值税—转出未交增值税 贷：应交税费—未交增值税
2023-03-05 15:09:10
果子兮：回复辜老师 我是小规模，不需要缴纳增值税
2023-03-05 15:31:42
辜老师：回复果子兮小规模就不用这么复杂，抵税时，借:应交税费-应交增值税 280 贷:管理费用-办公费280 这个余额如果不用交增值税，就一直挂在账面
2023-03-05 15:53:26
赵海龙老师
职称：中级会计师,税务师
4.98
解题: 1.25w
引用 @ 6班 Ponyo 发表的提问：
缴纳印花税、城市建设维护税、增值税会计分录怎么写？月末还需要结转吗
借应交税费-未交增值税 -应交城市维护建设税 印花税 贷银行存款 月末不需要结转 缴纳的时候不涉及损益
233楼
2023-03-05 14:33:00
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6班 Ponyo：回复赵海龙老师 那需要计提吗
2023-03-05 14:45:16
赵海龙老师：回复6班 Ponyo需要计提的。 增值税不需要计提。
2023-03-05 15:09:03
6班 Ponyo：回复赵海龙老师 计提的分录怎么写？
2023-03-05 15:37:21
赵海龙老师：回复6班 Ponyo借税金及附加 贷应交税费应交印花税 应交城市维护建设税
2023-03-05 15:58:29
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.44w
引用 @ 惠玉77 发表的提问：
发票，发票上的金额：销售额19685.33，增值税590.56，。地方税收完税证明：教育附加17.72，城市维护29.53，地方教育11.81 增值税税收完税证明：590.56。会计分录要怎么走呢？
借；应收账款 等科目 贷；主营业务收入 应交税费-应交增值税 借；应交税费-应交增值税 城建税，教育费附加 贷；银行存款
234楼
2023-03-06 12:05:03
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.44w
引用 @ 梦在未来绽放 发表的提问：
增值税发票系统技术维护费怎么做
按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税”科目，贷记“管理费用”等科目。
235楼
2023-03-06 12:26:29
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答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ 310016796 发表的提问：
购买税控盘及税控盘维护费如何做会计分录?
你好 借 管理费用-办公费 贷 银行存款 实际抵减税款的时候 借 应交税费-应交增值税（减免税额）
236楼
2023-03-06 12:32:58
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.44w
引用 @ LAY 发表的提问：
·购买增值税税控设备及维护费小规模怎样做分录
按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税”科目，贷记“管理费用”等科目。
237楼
2023-03-07 11:14:35
全部回复
月月老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.11w
引用 @ Ting 发表的提问：
支付的280元税控盘技术维护费普通发票怎么做分录？是可以全额抵扣增值税吗
你好 借：应交税金-应交增值税 贷：现金 可以全额抵扣增值税
238楼
2023-03-07 11:28:26
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 绿水青山 发表的提问：
支付的税控盘技术维护费，如何写会计分录
支付技术维护费时， 　　借：管理费用 280 　　　　贷：银行存款/现金 280 抵减增值税税额， 　　借：应交税费——应交增值税（减免税款） 280 借：管理费用 -280
239楼
2023-03-07 11:55:53
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绿水青山：回复maize老师 管理费用二级明细选择什么
2023-03-07 12:23:36
maize老师：回复绿水青山设置管理费用办公费就可以
2023-03-07 12:52:33
绿水青山：回复maize老师 有车辆使用费，可以入
2023-03-07 13:15:29
绿水青山：回复maize老师 吗
2023-03-07 13:30:55
绿水青山：回复maize老师 有车辆使用费，可以入
2023-03-07 13:41:55
绿水青山：回复maize老师 发错了
2023-03-07 13:59:09
maize老师：回复绿水青山可以，你做你设置那个科目可以
2023-03-07 14:27:14
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 俊秀的小馒头 发表的提问：
防伪税控维护费全额抵扣怎么做会计分录
服务费的账务处理: 支付技术维护费时, 借:管理费用 贷:银行存款/现金 抵减增值税税额, 借:应交税费应交增值税 (减免税款)   借:管理费用负数
240楼
2023-03-07 12:07:14
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