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会计分录代开具服务业发票
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 小雨 发表的提问：
没有开具发票的收入会计分录怎么做？
借应收账款贷主营业务收入 应交税费 应交增值税。
31楼
2022-12-18 16:53:28
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朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.49w
引用 @ 吴玲英 发表的提问：
学校给政府开具发票应该怎么做会计分录
同学你好 开的什么发票
32楼
2022-12-18 17:05:58
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韦老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 1.43w
引用 @ Yan 发表的提问：
老师好，请问未开票收入后来又开具发票的会计分录怎么做？
您好！按开票金额和税额做分录借:应收账款/银行存款 贷:主营业务收入 应交税费-应交增值税
33楼
2022-12-19 14:26:05
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 行者无疆 发表的提问：
租赁钢管时开具发票，钱暂未到账。怎么做会计分录
借 应收账款贷主营业务收入 应交税费
34楼
2022-12-19 14:32:28
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行者无疆：回复玲老师 贷应收还是应付？
2022-12-19 14:55:39
玲老师：回复行者无疆你好 你是收款方，没收到钱是应收账款
2022-12-19 15:07:32
行者无疆：回复玲老师 借:工程施工 贷:应付账款 对吗？还是借:应收账款 贷:工程施工
2022-12-19 15:27:36
玲老师：回复行者无疆你到底是出租方还是承租方？
2022-12-19 15:44:25
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.54w
引用 @ 菠萝菠萝蜜 发表的提问：
没有开具发票出去就做无票收入 ，这个怎么做会计分录啊，我在电商平台销售的收入
借；应收账款 等科目 贷；主营业务收入 应交税费-应交增值税
35楼
2022-12-19 14:52:12
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 夏日凉爽 发表的提问：
随同商品赠送一台小型机器，如何开具发票，会计分录怎么做？
你好 机器你们是做的库存商品 是自己买的还是自产的？
36楼
2022-12-19 15:14:59
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夏日凉爽：回复meizi老师 是买的，做库存商品
2022-12-19 15:42:51
meizi老师：回复夏日凉爽你好 那你销售就开赠送产品 就行了
2022-12-19 16:07:50
夏日凉爽：回复meizi老师 我是需要开在一张发票上，那金额用填写吗？
2022-12-19 16:27:48
meizi老师：回复夏日凉爽你好 增送的产品跟销售的产品按公允价值分摊开具发票 如果是同一个产品的话
2022-12-19 16:41:54
夏日凉爽：回复meizi老师 那会计分录怎么做的
2022-12-19 16:57:40
meizi老师：回复夏日凉爽你好 借应收账款 销售费用 贷主营业务收入应交税费 借主营业务成本贷库存商品
2022-12-19 17:12:52
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 四毛呀 发表的提问：
我是工程行业，开具发票时怎么做会计分录，当月款已收到？
借：银行存款贷：应收账款
37楼
2022-12-20 14:15:00
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答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ 清秀的未来 发表的提问：
先预收房租租金，次月开具发票，然后收入按月确认的会计分录
你好 借 银行存款 贷 预收账款 然后次月开具发票 借 预收账款 贷 其他业务收入 应交税费 再每月 借 预收账款 贷 其他业务收入
38楼
2022-12-20 14:42:28
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.54w
引用 @ ????X???? 发表的提问：
老师：请问下制造行业采购了一台设备预付定金14610元，对方开始制作设备，后期又支付尾款34160元，对方开具发票过来并发货，要怎么做会计分录？
你好，预付定金，借：其他应收款，贷：银行存款 取得设备，借：固定资产，贷：其他应收款，应付账款 支付尾款，借：应付账款，贷：银行存款
39楼
2022-12-20 14:57:53
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????X????：回复邹老师 固定资产是写总数吗？
2022-12-20 15:16:05
邹老师：回复????X????你好，是的，是这样的
2022-12-20 15:45:14
????X????：回复邹老师 那岂不是不平？
2022-12-20 16:11:52
邹老师：回复????X????你好，请问是哪里不平了呢，麻烦指出来
2022-12-20 16:37:23
????X????：回复邹老师 老师：麻烦你写下具体分录加金额
2022-12-20 17:01:48
邹老师：回复????X????你好，我需要与你确认一下，这里设备总金额是=14610%2B34160  吗？ 
2022-12-20 17:17:49
????X????：回复邹老师 是的，老师
2022-12-20 17:40:01
邹老师：回复????X????你好 预付定金，借：其他应收款 14610，贷：银行存款 14610 取得设备，借：固定资产 14610%2B34160，贷：其他应收款 14610，应付账款34160 支付尾款，借：应付账款 34160，贷：银行存款 34160
2022-12-20 18:01:57
????X????：回复邹老师 好的，谢谢老师
2022-12-20 18:19:01
邹老师：回复????X????不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望你对我的回复及时予以平价，谢谢。
2022-12-20 18:44:19
东老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ 和谐的滑板 发表的提问：
个人向公司借款，还款后公司开具发票会计分录怎么做
这个公司是不用开票的吗。
40楼
2022-12-20 15:11:59
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老刘
职称：,高级会计师,中级会计师
4.96
解题: 0.88w
引用 @ chensi111 发表的提问：
跟a公司有合作一个项目，项目收入30%给a公司，a公司开具发票跟，收到发票之后打款给a公司，现在的会计分录怎么做呢已经打款了呢
首先与a公司签订一个分包合同。他们按合同提供发票给你公司，你公司做该项目的成本
41楼
2022-12-21 13:31:30
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.54w
引用 @ A·品牌运动鞋批发 发表的提问：
对方企业预付一笔货款，要求我方本月开具发票，但货物要隔月才能发货，这样该怎么做会计分录？
借；应收账款 贷；主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额） 借；主营业务成本 贷；库存商品 分录还是这样做，只是没有发出的商品做备查登记
42楼
2022-12-21 14:01:05
全部回复
A·品牌运动鞋批发：回复邹老师 库存商品 没有结余的，是要做负数了嘛
2022-12-21 14:32:02
邹老师：回复A·品牌运动鞋批发你好，你这个有货物销售，怎么存货会没有结余呢
2022-12-21 14:58:55
A·品牌运动鞋批发：回复邹老师 还没生产 出来的嘛
2022-12-21 15:21:15
邹老师：回复A·品牌运动鞋批发你好，这个就是你们没有按规定开具发票带来的问题 货物都没有生产，就已经开具销售发票了
2022-12-21 15:46:40
方老师
职称：中级会计师、注册税务师
4.98
解题: 2.4w
引用 @ 星下灯 发表的提问：
销售货物，已开具发票，已出库，已拿到钱，如何做会计分录
借银行存款 贷主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额
43楼
2022-12-21 14:24:28
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 娜 发表的提问：
跨年冲红的发票及重新开具发票的会计分录应该怎么做呢？
你好 你是什么业务 说下
44楼
2022-12-21 14:50:30
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娜：回复meizi老师 是这样的，我公司去年给客户开了专票，对方也都抵扣认证了，现在由于一些原因，要冲红发票，重新入账的价格比之前开具的单价低。
2022-12-21 15:11:01
娜：回复meizi老师 我想请问对去年的收入和汇算清缴有什么影响？
2022-12-21 15:36:17
meizi老师：回复娜你好 那跨年红冲 涉及损益用以前年度损益调整 转未分配利润 然后按你重新开票的入账
2022-12-21 15:55:41
娜：回复meizi老师 会计分录应该怎么做您能给我说下吗？
2022-12-21 16:22:23
娜：回复meizi老师  借：应收账款    （红字） 贷：以前年度损益调整（红字）     应交税费-应交增值税-销项税额（红字）     结转：    借：利润分配-未分配利润       贷：以前年度损益调整
2022-12-21 16:49:54
娜：回复meizi老师 老师您看下，是这样入账吗？
2022-12-21 17:00:56
meizi老师：回复娜你好 是的 按上面的分录 做
2022-12-21 17:14:01
娜：回复meizi老师 那去年的发票冲红对2018年的汇算清缴有什么问题吗？是不是收入要做调整呢？
2022-12-21 17:39:40
meizi老师：回复娜你好 你去年已经做了暂估 可以税前扣除 这个不用调增处理 你不是收到了发票 吗
2022-12-21 17:54:57
娜：回复meizi老师 我是给对方单位开的发票，我确认收入，对方确认成本，
2022-12-21 18:24:21
娜：回复meizi老师 2018年开具的发票，对方单位要调价，2049年让我发票冲红，重新开具发票，降低单价
2022-12-21 18:50:34
meizi老师：回复娜调价 你们就冲发票重新开
2022-12-21 19:10:06
娜：回复meizi老师 那对2018年的汇算清缴的收入有影响吗？
2022-12-21 19:31:47
meizi老师：回复娜你好 会 你不是按的高价入的18年收入
2022-12-21 19:58:06
娜：回复meizi老师 不明白，2018年高价入的，2019年冲红，然后再低价开出去。
2022-12-21 20:19:31
娜：回复meizi老师 2018年汇算清缴是否要调整，如何调整
2022-12-21 20:38:51
meizi老师：回复娜你好 你跨年红冲18年的收入 用以前年度损益调整 不需要调整 按你实际确定的收入交税
2022-12-21 20:55:59
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 会撒娇的龙猫 发表的提问：
小公司帮人家代卖字画，钱已收没有开具发票，当月发生退回字画.会计分录如何处理
您好！你钱退了吗？
45楼
2022-12-21 15:08:59
全部回复
会撒娇的龙猫：回复宋生老师 @宋老师：当月钱退了
2022-12-21 15:52:11
宋生老师：回复会撒娇的龙猫您好！借现金 贷主营业务收入 应交税费-应交增值税 金额写负数。
2022-12-21 16:17:09
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