乐乐：回复maize老师 不知道，刚接手

maize老师：回复乐乐你去看下对应之前那个蓝字做啥

欣喜的冥王星：回复邹老师 是补计的1月1日的手续费或3月5，9月份，怎么写摘要

邹老师：回复欣喜的冥王星我知道是补计 支付**的手续费，收到**的货款

欣喜的冥王星：回复邹老师 不要写补计1月1日的手续费吗，9月份

欣喜的冥王星：回复邹老师 摘要：不要写补计1月1日的手续费吗，9月份

邹老师：回复欣喜的冥王星你在9月份做1月份的，本来就是补计

欣喜的冥王星：回复邹老师 就是说摘要不要写补计哪月哪日的，是吗

邹老师：回复欣喜的冥王星你可以写，也可以不写

欣喜的冥王星：回复邹老师 补计的费用，比如财务费用，直接放到9月份结转到本年利润

邹老师：回复欣喜的冥王星是的

欣喜的冥王星：回复邹老师 如果是说3723.85以前的余额 银行流水都做到，另外一个公司的账户上了，这个账户只是有来开票，就是从3723.85的余额 做起，怎么开头？如果是7月份还收到几次货款比如1676，3574，还有手续费50元，9月份才开票怎么弄。9月分也收到货款2000，支付手续费30元，8月份也收到3000，支付手续费20，结息30元怎么弄

欣喜的冥王星：回复邹老师 以上的情况可以接着3723.85的余额做吗？所 有收到货款的，都做到9月30号借：银行存款，贷记预收账款，摘要写补计8月30号收到的货款，费用也是的，7和8月份都做到9月30，9月份开票，借预收账款，贷记主营业务 收入，应交税费。9月份一次性结转到本年利润

邹老师：回复欣喜的冥王星真不知道你在说什么，总是把简单问题复杂化

欣喜的冥王星：回复邹老师 如果是说3723.85以前的余额 银行流水都做到，另外一个公司的账上了，这个账户只是用来开票，就是从3723.85的余额 做起，怎么开头？如果是7月份还收到几次货款比如1676，3574，还有手续费50元，。8月分也收到货款2000，支付手续费30元，9月份也收到3000，支付手续费20，结息30元怎么弄，怎么做凭证？9月份才开票怎么弄

邹老师：回复欣喜的冥王星银行流水都做到，另外一个公司的账上了，这个是什么意思

欣喜的冥王星：回复邹老师 就是说9月份用这个账户在开票，如果是7月份还收到几次货款比如1676，3574，还有手续费50元，。8月分也收到货款2000，支付手续费30元，9月份也收到3000，支付手续费20，结息30元怎么弄，能不能统统做到9月份里面去，930一次性结转到本年利润。用预收账款，借：银行存款，贷记预收账款，摘要写补计8月30号收到的货款，费用也是的，7和8月份都做到9月30，9月份开票，借预收账款，贷记主营业务 收入，应交税费。9月份一次性结转到本年利润

邹老师：回复欣喜的冥王星只能把所有没有进行账务处理的银行业务放在9月份来处理了

欣喜的冥王星：回复邹老师 就是1-9月份收到销售款的，支付手续费的，都放到9月30号做，摘补计8月1日收到某某货款，借银行存款，贷记预收账款。9月份开票，借记预收账款，贷记主营业务收入，应交税费

邹老师：回复欣喜的冥王星是的

欣喜的冥王星：回复邹老师 :就是1-9月份收到销售款的，支付手续费的，都放到9月30号做，摘补计8月1日收到某某货款，借银行存款，贷记预收账款。9月份开票，借记预收账款，贷记主营业务收入，应交税费，1-8月份都放到9月30一次性结转到本年利润。吗？就不要每个月结转本年利润了吗

邹老师：回复欣喜的冥王星前面1-8月的你已经结转到本年利润了，只需要把9月份的损益结转到本年利润就可以了

欣喜的冥王星：回复邹老师 我是说1-8月份发生的收到货款了，支付钱了，统统做到9月30里去行吗？9月30一次性结转到本年利润摘是补计8月1日收到某某货款，借银行存款，贷记预收账款。因为9月份才开票，开票的就记借记预收账款，贷记主营业务收入，应交税费行吗

邹老师：回复欣喜的冥王星可以

欣喜的冥王星：回复邹老师 1-9月份发生的业务，一次性结转到本年利润吗

欣喜的冥王星：回复邹老师 按理1-9是要结转9次到本年利润里面去了，由于1-8月份补计的，1-9月份发生的业务，一次性结转到本年利润吗

邹老师：回复欣喜的冥王星是的

冷漠：回复maize老师 什么时候做相反分录，区别在哪呢

maize老师：回复冷漠不涉及到损益科目，和往来 剩下你可以做相反，你做相反要是往来 和损益科目虚增本年累计发生额，

小幸运：回复郭老师 成本红冲怎么红冲

小幸运：回复郭老师 那个负数可不可以直接从本月的销售票中  直接减掉

郭老师：回复小幸运好，你结转的成本是借主营业务成本贷库存商品吗？

小幸运：回复郭老师 是的  老师

郭老师：回复小幸运借主营业务成本负数，贷库存商品负数。

小幸运：回复郭老师 摘要怎么写

小幸运：回复郭老师 在统计销售数量时   发票冲红的  商品数量   还要不要从销售商品数量中减去   

郭老师：回复小幸运冲减某某业务成本。 已经减去了不需要

小幸运：回复郭老师 那发票冲红的可以和销售票一块做吗

小幸运：回复郭老师 还是销项负数单做

郭老师：回复小幸运你好，可以单独做的。

小幸运：回复郭老师 摘要怎么写

郭老师：回复小幸运冲减某某业务成本就可以。

小幸运：回复郭老师 直接把销项负数   销售商品负数从销售商品中减去     应收账款减去   主营业务收入减去   销项减去   这样可以不

小幸运：回复郭老师 这样是不是不用再冲减成本了

郭老师：回复小幸运可以的，成本本来就可以不用动。

沈占竹：回复邹老师 做相反分录

邹老师：回复沈占竹你好，是的，做正常销售分录的相反分录，金额正数就是了

沈占竹：回复邹老师 那我这样做借:其他应付款  贷:主营业务收入  应交税费 销项税额可以吗?金额为负数

邹老师：回复沈占竹你好，借方应当是应收账款才是的

沈占竹：回复邹老师 好的谢谢老师

邹老师：回复沈占竹不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢

晓海老师：回复美丽的羊你好！如果没问题，请评价打分，谢谢！

欣喜的冥王星：回复赵老师 是公司借法人的钱摘要怎么写

赵老师：回复欣喜的冥王星借***款项

咘咘：回复吴少琴老师 发票开错了，多开

吴少琴老师：回复咘咘摘要写红冲xx月xx号分录

咘咘：回复吴少琴老师 公司租个人的车开的汽车租赁费发票怎么做帐？费用要分摊？它是19.2-20.6，18个月，金额7200

吴少琴老师：回复咘咘借长期待摊费用 贷银行存款 借管理费用 贷长期待摊费用

咘咘：回复吴少琴老师 跨年了，这个待摊费用是不是一次性摊销计入以前年度损益调整？发票是今年4月份开的，还有就是他能一次性计入费用？

吴少琴老师：回复咘咘长期待摊费用按月计算损益

咘咘：回复吴少琴老师 跨年的就用以前年度损益调整？年报要调增？19年的那部分？

吴少琴老师：回复咘咘你按月确认的不需要以前年度损益调整 和调整

咘咘：回复吴少琴老师 不是跨年了？损益科目

吴少琴老师：回复咘咘长期待摊费用是资产类科目

咘咘：回复吴少琴老师 借长期待摊费用 贷银行存款 借管理费用 贷长期待摊费用，摊销时这里涉及管理费用啊

吴少琴老师：回复咘咘第二个分录是按月的，你19年只摊销19年的

咘咘：回复吴少琴老师 20的按月，19年的一次性摊销不还是用以前年度损益调整

吴少琴老师：回复咘咘如果你要计入19年的话就要以前年度损益调整

咘咘：回复吴少琴老师 那就对了，那年报要调增？还有老师，汽车租赁个人所得税申报是按开票总金额申报租金所得？

吴少琴老师：回复咘咘个人租赁汽车收入的个税按财产租赁收入缴个人所得税

咘咘：回复吴少琴老师 7200的租金要交一千多个税？能填专项附加扣除？

吴少琴老师：回复咘咘财产租赁就是20%那个个税，没有转项扣除