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会计做利润分配在什么时间
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月月老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.11w
引用 @ 小笨猪♂小幸福 发表的提问：
老师，我想问下本年利润跟利润分配之间有什么联系？
你好，年末本年利润要结转到利润分配-未分配利润，年末本年利润余额为0。
241楼
2023-03-08 12:27:02
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小笨猪♂小幸福：回复月月老师 老师，我前三年的都没有结转，改怎么办
2023-03-08 12:40:40
月月老师：回复小笨猪♂小幸福你好，需要一次性结转。
2023-03-08 13:09:43
李老师2
职称：中级会计师,初级会计师,CMA
4.54
解题: 2.04w
引用 @ jossonli 发表的提问：
用盈余公积补亏，为什么会牵扯到利润分配～未分配利润
"亏损 利润分配-未分配利润 期末余额借方用盈余公积补亏 分录：借 盈余公积 贷 利润分配-分配利润"
242楼
2023-03-08 12:56:59
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庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ ?Xiao娜 发表的提问：
合伙人分配利润是什么时候分配的？
你好，按照扣除每个人个人所得税后分配
243楼
2023-03-09 12:12:12
全部回复
?Xiao娜：回复庄老师 就是指在我报完第四季度 生产经营所得后吗
2023-03-09 12:37:44
庄老师：回复?Xiao娜你好，计算全年利润，然后扣除个人所得税再分配
2023-03-09 12:48:19
小洪老师
职称：CMA,财务分析,cfa一级和二级
4.98
解题: 1.66w
引用 @ 淡然 发表的提问：
老师，公司章程中约定分配利润时要计提法定公积金，会计分录怎么做
你好，借本年利润*10%，贷盈余公积
244楼
2023-03-09 12:35:13
全部回复
淡然：回复小洪老师 给个人股东分配利润会计分录怎么做
2023-03-09 12:56:19
小洪老师：回复淡然你好，借利润分配-未分配利润，贷应付股利支付的时候借应付股利，贷现金
2023-03-09 13:14:41
淡然：回复小洪老师 老师，个人股东分红需要缴纳20%个税，会计分录怎么做
2023-03-09 13:38:36
淡然：回复小洪老师 个人股东分红时个税是公司代扣代缴吗？
2023-03-09 13:56:50
小洪老师：回复淡然借应交税费-代扣代缴个人所得税，贷银行存款
2023-03-09 14:15:02
淡然：回复小洪老师 老师，如果年底不分红，就不做这些分录
2023-03-09 14:31:47
小洪老师：回复淡然不分红不需要做这些分录
2023-03-09 15:00:37
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 放弃释然 发表的提问：
有个调账的 借：利润分配-未分配利润 贷：应交税费-应交增值税-进税转出 这是什么意思？利润分配-未分配利润 在借方表示什么？
利润分配-未分配利润相当于是上年度的损益类的科目，借方表示减少上年度的利润，这相当于是上年度有张发票进项税不能抵扣，吧相应的进项税转出，不能抵扣的进项税，要增加上年度相应的费用，上年度的费用本年度通过利润分配-未分配利润调整
245楼
2023-03-09 12:53:59
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陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ Sunny红 发表的提问：
老师你好，请问一下，企业所得税汇算清缴时，调增应纳税所得额后，其应纳税所得额与财务会计报表或者总账上显示的利润分配-未分配利润不一致，相差几十万元，在账务上需不需要做会计分录使其利润分配-未分配利润与会算清缴时的应纳税额一致啊？
你好，同学。 这是正常的，会计口径和税法口径 本就会有差异，税法口径 你申报时按这个调整，计算所得税即可。
246楼
2023-03-10 14:09:26
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Sunny红：回复陈诗晗老师 那今后也就一直存在这样的差异了吗
2023-03-10 14:24:46
陈诗晗老师：回复Sunny红是的，计税和会计口径 有差异，这是双方确认收入和费用标准有差异导致的
2023-03-10 14:39:24
Sunny红：回复陈诗晗老师 还想问一下，如果平时在没到发票时做了管理费用，后期也一直到汇算清缴时也没有收到发票，在做汇算清缴时也没有调增此笔费用，那最终会是什么结果，如果税务不查账的话，如果税务查到账，是只对其调增和缴纳税款和罚款，对会计人员有什么影响吗？
2023-03-10 14:56:45
陈诗晗老师：回复Sunny红多交税，这部分管理费用就不可扣除，要交所得税的。 你不调，那你企业会被罚款，会计人员连带责任
2023-03-10 15:16:41
Sunny红：回复陈诗晗老师 好的，谢谢老师指点，明白了
2023-03-10 15:44:38
陈诗晗老师：回复Sunny红不客气，祝你工作愉快。
2023-03-10 16:07:31
李爱文老师
职称：会计师,精通Excel办公软件
5.00
解题: 0w
引用 @ 竹 子 发表的提问：
在整理账目的时候发现16年少计了30000净利润，做了一笔分录，借：以前年度损益调整 30000，贷：利润分配-未分配利润，为什么最后结账的时候，资产负载表和利润表都没有任何数据变化
直接当作17年利润处理，不然税务会补交税的
247楼
2023-03-10 14:34:20
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.78w
引用 @ 瘦瘦的白昼 发表的提问：
金蝶kis云专业版财务软件：年末不做本年利润结转到利润分配-未分配利润的会计分录吗？怎么操作？
需要做这个分录的，借本年利润贷利润分配未分配利润，如果是亏损的，上面分录不变，金额是负数。
248楼
2023-03-10 14:59:28
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.54w
引用 @ 平 发表的提问：
什么时候结转本年利润，分录怎么写？我一直未把本年利润结转到利润分配-未分配利润
你好，是年末的时候 借；本年利润 贷；利润分配——未分配利润 或相反分录
249楼
2023-03-10 15:12:00
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袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ xyz 发表的提问：
月底没做本年利润转入利润分配这一步会有什么后果呢
这个不用做的，年底做一次即可的
250楼
2023-03-12 14:13:17
全部回复
xyz：回复袁老师 哦，我看到学堂里面的实操每个月都做了这一步
2023-03-12 14:40:30
袁老师：回复xyz这个年末做一次即可的
2023-03-12 14:50:45
李爱文老师
职称：会计师,精通Excel办公软件
5.00
解题: 0w
引用 @ 竹 子 发表的提问：
在整理账目的时候发现16年少计了30000净利润，做了一笔分录，借：以前年度损益调整 30000，贷：利润分配-未分配利润，为什么最后结账的时候，资产负载表和利润表都没有任何数据变化
直接当成当年的利润缴税，不然到时会补税的
251楼
2023-03-12 14:38:54
全部回复
竹 子：回复李爱文老师 内账，不涉及税务问题，要做怎样的分录，才能让利润分配-未分配利润增加30000
2023-03-12 14:55:00
李爱文老师：回复竹 子借：以前年度损益调整 30000 贷：未分配利润 30000 一、主营业务收入 减：主营业务成本 主营业务税金及附加 二、主营业务利润 加：其他业务利润 减：营业费用 管理费用 财务费用 　　　　资产减值损失 三、营业利润 加：投资收益 补贴收入 营业外收入 减：营业外支出 四、利润总额 减：所得税 五、净利润（亏损“ -”号填列） 加：年初未分配利润 减：以前年度损益调整 六：未分配利润
2023-03-12 15:18:18
竹 子：回复李爱文老师 可是只做 借：以前年度损益调整 30000 贷：未分配利润 30000，在月末结转利润时候不是要 做一笔 借：未分配利润 30000，贷：以前年度损益调整 30000，那这样的话，这笔分录做了还是没有增加我单位的未分配利润总额 ，我用软件做账的，月末结账，就会自动生成后面这笔分录
2023-03-12 15:33:49
竹 子：回复李爱文老师 没有解决实质问题，回答了跟没回答一个样
2023-03-12 15:56:03
李爱文老师：回复竹 子直接按当年利润做分录处理，
2023-03-12 16:25:16
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 春天 发表的提问：
麻烦提供会计报表--利润分配表样式
您好，您在本学堂首页，点击下载，然后在搜索框中输入利润分配，再点击搜索，从结果中选择下载使用，谢谢
252楼
2023-03-12 14:57:00
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.54w
引用 @ 八月 发表的提问：
一个会计年度终了，利润分配这块怎么处理？
你好 借；本年利润 贷；利润分配——未分配利润 或相反分录
253楼
2023-03-13 12:18:50
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ 周周 发表的提问：
做内账资产减去负债跟实收资本后的金额跟利润表上的金额对不上，未分配利润少于 利润表利润， 期间没有分配过利润，这是什么原因？
您好 请问您当期有没有做过以前年度损益调整 有没有计提法定盈余公积等
254楼
2023-03-13 12:26:51
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周周：回复bamboo老师 都没有操作
2023-03-13 12:57:26
bamboo老师：回复周周那您资产负债表是平的么
2023-03-13 13:24:44
周周：回复bamboo老师 老师，请问，正常情况下， 现在已知资产减去负债跟实收资本，是不是可等于未分配利润？ 得出来的金额跟利润表上面的金额对不上， 因为只做了利润表，没有做资产负债表
2023-03-13 13:43:08
bamboo老师：回复周周资产=负债+所有者权益 您所有者权益下哪些科目有余额？
2023-03-13 14:07:07
周周：回复bamboo老师 只知道实收资本
2023-03-13 14:36:15
周周：回复bamboo老师 盘点：货币资金291688.82元，应收122363.5元，预付款项4583.29元，其他应收款275720.3元，存货251793.4元，无形资产77500元，长期待摊1000元 应付账款：11778.6元，其他应付款7687.84元 实收资本830040元，其中有30040是后面追加 利润表：210292.18元
2023-03-13 14:49:04
周周：回复bamboo老师 老师能帮忙看看吗
2023-03-13 15:01:48
bamboo老师：回复周周资产=负债+所有者权益 资产=291688.82+122363.5+4583.29+275720.3+251793.4+77500+1000=1024649.31元 负债=11778.6+7687.84=19466.44元 实收资本=830040 那您负债+实收资本=19466.44+830040=849506.44 跟资产相差的金额=1024649.31-849506.44=175142.87 不等于您的利润表净利润
2023-03-13 15:12:45
周周：回复bamboo老师 是的呢，我也是这样算的，像这样的情况是哪里出了问题呢？
2023-03-13 15:40:34
bamboo老师：回复周周您仔细检查 您负责类科目跟所有权权益科目是否有哪里漏记了 或者资产类科目多计 重复入账等
2023-03-13 15:55:19
张伟老师
职称：会计师
4.91
解题: 0.74w
引用 @ 奋斗的小鸟儿 发表的提问：
发放股票股利的会计分录：借：利润分配-未分配利润 贷：利润分配-应付股票股利？？、分配股票股利 借：利润分配 贷：股本 ？？？？
分配股票股利不做处理。 当股东会批准实际发放时： 借：利润分配-转作股本的股利 贷：股本 附： 股票股利在会计上属公司收益分配，是一种股利分配的形式。股利分配形式有现金股利、财产股利、负债股利、股票股利。股票股利是公司以增发股票的方式所支付的股利，通常也将其称为“红股”。
255楼
2023-03-13 12:43:00
全部回复
奋斗的小鸟儿：回复张伟老师 老师 那这个股票股利 做处理么 我还是弄不明白
2023-03-13 13:22:52
张伟老师：回复奋斗的小鸟儿分配股票股利不做处理。 当股东会批准实际发放时做处理
2023-03-13 13:38:49
奋斗的小鸟儿：回复张伟老师 答案是400 呢 减去了分配股票股利
2023-03-13 13:59:13
张伟老师：回复奋斗的小鸟儿这个分配是实际发放吧 ，你看下解析
2023-03-13 14:15:59
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