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会计做利润分配在什么时间
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.54w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
本年利润什么时候结转到未分配利润
一般在年末12月份
286楼
2023-03-24 16:12:13
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晓海老师
职称：会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ 一个画画der 发表的提问：
调整前期会计差错，采用的是追溯调整法，现在没有以前年度损益调整科目了，现在是走利润分配-未分配利润，还有盈余公积 ，这个调整的利润分配-未分配利润在资产负债表列报的时候 是计入年初数还是本期数呢 计入本期数 就与本期利润表不匹配，
以前年度损益调整属于会计科目，而不是报表项目，新准则报表中是没有了，但涉及以前年度调整事项在进行账务处理是还是要通过“以前年度损益调整”，最终转入未分配利润。
287楼
2023-03-24 16:26:25
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一个画画der：回复晓海老师 转入未分配利润 最终要列报显示呀 我就是想问 列报的时候是计入本年 还是期初去年的 计入本年 就会和利润表数字不匹配呀
2023-03-24 17:07:46
晓海老师：回复一个画画der你好！年初数和年末数都需要计入
2023-03-24 17:30:31
方老师
职称：中级会计师、注册税务师
4.98
解题: 2.4w
引用 @ 空山清雨 发表的提问：
以前年度损益调整，在利润分配—未分配利润反映，不通过利润表，净利润与利润分配—未分配利润就会有差额是吗？
是的，以前年度损益调整会导致利润表的净利润与利润分配有差额。
288楼
2023-03-24 16:41:58
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空山清雨：回复方老师 这种情况是要在财务报告附注中说明吧？
2023-03-24 17:17:24
方老师：回复空山清雨主要看对财务报表影响是否重大，如果对财务报表影响重大，或者对财务报表很重要，需要在附注中说明 。
2023-03-24 17:34:02
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.54w
引用 @ 风中的雨 发表的提问：
2008年12月31日，将利润分配的其他明细账余额转入利润分配―未分配利润，书上的会计分录是:借:利润分配―未分配利润贷:利润分配―提取法定盈余公积等等看不懂为什么这个分录的借方和贷方要反一下.
你好，提取法定盈余公积的时候 借:利润分配―提取法定盈余公积 贷；盈余公积 然后把余额结转到利润分配―未分配利润 借:利润分配―未分配利润 贷:利润分配―提取法定盈余公积
289楼
2023-03-26 17:30:07
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.54w
引用 @ 风中的雨 发表的提问：
2008年12月31日，将利润分配的其他明细账余额转入利润分配―未分配利润,书上的会计分录是:借:利润分配―未分配利润贷:利润分配―提取法定盈余公积等等,看不懂为什么这个分录的借方和贷方要反一下
计提是 借；利润分配―提取法定盈余公积 贷；盈余公积 结转自然是 借；利润分配―未分配利润 贷:利润分配―提取法定盈余公积
290楼
2023-03-26 17:36:02
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风中的雨：回复邹老师 老师可以讲解更清楚一点嘛,不明白
2023-03-26 18:02:03
邹老师：回复风中的雨你好，因为你计提盈余公积是在利润分配―提取法定盈余公积的借方 然后结转自然就是利润分配―提取法定盈余公积的贷方，而对方科目是利润分配―未分配利润，利润分配―未分配利润自然就是借方了
2023-03-26 18:23:32
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.78w
引用 @ 小辛辛 发表的提问：
为什么利润分配-未分配利润不直接分到盈余公积和应付股利 要通过利润分配-计提盈余公积和利润分配-计提应付股利来过渡
你好，月末需要把它结转到利润分配-未分配利润的
291楼
2023-03-26 17:47:58
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小辛辛：回复郭老师 为什么利润分配-未分配利润不直接分到盈余公积和应付股利 要通过利润分配-计提盈余公积和利润分配-计提应付股利来过渡2019-11-29 15:50
2023-03-26 18:18:28
郭老师：回复小辛辛你需要计提， 然后才是结转的 分了两部 就跟计提税费缴纳一样的
2023-03-26 18:41:52
小辛辛：回复郭老师 是不是多此一举 直接分不就完了
2023-03-26 18:59:47
郭老师：回复小辛辛可以得，你也可以那么做的
2023-03-26 19:14:58
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.54w
引用 @ 锏 发表的提问：
本年利润什么时候结转到未分配利润
你好，可以是每一个月或年度末月一次性
292楼
2023-03-27 12:24:08
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朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.49w
引用 @ 北斗星的爱 发表的提问：
想咨询一下会计报表里面有一栏retaining earnings account是什么？相当于未分配利润吗？
是留存收益科目; 科目表的留存收益科目; 留存收益科目;
293楼
2023-03-27 12:44:23
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辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 会计专员 发表的提问：
老师，我用用友T3软件，做月末转账时结转到本年利润科目里，但是我没有做利润分配未分配利润，如果我要做利润分配未分配利润是月末转账后再填制凭证，做利润分配未分配利润吗？
本年利润结转到利润分配，可以年末一次性结转的
294楼
2023-03-27 12:53:59
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会计专员：回复辜老师 老师，如果我年末未结转呢会怎么办？因为公司刚成立几个月，一直亏损所以没做结转，这个要怎么处理？年末一次性结转怎么做？
2023-03-27 13:06:44
辜老师：回复会计专员可以的，可以当年年末一次性结转
2023-03-27 13:19:36
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 果冻 发表的提问：
您好老师，在总账增加分录：借方所得税费用 贷方利润分配-未分配利润，为什么会导致利润表比资产负债表的利润分配科目多这笔分录的金额？
你好 利润分配在贷方是增加  
295楼
2023-03-28 11:59:38
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果冻：回复玲老师 那为什么资产负债表没同步增加呢？而且利润表的所得税费用科目也没体现金额，就只是利润表的未分配利润科目增加了
2023-03-28 12:32:18
玲老师：回复果冻利润表上没有未分配利润，未分配利润是在资产负债表。。这个需要手动填写期初数。
2023-03-28 12:57:51
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ ～姗 发表的提问：
什么时候把本年利润结转到利润分配
您好！一般每年做一次。
296楼
2023-03-28 12:11:18
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.54w
引用 @ 淡然 发表的提问：
如果企业年末是亏损 要做一个 会计分录 借利润分配~未分配利润 贷本年利润 是这样吗？
你好，是的，是这样做结转分录
297楼
2023-03-28 12:17:59
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淡然：回复邹老师 摘要怎么写？
2023-03-28 12:40:30
邹老师：回复淡然你好，摘要是结转本年利润
2023-03-28 12:57:20
淡然：回复邹老师 老师，手工帐 本页完结 过次页 一栏把借贷方的发生额分别合计，承前页需要把借贷方的累计金额分别抄过来吗？
2023-03-28 13:19:26
邹老师：回复淡然你好，承前页只需要把上一页的余额抄过来就可以了
2023-03-28 13:40:56
淡然：回复邹老师 哦，老师如果公司除了基本户，在其它银行也开的有账户并且有业务发生，需要分别建立银行存款日记账吗？
2023-03-28 13:53:07
邹老师：回复淡然你好，是的，需要分别设置银行存款明细账分别核算的
2023-03-28 14:15:54
月月老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.11w
引用 @ pp小妮子 发表的提问：
因为上年度的制造费用多分摊了而且已经结转主营业务成本了，现在做会计分录：借：制造费用 贷利润分配—未分配利润调整的话，在做上年度的企业所得税汇算清缴的时候会不会影响利润总额呢？？
你好，不会影响利润总额的。
298楼
2023-03-29 11:42:13
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pp小妮子：回复月月老师 那在做汇算清缴的时候就直接按上年年报的数据报，不需要做什么调整呢吗？？？
2023-03-29 12:22:53
月月老师：回复pp小妮子你好，不涉及损益，汇算清缴不需要补税的。
2023-03-29 12:49:34
庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ 雪中一片云 发表的提问：
在计算年末未分配利润的金额的时候，为什么它是以400计算的？
你好，没有看到题目全部内容
299楼
2023-03-29 12:08:20
全部回复
雪中一片云：回复庄老师
2023-03-29 12:23:53
庄老师：回复雪中一片云你好，题目要求什么提问
2023-03-29 12:34:46
雪中一片云：回复庄老师 计算年末未分配利润的金额。
2023-03-29 12:49:59
庄老师：回复雪中一片云你好，后面的题目的提问是什么
2023-03-29 13:13:48
小云老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.99
解题: 6.29w
引用 @ 嘿哈嘿 发表的提问：
本年利润最后是个负数—28877.75表示亏损在借方，做结转的时候是不是应该借：利润分配—未分配利润 28877.75 贷：本年利润 28877.75？？ 还是借：本年利润—28877.75 贷：利润分配—未分配利润—28877.75？？？
借：利润分配—未分配利润 28877.75 贷：本年利润 28877.75
300楼
2023-03-29 12:17:59
全部回复
嘿哈嘿：回复小云老师
2023-03-29 12:35:48
嘿哈嘿：回复小云老师 我就是这样做的，然后是错误的，负数红冲就是对的
2023-03-29 13:03:43
小云老师：回复嘿哈嘿是这样做分录啊。
2023-03-29 13:26:57
小云老师：回复嘿哈嘿可能系统设置问题吧，这样做是可以的
2023-03-29 13:39:38
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