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会计做利润分配在什么时间
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.54w
引用 @ 悦耳的滑板 发表的提问：
将所有收入成本费用转入本年利润并将本年利润余额转入利润分配未分配利润账户怎么做会计分录
你好 借：主营业务收入，贷：主营业务成本，管理费用，本年利润（或借方） 借：本年利润  ，贷：利润分配—未分配利润 或相反分录
196楼
2023-02-21 12:35:43
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陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 木子安 发表的提问：
以前年度管理费用-福利费，使用白条入账，现需要调整，公司使用的是小企业会计制度，调整时使用利润分配-未分配利润怎么做分录？还是小企业会计制度下调整管理费用，直接在当期进行冲减，做相反分录，结转损益，不需要通过利润分配-未分配利润科目？
同学，如果是小企业会计准则不需要通过未分配利润，直接调整当期。
197楼
2023-02-21 13:04:03
全部回复
木子安：回复陈诗晗老师 老师，本月管理费用不足，调整后管理费用出现负数没关系吗？因为福利费还牵扯税前扣除的问题，请问这个影响吗？
2023-02-21 13:25:00
陈诗晗老师：回复木子安管理费用负数没有影响。但是福利费这块儿需要在所得税汇算时做调整。
2023-02-21 13:52:54
木子安：回复陈诗晗老师 老师，福利费这块，汇算清缴的时候填写调整后的金额吗？利润总额也需要修改吗？
2023-02-21 14:08:18
陈诗晗老师：回复木子安你汇算清缴的时候，福利费按工资14%部分扣除，如果福利费超过这个金额，需要做纳税调增，那么这样所得税就多了，利润也就变了，但调的是所得税费用和净利润。
2023-02-21 14:34:37
木子安：回复陈诗晗老师 请问老师，汇算清缴填写管理费用金额时需要填写调整后的金额吗？
2023-02-21 15:02:02
陈诗晗老师：回复木子安汇算时，有帐载金额和税法金额，帐载金额填写你利润表的，税法是调整后的。
2023-02-21 15:18:57
木子安：回复陈诗晗老师 好的，谢谢老师
2023-02-21 15:29:00
陈诗晗老师：回复木子安不客气，祝你工作愉快
2023-02-21 15:53:16
老江老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 3.48w
引用 @ 1975687864 发表的提问：
利润分配在年末时余额在贷方表示什么
你好，证明年末时，公司还有未分配的利润 呢
198楼
2023-02-21 13:23:59
全部回复
1975687864：回复老江老师 那这个余额年终不做处理吗？一直就在贷方余额里吗？
2023-02-21 13:49:59
老江老师：回复1975687864没地方处理了呀，除了分配！
2023-02-21 14:13:47
季老师
职称：高级会计师,税务师,建造师
4.95
解题: 0.42w
引用 @ 熊熊 发表的提问：
请问像股东分配利润的会计分录是什么？
借未分配 利润 贷 应付股利
199楼
2023-02-22 12:37:49
全部回复
熊熊：回复季老师 付款的时候就是 借 应付股利 贷银行存款 应交税费 个人所得税
2023-02-22 13:01:41
季老师：回复熊熊是的，如果有代扣代缴可以扣税。
2023-02-22 13:20:50
方亮老师
职称：税务师,会计师
4.98
解题: 1.83w
引用 @ 香蕉你个布拿拿 发表的提问：
未分配利润下的二级科目应付利润在什么时候使用
计提分红款时使用。
200楼
2023-02-22 12:52:12
全部回复
香蕉你个布拿拿：回复方亮老师 错了，是利润分配下的二级科目应付利润在什么时候使用
2023-02-22 13:20:48
方亮老师：回复香蕉你个布拿拿计提分红款时使用。
2023-02-22 13:36:17
香蕉你个布拿拿：回复方亮老师 老师计提分红款，不是计入应付股利吗
2023-02-22 14:00:45
香蕉你个布拿拿：回复方亮老师 老师您看看下面这张图片...
2023-02-22 14:24:23
方亮老师：回复香蕉你个布拿拿应付股利和应付利润是一个意思。
2023-02-22 14:44:20
森林老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.61w
引用 @ mh 发表的提问：
老师，不懂为什么计提企业所得税时，有利润，做结转利润分配又是负数了
借所得税费用，贷应交税费 借本年利润，贷所得税费用 借利润分配，贷本年利润 实质就是结转损益的意思，只不过是结转到最终的利润分配里了。
201楼
2023-02-22 13:13:19
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.54w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
月底结转利润做会计分录，为什么期间费用结转的借方为本年利润？
发生时 借；管理费用等科目 贷；银行存款等科目 结转 借；本年利润 贷；管理费用等科目
202楼
2023-02-22 13:18:53
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.78w
引用 @ 飘红 发表的提问：
计提放所得税费用 同样会结转到本年利润 直接计提时候就放本年利润 未分配利润 有什么区别吗？
本年利润是今年的，利润分配是以前年度的
203楼
2023-02-22 13:29:59
全部回复
森林老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.61w
引用 @ Amor Fati. 发表的提问：
可供分配利润和未分配利润计算有什么区别？
可供分配利润一般就是未分配利润的余额
204楼
2023-02-23 12:59:32
全部回复
Amor Fati.：回复森林老师 可供分配利润就是未分配利润是吗？
2023-02-23 13:15:09
森林老师：回复Amor Fati.同学，你好，是一样的。
2023-02-23 13:42:47
小菲老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 8.44w
引用 @ 骆旭燕 发表的提问：
老师，净利润什么时候转入利润分配-未分配利润，是每月末都转吗？
同学，你好 每个月结转损益
205楼
2023-02-23 13:09:33
全部回复
骆旭燕：回复小菲老师 结转损益肯定是按月了，我是说净利润什么时候转入未分配利润？
2023-02-23 13:22:41
小菲老师：回复骆旭燕同学，你好 年底结转
2023-02-23 13:49:48
骆旭燕：回复小菲老师 假如20年末股东权益总额1000万，21年实现净利润200万，21年年末的股东权益总额是1000万呢，还是1200万呢？
2023-02-23 14:10:50
小菲老师：回复骆旭燕同学，你好 权益总额1200
2023-02-23 14:21:03
骆旭燕：回复小菲老师 不投资新项目的权益净利率＝6 000/（24 000－2 500）×100%＝27.91%，分母为什么不减去新项目投资带来的净利润596.25呢，21年期末股东权益为24 000万元，这个24000不是包括596.25了吗？我的理解是6000/（24 000－2 500-596.25）×100%
2023-02-23 14:35:53
小菲老师：回复骆旭燕同学，你好 不同的问题请分开提问，谢谢！
2023-02-23 15:05:51
骆旭燕：回复小菲老师 就是有上面的问题才引入下面这道题的
2023-02-23 15:23:21
小菲老师：回复骆旭燕同学，你好 如果问题目，请重新提问，谢谢！
2023-02-23 15:38:48
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ kj_cqeXAdY5vq7R 发表的提问：
那建帐时定金忘记做了，今年做进去借：利润分配-未分配利润 贷：应收帐款 是什么意思
你好，这个分录不对吧，收到款怎么是冲减未分配利润？收定金时，借：银行存款 贷：应收账款这样的。
206楼
2023-02-23 13:20:59
全部回复
kj_cqeXAdY5vq7R：回复吴月柳 钱之前已经收了，是客户买东西的定金，建帐没做进去这笔定金，那今年补做这个怎么做？
2023-02-23 13:50:41
吴月柳：回复kj_cqeXAdY5vq7R那你当时这笔订金是费用用出去了吗？如果是就可以像上面的分录冲减未分配利润。
2023-02-23 14:17:19
易 老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.96
解题: 11.29w
引用 @ 寒冷的嚓茶 发表的提问：
老师，可供分配利润跟利润分配计算的时候怎么区分？
同学您好，可供分配的利润是指的分配之前的全部利润。可供投资者分配利润，是计提了盈余公积之后，没有进行分红之前的利润，利润分配是将利润分给哪些投资者，一般按规定分配方案确定。
207楼
2023-02-24 12:38:57
全部回复
寒冷的嚓茶：回复易 老师 意思就是如果问可供分配利润只用减去提取的盈余公积就可以了是么
2023-02-24 12:53:58
寒冷的嚓茶：回复易 老师 还有税后利润是净利润还是可供分配利润
2023-02-24 13:21:33
易 老师：回复寒冷的嚓茶是的没错，一般是这样的，税后利润是净利润
2023-02-24 13:35:03
白老师（恒者行远）
职称：中级会计师,初级会计师,审计师,税务师
4.97
解题: 0.02w
引用 @ 细腻的超短裙 发表的提问：
我老板的意思是，把应付股利返到利润分配，未分配利润里面去？？ 这会计分录怎么做啊？？
同学你好，做利润分配相反的分录即可。借：应付股利 贷 ：未分配利润
208楼
2023-02-24 13:04:43
全部回复
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 菲菲 发表的提问：
利润和未分配利润是什么关系，是不是到年终的时候，利润转入未分配利润？
是的，就是这样。
209楼
2023-02-24 13:23:59
全部回复
暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.66w
引用 @ 肥肉死死掉 发表的提问：
老师，我们会计做报表的时候有列出本年利润和未分配利润两栏，但是税务申报系统的负债表里没有本年利润一栏可填，只有未分配利润可填，有人建议将会计报表里的本年利润和未分配利润加起来填在系统的未分配利润一栏，这样最终出来的所有者权益统计就会跟财务报表一致。请问这做法合理吗？
你好，这样做事合法的，是需要合在一起填报
210楼
2023-02-27 12:15:06
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