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支付加工费和税金会计分录
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大秦老师
职称：,中级会计师
4.96
解题: 0.09w
引用 @ 墨菲 发表的提问：
以现金支付职工困难补助会计分录
借：应付职工薪酬-应付福利费（困难补助） 贷：现金
181楼
2023-02-13 13:20:58
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月月老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.11w
引用 @ 弓长木卯芬 发表的提问：
求老师列，摘要和会计分录
你好摘要，退工伤保险费 借；管理费用—工伤保险费 -5.4 贷：银行存款 -5.4
182楼
2023-02-14 12:45:17
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.54w
引用 @ 思 发表的提问：
老师，求代付职工五险一金分录，计提和支付
计提 借；管理费用等科目 其他应收款 贷；应付职工薪酬 支付 借；应付职工薪酬 贷；其他应收款 银行存款等科目
183楼
2023-02-14 13:03:06
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思：回复邹老师 用其他应付款做呢？
2023-02-14 13:16:41
邹老师：回复思把其他应收款换成是其他应付款就可以了
2023-02-14 13:41:01
思：回复邹老师 老师，你写的分录是不是其他应收/付款没有进入管理费用？您仔细看看呢，分录是否应该是借：管理费用，贷应付职工薪酬，其他应付款？
2023-02-14 14:00:05
邹老师：回复思个人负担的社保部分不影响损益
2023-02-14 14:26:37
立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ A00王晓婷 发表的提问：
支付员工效益奖金，怎么做会计分录
同学你好， 借，管理费用等一奖金 贷，应付职工薪酬一奖金 借，应付职工薪酬一奖金 贷，银行存款
184楼
2023-02-14 13:31:40
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A00王晓婷：回复立红老师 是要先计提，可以当月计提吗？
2023-02-14 13:49:36
立红老师：回复A00王晓婷同学你好 是可以当月计提的；
2023-02-14 14:06:36
A00王晓婷：回复立红老师 是要先计提吗？可以当月计提吗？
2023-02-14 14:17:30
立红老师：回复A00王晓婷同学你好，正常是需要先计提；但如要之前没有计提，可以在发放的当月计提 ；
2023-02-14 14:43:13
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 刘家大小姐 发表的提问：
支付给兼职会计的会计费及工本费怎么做分录？
你好！计入管理费用-咨询服务费 贷现金等
185楼
2023-02-14 13:48:15
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刘家大小姐：回复宋生老师 老师，月末结转费用，是不是：借：本年利润 贷：管理费用
2023-02-14 14:13:16
宋生老师：回复刘家大小姐您好！是的。结转的时候就是这样做
2023-02-14 14:31:09
刘家大小姐：回复宋生老师 老师，每月10号发放上月工资，那么在月末计提工资后需要结转吗？
2023-02-14 14:52:30
宋生老师：回复刘家大小姐你好！要结转的。但是结转是结转期间费用。比如管理费用工资。
2023-02-14 15:16:44
刘家大小姐：回复宋生老师 老师，销售方给购买方开具发票而未收款，是借：应收帐款 贷：主营业务收入 应交税费 ；那在实际工作中，合同款项是50000元，已收到并开具20000元的发票，还有30000元的款未收且未开具发票，我需要怎么设置科目，方便提醒开发票收款呢？
2023-02-14 15:31:37
宋生老师：回复刘家大小姐你好！这个除非你入50000，不然只能自己计入备查簿中查找。
2023-02-14 15:44:40
晓海老师
职称：会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
写会计分录：以现金支付职工张强预借的差旅费3000元
借：其他应收款—张强 3000 贷：现金 3000
186楼
2023-02-14 13:56:59
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.54w
引用 @ 牛老师 发表的提问：
支付金税盘维护费 会计分录怎么做 请教老师
按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税（减免税款）”科目，贷记“管理费用”等科目。
187楼
2023-02-15 12:13:48
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牛老师：回复邹老师 税控盘 计入低值易耗品么 会计分录怎么做？谢谢老师
2023-02-15 12:26:23
邹老师：回复牛老师你好，直接计入费用，就是上面的分录
2023-02-15 12:37:46
牛老师：回复邹老师 不需要分摊低值易耗品吗
2023-02-15 12:58:29
邹老师：回复牛老师你好，不需要的，直接计入费用核算
2023-02-15 13:18:06
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.78w
引用 @ 幽默的云朵 发表的提问：
幼儿园支付金税盘年费应该怎么做会计分录？
借管理费用，贷银行存款。
188楼
2023-02-15 12:22:39
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王超老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 8w
引用 @ 沁沁 发表的提问：
1求支付金税盘年费280元的会计分录完整版
你好 税控专用设备全额抵扣税金的账务处理如下： 1、一般纳税人 1）购入专用设备时， 借：管理费用（价税合计额） 贷：银行存款/库存现金/应付账款 抵减增值税应纳税额时， 借：应交税费—应交增值税（抵减税款） 贷：管理费用 2）支付技术维护费时， 借：管理费用 贷：银行存款/现金 抵减增值税税额时， 借：应交税费——应交增值税（抵减税款） 贷：管理费用 2、小规模纳税人 1）购入专用设备时， 借：管理费用（价税合计额） 贷：银行存款/库存现金/应付账款 抵减增值税应纳税额时， 借：应交税费——应交增值税 贷：管理费用 2）支付技术维护费时， 借：管理费用 贷：银行存款/现金 抵减增值税税额， 借：应交税费——应交增值税 贷：管理费用
189楼
2023-02-15 12:42:33
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.78w
引用 @ 合适的外套 发表的提问：
购买材料，运费已经支付了，购买的材料费和税费还未支付，怎么做会计分录？
你好，借原材料，贷银行存款，应付账款。
190楼
2023-02-15 13:08:37
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许老师
职称：注册会计师,中级会计师,经济师,审计师,税务师,资产评估师
4.99
解题: 3.72w
引用 @ 快乐的帽子 发表的提问：
建筑施工会计，支付塔机租赁费的会计分录
同学你好！这个的话 借：工程施工-合同成本 贷：银行存款
191楼
2023-02-15 13:17:59
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快乐的帽子：回复许老师 谢谢老师
2023-02-15 13:34:42
许老师：回复快乐的帽子不客气。如果对回答满意，请五星好评，谢谢
2023-02-15 13:51:17
QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ --夕顔* 发表的提问：
老师，麻烦给一份计提和支付员工工资的会计分录
1.计提工资 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——工资 2.计提社保（企业部分） 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——社保 3.次月发放工资时 借：应付职工薪酬——工资 贷：应付职工薪酬——社保（个人部分） 应交税费——应交个人所得税 库存现金／银行存款 4.上交杜保 借：应付职工薪酬——社保（企业部分%2B个人部分） 贷：库存现金/银行存款 5.上交个人所得税 借：应交税费——应交个人所得税 贷：银行存款
192楼
2023-02-16 12:09:33
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--夕顔*：回复QQ老师 不用计提个人部分社保吗
2023-02-16 12:38:22
QQ老师：回复--夕顔*你好！个人部分发放工资时计提
2023-02-16 12:57:35
--夕顔*：回复QQ老师 这个分录看得不是很明白
2023-02-16 13:14:53
QQ老师：回复--夕顔*借：应付职工薪酬——工资 贷：应付职工薪酬——社保（个人部分） 应交税费——应交个人所得税 库存现金／银行存款
2023-02-16 13:36:02
--夕顔*：回复QQ老师 好的，谢谢老师！明白了
2023-02-16 14:05:12
QQ老师：回复--夕顔*不客气 欢迎下次提问 满意请好评 谢谢
2023-02-16 14:17:00
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ YikL 发表的提问：
第五题和第六题的区别，和会计分录
您好，这种情况下，区别就是在5当时可以不做会计分录处理，库房入库，等到6的时候，再做会计分录处理。借；原材料-甲材料，12万元，贷；应付账款-暂估款，12万元。
193楼
2023-02-16 12:15:20
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小曲老师
职称：,中级会计师
4.85
解题: 0.02w
引用 @ 古风之悦 发表的提问：
老师，支付银行汇款手续费一笔用现金支付，一笔是银行存款支付，会计分录借：财务费用 20 贷：现金10 银行存款10；还是要分两个会计分录 借：财务费用10 贷：现金10 和 借：财务费用10 贷：银行存款10
您好，您可以和在一起做分录
194楼
2023-02-16 12:39:37
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古风之悦：回复小曲老师 老师，是不是 借：财务费用20 贷：现金10 银行存款10
2023-02-16 12:57:12
小曲老师：回复古风之悦是的，这样做可以的
2023-02-16 13:20:02
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.54w
引用 @ 云卷云舒 发表的提问：
工会经费的计提，支付，怎么做分录
借；管理费用等科目 贷；应付职工薪酬-工会经费 借；应付职工薪酬-工会经费 贷；银行存款等科目
195楼
2023-02-16 12:57:28
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云卷云舒：回复邹老师 @邹老师:是不是当月计提，次月缴纳
2023-02-16 13:12:09
邹老师：回复云卷云舒你好，通常是当月计提，次月申报缴纳
2023-02-16 13:37:59
云卷云舒：回复邹老师 @邹老师计入管理费用的明细科目是什么
2023-02-16 14:01:48
邹老师：回复云卷云舒你好，就是工会经费
2023-02-16 14:25:27
云卷云舒：回复邹老师 @邹老师:谢谢老师
2023-02-16 14:49:10
邹老师：回复云卷云舒不客气，祝你学习愉快，工作顺利！
2023-02-16 15:01:45
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