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借银行存款贷应交税费、企业所得税、 借应交税费、企业所得税贷、利润分配未分配利润

你好，建议问下你税务局 需要提前提供I资料

借应交税费-应交增值税贷营业外收入 需要的

需要 按照分配表上的 分配比例 申报季度所得税 年报才不需要申报了 由总机构汇算清缴 《跨省市总分机构企业所得税分配及预算管理暂行办法》 三、税款预缴 （一）预缴方式。跨省市总分机构企业应根据核定的应纳税额，分别由总机构、分支机构按月或按季就地预缴。 预缴方式一经确定，当年度不得变更。 （二）就地预缴。由总机构根据企业本期累计实际经营结果统一计算企业实际利润额、应纳税额，并分别由总机构、分支机构分期预缴。 国税函[2009]221号《国家税务总局 关于跨地区经营汇总纳税企业所得税征收管理若干问题的通知》 三、关于预缴和年度汇算清缴时分支机构报送资料问题 　　跨地区经营汇总纳税企业在进行企业所得税预缴和年度汇算清缴时，二级分支机构应向其所在地主管税务机关报送其本级及以下分支机构的生产经营情况，主管税务机关应对报送资料加强审核，并作为对二级分支机构计算分摊税款比例的三项指标和应分摊入库所得税税款进行查验核对的依据。

你好，预交的税款是可以在汇算清缴抵扣的

你好，是季度根据利润总额预交所得税吗？ 

您好，缴纳的个税不算成本的

您好，企业所得税=（收入-成本-费用）*企业所得税率。一般情况下，企业所得税是按利润表的利润总额，再减去以前年度亏损之后，再乘以企业所得税率核算出来的。平时的管理费用，销售费用，财务费用都可以抵减的。