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结转收入和费用的会计分录
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张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ jossonli 发表的提问：
购进钢材验收入库现金支付运费结转实际成本会计分录
您公司使用在途物资科目吗？还有购进的钢材款项结算了吗？
196楼
2023-02-20 13:06:00
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马老师
职称：初级会计师,税务师,中级会计师
4.99
解题: 1.88w
引用 @ 慧芳 发表的提问：
月末结转收到的水费，这一分录和计算不理解，
期初收到的时候是没有加税分离，全部按照含税价个计入了收入，所以收入里包含了3%的增值税，月底进行加税分离，把包含的税金从含税收入剔除出来所以借主营业务收入贷转出未交增值税
197楼
2023-02-21 12:41:40
全部回复
慧芳：回复马老师 嗯嗯，谢谢，明白了
2023-02-21 12:57:00
马老师：回复慧芳不客气，我建议你工作中还是按照正常套路出牌。不要学这个方法，这是老会计走的捷径，但是容易出错。打基础阶段就正常化 如果解答了你的疑问请给老师五星好评谢谢！
2023-02-21 13:11:02
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.49w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
材料验收入库，结转其实际采购成本怎么做会计分录 需要考虑运输费和增值税吗
需要考虑运输费，不考虑进项税额，因为增值税可以抵扣，不影响材料成本
198楼
2023-02-21 12:55:52
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.49w
引用 @ 李同学 发表的提问：
购进钢材验收入库现金支付运费结转实际成本会计分录
你好 借；原材料或库存商品 贷；库存现金 借；主营业务成本 贷；库存商品
199楼
2023-02-21 13:02:59
全部回复
venus老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 5.11w
引用 @ 厚德载物 发表的提问：
老师事业单位每月末，财务会计收入费用结转，预算会计结转吗？
预算会计收入和支出月末也结转 转入事业结余。
200楼
2023-02-22 12:28:15
全部回复
厚德载物：回复venus老师 都是财政拨款没结余，明年还接着支出
2023-02-22 12:59:15
厚德载物：回复venus老师 和财务结转收入费用一起做分录吗
2023-02-22 13:22:00
venus老师：回复厚德载物对的你的思路正确的
2023-02-22 13:45:37
厚德载物：回复venus老师 每月都结转是吗
2023-02-22 13:55:46
venus老师：回复厚德载物对的每月末都结转
2023-02-22 14:15:50
厚德载物：回复venus老师 我明天把做的分录照给您帮我看一下吧
2023-02-22 14:44:57
venus老师：回复厚德载物同学新的问题要重新申请，平台有要求的
2023-02-22 15:11:18
厚德载物：回复venus老师 我想问一下收入50,支出20，余额在基本户30,这30怎么做分录结转老师
2023-02-22 15:34:31
venus老师：回复厚德载物同学新的问题重新提出，会计平台有要求的
2023-02-22 15:46:01
李爱文老师
职称：会计师,精通Excel办公软件
5.00
解题: 0w
引用 @ 简单 发表的提问：
收汇和结汇的会计分录
刚才已回复这个问题，有什么问题再咨询
201楼
2023-02-22 12:58:14
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李爱文老师：回复简单一、收汇： 借：银行存款 贷：应收账款 二、结汇： 借：银行存款 借：财务费用——汇兑损益 贷：银行存款——外币户
2023-02-22 13:14:28
刘茜老师
职称：初级会计师,中级会计师
4.99
解题: 0.17w
引用 @ 山花海树 发表的提问：
练习：利润形成 甲公司20**年有关损益类账户的累计发生额如下：  其他业务资料如下： （1）年末一次性结转损益类账户。 （2）适用的所得税税率为25%，假定不存在纳税调整事项。 要求： （1）编制甲公司年末结转各收益类账户的会计分录； （2）编制甲公司年末结转各费用类账户的会计分录； （3）编制甲公司确认所得税费用的会计分录； （4）编制甲公司结转所得税费用的会计分录； （5）编制甲公司将“本年利润”账户余额转入“利润分配——未分配利润”账户的会计分录。 
借:主营业务收入8000000 贷:本年利润8000000 借:本年利润3500000 贷主营业务成本3500000 借本年利润1200000 贷管理费用400000 销售费用670000 营业税金及附加130000
202楼
2023-02-22 13:08:59
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刘茜老师：回复山花海树净利润=8000000-3500000-130000-670000-400000=3300000 所得税费用=3300000*0.25=825000 借:所得税费用825000 贷:应交税费-应交所得税825000
2023-02-22 13:35:05
刘茜老师：回复山花海树（4）借:本年利润825000 贷所得税费用825000 （5）=3300000-825000=2475000 借:本年利润2475000 贷利润分配-未分配利润2475000
2023-02-22 13:55:11
江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.34w
引用 @ 叶子 发表的提问：
工程结算、确认收入、结转施工成本收入会计分录怎么写呢？老师
一、发生相关的费用时 借：工程施工——合同成本 贷：银行存款（库存现金、应付职工薪酬——工资、应付账款等） 二、开具发票时 借：应收账款 贷：工程结算 贷：应交税费——应交增值税（销项税额） 由于内容太多，时间不够，你回复一下再处理
203楼
2023-02-23 11:48:07
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叶子：回复江老师 收入确认等
2023-02-23 12:04:46
江老师：回复叶子收入确认就是第二笔的分录。 三、月末，按完工进度法确认合同的收入和费用 借：主营业务成本 借：工程施工——合同毛利 贷：主营业务收入 四、工程项目完工后 借：工程结算 贷：工程施行——合同成本 贷：工程施工——合同毛利
2023-02-23 12:17:04
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 小谢 发表的提问：
直接计入办公费，分录呢，还有结转费用
你好！借管理费用办公费 贷现金 借本年利润 贷管理费用
204楼
2023-02-23 12:13:58
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.49w
引用 @ 晴天九宫格 发表的提问：
老师咨询费用收入，不是咨询人员的工资是成本吗。结转成本 时的会计分录怎么写呢
借；主营业务成本 贷；劳务成本
205楼
2023-02-23 12:40:47
全部回复
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ 鱿小鱼 发表的提问：
老师请问一下， 利息收入：会计分录是借：银行存款贷：财务费用结转的时候怎么做呢？
您好 借：财务费用 贷：本年利润 正常的收到利息应该财务费用借方红字的
206楼
2023-02-23 12:59:59
全部回复
鱿小鱼：回复bamboo老师 哦，知道了，谢谢老师
2023-02-23 13:16:41
bamboo老师：回复鱿小鱼不用谢 希望能帮到您 祝您工作顺利 生活愉快
2023-02-23 13:32:04
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.49w
引用 @ Christine 发表的提问：
你好邹老师，月末结转收入类到本年利润和费用类结转到本年利润，这两笔分录的摘要分别怎么写
你好，摘要都是：结转损益
207楼
2023-02-24 12:11:39
全部回复
Christine：回复邹老师 你好老师，工程施工月末结转到主营业务成本，这笔分录摘要怎么写
2023-02-24 12:23:22
邹老师：回复Christine你好，工程施工月末结转到主营业务成本，这笔分录摘要可以是：结转成本
2023-02-24 12:36:15
Christine：回复邹老师 你好老师，我们公司换办公室，给新办公室买的门窗共计5万怎么做账
2023-02-24 12:54:43
邹老师：回复Christine你好，借；长期待摊费用，贷；银行存款等科目
2023-02-24 13:16:57
Christine：回复邹老师 长期待摊费用后面二级科目是什么
2023-02-24 13:34:44
邹老师：回复Christine你好，可以是长期待摊费用——装修费
2023-02-24 14:00:04
Christine：回复邹老师 那我什么时候开始摊销，摊销几年
2023-02-24 14:19:11
邹老师：回复Christine你好，从装修完成次月开始摊销，年限自己估计，比如3年
2023-02-24 14:37:18
Christine：回复邹老师 感谢！
2023-02-24 14:58:09
邹老师：回复Christine不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2023-02-24 15:16:59
暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.66w
引用 @ 眠 发表的提问：
编制平衡表和会计分录
你好，我们把会计分录写给你，平衡表自己编写可以不？
208楼
2023-02-24 12:25:57
全部回复
眠：回复暖暖老师 可以，你发吧
2023-02-24 12:51:04
暖暖老师：回复眠1借应付账款15000 贷银行存款15000
2023-02-24 13:12:15
暖暖老师：回复眠2借短期借款20000 贷银行存款20000
2023-02-24 13:31:08
暖暖老师：回复眠3借银行存款100000 贷实收资本100000
2023-02-24 13:55:49
暖暖老师：回复眠4借其他应收款500 贷库存现金500
2023-02-24 14:15:20
暖暖老师：回复眠5借生产成本4000 贷原材料4000
2023-02-24 14:35:45
暖暖老师：回复眠6借银行存款30000 贷应收账款30000
2023-02-24 14:47:57
暖暖老师：回复眠7借固定资产10000 贷银行存款10000
2023-02-24 15:05:39
立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ Y_Yan 发表的提问：
您好！请问预收的餐费在结转扣款时的会计分录
同学你好 借，预收账款 贷，主营业务收入 贷，应交税费一应增一销项；
209楼
2023-02-24 12:37:05
全部回复
小洪老师
职称：CMA,财务分析,cfa一级和二级
4.98
解题: 1.66w
引用 @ 爱听歌的水池 发表的提问：
成本大于收入，月末结转怎么做会计分录
你好会计分录按照正常结转，借主营业务成本贷库存商品，借银行存款，贷主营业务收入，以后可以调整
210楼
2023-02-24 12:47:58
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