您好！购入原材料，未付款时：借：原材料 贷：应付账款 ，不需付货款可做：借：应付账款 贷：营业外收入

同学你好， 借：原材料 11000 贷：预付账款 11000

你好，本月直接入库即可 借：原材料 进项税 贷：应付账款

材料已到但未验收可以暂时不进行账务处理的 材料运费级装卸费计入原材料成本的

你好 借；材料采购300 000，应交税费——应交增值税（进项税额）51000，贷；应付账款 351000 借；原材料280 000，材料成本差异20000，贷；材料采购300 000

你好，贷方是材料采购，借方是原材料，然后差额计入材料成本差异

收到发票，，，只是借原材料 应交税费----应交增值税---进项税额 贷应付账款---XX供应商 你所问的分录，应该先前已经暂估进账，后面发票才收回来 但完整的分录不应该你所述的这样写的 正确的是 冲原来的暂估 借原材料----XX材料（暂估） 红字 贷应付账款---暂估 红字 红字的意思就是把先前暂估的账冲掉，， 再重入发票上的 借 原材料---XX材料 应交税费----应交增值税（进项） 贷应付账款-----XX供应商

借材料采购进项贷，银行存款。

你好 借：材料采购 300 000  ，应交税费—应交增值税（进项税额） 51 000，  贷：应付账款3 51 000 借：原材料  280 000，材料成本差异 30 000，贷：材料采购 300 000 

您好 借:原材料21000 贷:应付账款-暂估应付账款21000

借原材料 贷材料采购