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会计分录代开具服务业发票
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.77w
引用 @ 努力奋斗ing 发表的提问：
10月份公司购买货物入库了，11月才开具发票给我们，这个会计分录怎么做
十月份借库存商品贷银行存款做的是这个吗？
46楼
2022-12-22 14:09:03
全部回复
努力奋斗ing：回复郭老师 借库存商品贷，应付账款    
2022-12-22 14:39:13
郭老师：回复努力奋斗ing借应付账款贷库存商品 借库存商品应交税费应交增值税进项贷应付账款。
2022-12-22 14:51:46
努力奋斗ing：回复郭老师 这2笔分录做在一个凭证上吗？
2022-12-22 15:06:10
郭老师：回复努力奋斗ing可以的，可以在一个凭证里面。
2022-12-22 15:34:38
努力奋斗ing：回复郭老师 我做的借：库存商品   贷应付账款是按照价税合计(因为按照入库自动生成的所以上面写的是只有金额)
2022-12-22 15:51:56
郭老师：回复努力奋斗ing哦，没有关系的，借应付账款贷库存商品，这个是从你的之前暂估的金额。
2022-12-22 16:19:20
努力奋斗ing：回复郭老师 嗯嗯好的，谢谢
2022-12-22 16:37:53
郭老师：回复努力奋斗ing不要客气，工作愉快。
2022-12-22 16:55:47
佟老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 3.68w
引用 @ 田丹 发表的提问：
老师，我想问一下，我给对方开具发票，价格是20000元，但是对方却支付给我25000元，这种的会计分录我应该怎么做呢
你好，多支付的你们怎么处理
47楼
2022-12-22 14:29:05
全部回复
田丹：回复佟老师 直接做收入处理了
2022-12-22 14:45:18
田丹：回复佟老师 老师，我该怎么处理呢？
2022-12-22 15:10:11
佟老师：回复田丹做收入处理申报增值税即可
2022-12-22 15:37:29
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 汤米 发表的提问：
老师，包工包料服务，开具的发票代开类型和征收品目怎么选择，怎么变成商业17% 16%什么意思呢
你好，是建筑吗 开建筑服务发票 税率是9% 现在没有 17% 16%税率了
48楼
2022-12-22 14:42:04
全部回复
汤米：回复玲老师 是建筑行业，小规模，这里怎么填
2022-12-22 15:14:29
玲老师：回复汤米你好，图片看不清楚
2022-12-22 15:28:14
汤米：回复玲老师 代开类型和征收品类怎么填
2022-12-22 15:41:37
玲老师：回复汤米增值税，应税服务建筑服务类
2022-12-22 15:59:15
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 清 发表的提问：
小规模开具的发票内容是：现代服务-催收服务费。具体是专门打电话催款公司，他们发的工资计提分录是怎么做的呀
借：XX费用—工资 贷：应付职工薪酬—工资
49楼
2022-12-22 14:54:29
全部回复
朱老师
职称：,税务师,初级会计师
4.90
解题: 0.1w
引用 @ 小雪 发表的提问：
开具代理销售服务发票，营业执照上面有什么项目，才可以开具这个服务费发票
你好，有代理销售服务这个就可以
50楼
2022-12-22 15:08:59
全部回复
小雪：回复朱老师 个体户，门市部，批发部都可以开吗
2022-12-22 15:32:44
朱老师：回复小雪@240*614:开给个体户，门市？？
2022-12-22 15:52:50
小雪：回复朱老师 是的，开给个体户，门市，公司这三个都可以吗
2022-12-22 16:03:26
小雪：回复朱老师 我是到国税代开专用发票
2022-12-22 16:16:15
朱老师：回复小雪@240*614:专只可以开个给一般纳税人的公司
2022-12-22 16:44:00
小雪：回复朱老师 我是个体户，如果有代理销售服务经营项目，那就可以到国税去代开专发票了，开给一般纳税人
2022-12-22 16:56:15
朱老师：回复小雪@240*614:是的，
2022-12-22 17:17:53
小叶老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.96
解题: 0.55w
引用 @ 娇 发表的提问：
开出的建筑服务，工程服务发票做挂工程结算科目来入账，具体的会计分录该怎么写
同学，你好，借：应收账款 贷：工程结算，应交税费-增值税-销项
51楼
2022-12-23 14:23:01
全部回复
娇：回复小叶老师 结转成本时的会计分录怎么写
2022-12-23 14:52:32
小叶老师：回复娇建筑行业是根据进度确认收入成本的，这个开票的跟结转成本没关
2022-12-23 15:07:21
娇：回复小叶老师 我们每次都是开完票就根据比例来结转成本
2022-12-23 15:23:52
小叶老师：回复娇这样处理不对，开票只是确认债权，贷方是工程结算，并不是营业收入，
2022-12-23 15:44:13
冉老师
职称：注册会计师,税务师,中级会计师,初级会计师,上市公司全盘账务核算及分析
4.98
解题: 7.68w
引用 @ ? 发表的提问：
公司发生一笔代收代付业务，会计分录怎么做？已经开票出去，开票的分录怎么做?
你好，你们公司开票吗，这个业务实质是什么
52楼
2022-12-23 14:40:10
全部回复
?：回复冉老师 是我们公司开票，个人的销售款，我们公司代开票收款，收到款后转回给他
2022-12-23 15:13:03
冉老师：回复?借：银行存款 贷：其他应付款
2022-12-23 15:30:01
?：回复冉老师 那开发票的时候要不要确认收入？分录怎么做呢
2022-12-23 15:46:59
冉老师：回复?这个其实不是你们的收入，不能记入收入
2022-12-23 16:11:21
?：回复冉老师 那我分录应该怎么做呢？我是内账
2022-12-23 16:34:44
冉老师：回复?借：银行存款 贷：其他应付款
2022-12-23 17:02:33
?：回复冉老师 钱还没收到哦
2022-12-23 17:26:23
冉老师：回复?如果没有收到先不做账
2022-12-23 17:46:01
东老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ 旦 发表的提问：
老师，网上代理订机票，开具的代订机票款及机票意外险，会计分录怎么做，
你好，可以计入到管理费用差旅费里面。
53楼
2022-12-23 15:05:59
全部回复
旦：回复东老师  不用单独记管理费用——中介服务费吗
2022-12-23 15:16:27
东老师：回复旦这个直接一起接收的差旅费就行了。
2022-12-23 15:32:44
旦：回复东老师 哦哦好的
2022-12-23 15:52:54
东老师：回复旦好的，给五星好评，谢谢。
2022-12-23 16:14:45
家权老师
职称：税务师
4.97
解题: 19.63w
引用 @ 鑫晨财税 发表的提问：
收到电气工程企业的普通发票金额42万，发票内容写：现代服务-电力检测服务 怎么做会计分录
你们是什么公司，怎么呢么大笔费用？
54楼
2022-12-24 14:09:40
全部回复
萱萱老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 2.54w
引用 @ 少帅 发表的提问：
公司在代理机构为员工购买社保取得‘经济代理服务*服务费’专用发票，进项税是否可以抵扣，具体会计分录怎么做？感谢老师。
可以抵扣进项税额借管理费用服务费贷银行存款
55楼
2022-12-24 14:17:44
全部回复
东老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ 万万 发表的提问：
小规模纳税人销售货物或者服务，开具了销项发票，怎么做会计分录
借银行存款 贷主营业务收入 应交税费应交增值税
56楼
2022-12-24 14:47:25
全部回复
文文老师
职称：中级会计师,税务师
4.97
解题: 11.45w
引用 @ 梓垚 发表的提问：
开发票是现代服务 服务费，在年度所得税报表里属于主营业务收入还是提供劳务收入 ，我会计分录做的是其他业务收入
年度所得税报表里属于其他
57楼
2022-12-24 15:05:59
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.77w
引用 @ 巍澜*漫威 发表的提问：
小规模公司先收到服务费，之后去税务局代开发票，会计分录应该怎么写？
借银存贷预收账款 开发票借预收账款贷主营业务收入应交税费
58楼
2022-12-25 14:34:46
全部回复
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.49w
引用 @ 贪玩的水蜜桃 发表的提问：
次年代开负数专票退税如何做会计分录。2020年在税务局代开的咨询服务发票，2021年在税务局代开咨询服务销项负数发票，收到完税证明，已经退了增值税和城市维护建设税，请问如何做会计分录，跨年是不是需要调整以前年度损益
对的 这个要调整的
59楼
2022-12-25 14:46:16
全部回复
贪玩的水蜜桃：回复朴老师 会计分录如何写才完整
2022-12-25 15:06:58
贪玩的水蜜桃：回复朴老师 需要利润分配会计科目嘛？
2022-12-25 15:31:58
朴老师：回复贪玩的水蜜桃对的 要用利润分配未分配利润来冲
2022-12-25 16:00:20
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 舒适的柚子 发表的提问：
商贸类一般纳税人开具安装服务费专用发票，具体税率和会计账务处理分录怎么操作？
你好 一般纳税人安装服务按6% 借银行存款贷其他业务收入 应交税费-应交增值税 安装服务如果不是主营 计入其他业务收入
60楼
2022-12-25 15:02:59
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