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会计分录代开具服务业发票
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张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ kitty 发表的提问：
老师，我办理高新企业，代办公司给我开的发票为《企业管理服务*服务费》我记账时，会计完整的分录是什么？
借：管理费用--服务费 贷：银行存款等
16楼
2022-12-12 03:12:31
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小锁老师
职称：注册会计师,税务师
4.98
解题: 10.41w
引用 @ 学堂用户fv7wc5 发表的提问：
摩托车信息技术服务费，开具的增值税发票，怎么做会计分录
您好，这个可以作为你们的管理费用
17楼
2022-12-12 04:14:33
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王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 香过无痕 发表的提问：
老师，请问下：如果A公司打款B公司，咨询服务费，B公司拒绝开具发票，但是B公司做了无票收入，想问下A公司没有发票如何做财务处理，会计分录是什么？感谢~~~
您好，没有发票，分录，借：预付账款-B公司，贷：现金或者银行存款。B公司既然做无票收入了，怎么就不给开具发票呢？
18楼
2022-12-12 05:27:40
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香过无痕：回复王雁鸣老师 前期打款后，A公司一直未提出开票申请，B公司说税务局有规定，说如果3个月不提出开票申请 就无法在开发票了！目前才过了4个月，老师~~税务局有这样的规定吗？感谢您~~~
2022-12-12 05:51:49
王雁鸣老师：回复香过无痕您好，据我了解，税务局没有相关规定的。
2022-12-12 06:06:56
笑笑老师
职称：中级会计师,税务师,经济师
4.99
解题: 0.72w
引用 @ kj_U031p4Y761Di 发表的提问：
小规模企业，在税务局发票，在开具发票时，多扣缴了附加税，怎么做分录呢？如当月初有开具专票同时缴纳了附加税189.32元，下月开一张普票时，因超过免税限额补扣了上月未扣缴的附加税，同时还把已缴纳的专票的附加税189.32元又给扣缴了一次，具体的会计分录怎么做呢？
您好， 借：税金及附加 189.32 贷：应交税费－应交教育附加等 189.32， 借：应交税费－应交教育附加等 189.32 贷：银行存款 189.32 借：应交税费－应交教育附加 189.32 贷：银行存款 189.32
19楼
2022-12-12 06:35:05
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.54w
引用 @ 海阔天空 发表的提问：
服务行业，先开了发票，款未到，服务也未提供，会计分录怎么做
你好，借；应收账款 贷；主营业务收入 应交税费
20楼
2022-12-12 07:45:19
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海阔天空：回复邹老师 老师服务行业，还没有提供服务呢，没成本，成本暂估吗？
2022-12-12 08:15:09
邹老师：回复海阔天空你好，按规定没有提供服务 是不得提前开具发票的
2022-12-12 08:33:45
海阔天空：回复邹老师 那已经开了，咋办老师？账务怎么处理啊？
2022-12-12 08:52:22
邹老师：回复海阔天空你好 借；应收账款 贷；主营业务收入 应交税费 借；劳务成本 贷；应付职工薪酬 借；主营业务成本 贷；劳务成本
2022-12-12 09:06:52
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 锦鲤 发表的提问：
开具红字发票入账名称是生活服务，会计分录的摘要要怎么写？
你好 原来的分录 不变金额用负数 表示 摘要就写这个开红票的原因是退货还是什么
21楼
2022-12-12 15:41:47
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玲老师：回复锦鲤还是取消服务等按实际 内容写
2022-12-12 16:12:52
笑笑老师
职称：中级会计师,税务师,经济师
4.99
解题: 0.72w
引用 @ kj_U031p4Y761Di 发表的提问：
小规模企业，在税务局发票，在开具发票时，多扣缴了附加税，怎么做分录呢？如当月初有开具专票同时缴纳了附加税189.32元，下月开一张普票时，因超过免税限额补扣了上月未扣缴的附加税，同时还把已缴纳的专票的附加税189.32元又给扣缴了一次，具体的会计分录怎么做呢？
您好， 借：税金及附加 189.32 贷：应交税费－应交教育附加等 189.32， 借：应交税费－应交教育附加等 189.32 贷：银行存款 189.32 借：应交税费－应交教育附加 189.32 贷：银行存款 189.32
22楼
2022-12-12 16:08:24
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文静老师
职称：高级会计师,中级会计师,会计学讲师
4.99
解题: 1.33w
引用 @ 绿色通道 发表的提问：
携程开具的代订机票的发票如何做会计分录？
同学，你好 可以按中介服务费入账
23楼
2022-12-12 16:23:59
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克江老师
职称：,中级会计师,注册会计师,税务师
4.96
解题: 0.33w
引用 @ 眯眯眼的康乃馨 发表的提问：
个人给公司开具了劳务费发票，公司代扣代缴个税的会计分录怎么写？
你好， 借：其他应收-个税 贷：应交税费-个人所得税
24楼
2022-12-13 15:42:21
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小云老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.99
解题: 6.29w
引用 @ 失眠的飞鸟 发表的提问：
甲方代发劳务工资，我们还开具了劳务发票，请问我们怎么做会计分录？
借：管理费用等 贷：银行存款
25楼
2022-12-13 15:59:18
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紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ Shouting。 发表的提问：
开具：视频会议平台服务费 这个发票 税率是好多呀 属于现代服务业吗
视频会议平台服务费 属于现代服务业，一般纳税人6% 小规模1%
26楼
2022-12-13 16:23:59
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吴少琴老师
职称：会计师
4.99
解题: 3.47w
引用 @ 春暖花开 发表的提问：
公司为信息技术服务业，和A公司签订一年服务合同100，首付30的款，已经开具发票，这个预付款该如何入账，分录如何做
直接根据发票计入成本或者费用就可以了
27楼
2022-12-14 15:59:17
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春暖花开：回复吴少琴老师 老师，我们公司为A公司提供服务合同100，收到预收款30，已开具正式发票，这个30做预收款，这个该如何做账，什么时候确认收入，分录如何做
2022-12-14 16:29:08
吴少琴老师：回复春暖花开按你的服务提供进度，开具发票，确认收入
2022-12-14 16:44:06
春暖花开：回复吴少琴老师 老师，这30万的预收，已经开票，是不是应该先确认税，然后等开始服务时再确认收入呢，分录该如何做
2022-12-14 17:00:49
吴少琴老师：回复春暖花开按开具的发票做收入，借预收账款贷主营业务收入 应交税费增值税
2022-12-14 17:26:05
春暖花开：回复吴少琴老师 老师，虽然我开具了发票，但是预收款我还没有提供这么多的服务，我是否可以，100/12=83333元/1.03=80905.83，已付30，分录，借，银存30，贷，预收账款不含税金额，贷，应交税费-应交增值税，税额，
2022-12-14 17:45:12
春暖花开：回复吴少琴老师 然后确认第一个月收入，借，预收账款80905.83，贷，主营业务收入80905.83，这样可以吗？
2022-12-14 18:09:54
春暖花开：回复吴少琴老师 这样就是每月实际的收入，要不首付款30，也没有发生那么多成本呀，交得企业所得税太多
2022-12-14 18:34:36
吴少琴老师：回复春暖花开外账要按发票确认收入
2022-12-14 18:55:10
春暖花开：回复吴少琴老师 老师，意思是只要给购货方开具了发票，不管是否是预收款，都必须确认收入，是吗？
2022-12-14 19:14:12
吴少琴老师：回复春暖花开外账只要开具发票就确认收入
2022-12-14 19:39:26
春暖花开：回复吴少琴老师 老师，那就只能是收钱不开那么多票，或者不要预收款多了，平均开付款，就少交税是吗？还是有什么好办法
2022-12-14 19:55:30
吴少琴老师：回复春暖花开按服务进度收款，开票就可以
2022-12-14 20:16:43
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 高大的大神 发表的提问：
政府委托我公司进行采购羊只，让我公司开具发票，然后把羊放在我公司进行托养，会计分录如何做。
意思就是羊不属于你企业，在这过程中你企业有获利不
28楼
2022-12-14 16:11:15
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文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 邱丽新 发表的提问：
老师，您好。我单位有一些收入不用开具发票(客户不要发票了)，如何写会计分录？
您好，您可以做正常不开票收入
29楼
2022-12-14 16:20:58
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邱丽新：回复文老师 用不用写会计凭证？
2022-12-14 16:53:10
邱丽新：回复文老师 老师，无票收入的凭证， 借:库存现金 贷:主营业务收入 应交税费 这样对吗？
2022-12-14 17:07:50
文老师：回复邱丽新您好，您做收入要写会计凭证的
2022-12-14 17:29:03
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.54w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
销售货物开具发票，会计分录怎么写
借；应收账款等科目 贷；主营业务收入 应交税费-应交增值税
30楼
2022-12-18 16:40:02
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