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不明款项在会计里怎么做账
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.48w
引用 @ 浅夏の清新 发表的提问：
老师，您好，请问一下如果要把付的货款，然后做账以后。不是不会在利润表里面显示吗？那要怎么做分录才会在利润表里面？
你好，货款是通过应付账款核算的 不管怎么做分录，应付账款是不会在利润表体现的
151楼
2023-02-07 13:41:57
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浅夏の清新：回复邹老师 我知道，是不会在里面显示，我意思就是说要怎么做分录才能体现出来，不然这样利润表不就是数字不对了吗？
2023-02-07 14:10:57
邹老师：回复浅夏の清新你好，借；应付账款，贷；银行存款 这个不会在利润表体现，只在资产负债表体现的 应付账款是负债科目，不是损益科目，不影响利润的
2023-02-07 14:22:52
浅夏の清新：回复邹老师 那营业成本的要怎么做分录，不是有一栏是营业成本吗？我就是想知道那个怎么才会显示，新手上路请多理解
2023-02-07 14:41:20
邹老师：回复浅夏の清新你好 比如购进货物，借；库存商品，100 贷；应付账款 销售结转了销售货物成本 借；主营业务成本，贷；库存商品100 这个时候就会在营业成本显示100的金额
2023-02-07 15:08:21
浅夏の清新：回复邹老师 那如果现在是给货款呢？已经不是购进的时候，也是这样做吗？还是说做两笔分录，一笔购进的分录，一笔给钱的分录吗？这样子做吗？
2023-02-07 15:32:37
邹老师：回复浅夏の清新你好 购进的时候， 借；库存商品，100 贷；应付账款 给货款的时候，借；应付账款，贷；银行存款，这个分录是不影响成本，也不影响利润的
2023-02-07 15:55:56
浅夏の清新：回复邹老师 好的，谢谢老师了
2023-02-07 16:20:08
邹老师：回复浅夏の清新不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2023-02-07 16:42:45
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 新月 发表的提问：
老师，如果内账的销项税不计提的话，那么对公账户缴纳的税款怎么做会计分录呢
做到营业税金及附加科目或管理费用-税金也行
152楼
2023-02-07 13:53:59
全部回复
新月：回复吴月柳 意思是可以计提到主营业务税金及附加里面吗
2023-02-07 14:16:01
吴月柳：回复新月可以，内账只是做账时税额不用价税分离
2023-02-07 14:43:15
新月：回复吴月柳 明白的，全额做收入的，那么我把所有的要缴纳的税金都计提到主营业务税金及附加里面吧，否则对公账户缴纳的税款没法出账呢
2023-02-07 15:09:05
吴月柳：回复新月是的
2023-02-07 15:28:24
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.48w
引用 @ 雨中漫步 发表的提问：
会计实操里面企业预收账款没开发票怎么可以做账务处理？而且吐槽里点击提交不了
借；银行存款 贷；预收账款 做预收账款的分录就可以了
153楼
2023-02-08 12:47:57
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雨中漫步：回复邹老师 @邹老师:全盘账实操里面题目有些都做错了，我们新手是越做越糊涂了，还有一道题物业收水费开了专票这个要做税额账务处理吧，可是没有怎么直接做收入了
2023-02-08 13:17:32
邹老师：回复雨中漫步你好，物业是代收代付还是就是自身的收入
2023-02-08 13:38:12
雨中漫步：回复邹老师 @邹老师:可是实操里面答案是有税额账务处理的
2023-02-08 14:00:36
邹老师：回复雨中漫步开具了发票是需要做收入，税额处理的 如果是代收代付，不应当开具发票的
2023-02-08 14:17:40
雨中漫步：回复邹老师 @邹老师:第一个问题是没开发票做了税额账务，第二个问题是收水费开了专票没做税额账务处理，我搞不懂了
2023-02-08 14:36:17
邹老师：回复雨中漫步你好，没有 开具发票是不用做税额处理的 开具了发票是需要做税额处理的
2023-02-08 14:55:46
董老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.99
解题: 0.61w
引用 @ 心灵美的香氛 发表的提问：
写已付应付账款凭证在u8会计系统里怎么写
借 应付账款 贷银行存款
154楼
2023-02-08 13:14:13
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宇飞老师
职称：中级会计师,税务师,注册会计师
4.99
解题: 1.4w
引用 @ 借眼观世 发表的提问：
老师，之前的会计没有把预付的配件款做到预付账款里，而是拿出来，根本没做账。现在我收到发票，应该怎么做账？
你好，现在就补做账进去。
155楼
2023-02-08 13:33:35
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借眼观世：回复宇飞老师 怎么补做账
2023-02-08 14:02:11
宇飞老师：回复借眼观世把原来没做的那笔预付账款重新做下 借：预付账款 贷：银行存款 收到票 借：库存商品 贷：预付账款
2023-02-08 14:27:11
借眼观世：回复宇飞老师 老师，之前的会计把所有的固定资产在去年全部按库存商品给做账了，我现在该怎么做？
2023-02-08 14:42:41
宇飞老师：回复借眼观世那就做下调账 借：固定资产 贷：库存商品 同时补提折旧 借：以前年度损益调整 贷：累计折旧 借：利润分配-未分配利润 贷：以前年度损益调整
2023-02-08 15:06:22
借眼观世：回复宇飞老师 还有之前的会计把每月摊销的主营业务成本并没有按实际出库数字来算，而是按每月库存商品的入库来做的，我现在该如何调整
2023-02-08 15:31:16
宇飞老师：回复借眼观世那你现在看下总数应该是多少，然后和之前的作对比，差额做调整。
2023-02-08 15:59:28
借眼观世：回复宇飞老师 调整的分录怎么做？
2023-02-08 16:18:00
借眼观世：回复宇飞老师 谢谢老师，我们是去年6月成立的公司，她把账从6月做到了12月，我现在看这个账就觉得很乱很乱，有点无从下手。我现在该怎么做能让账目清晰明了？
2023-02-08 16:41:05
宇飞老师：回复借眼观世比如是之前多计提了，那么就做反向 借：库存商品 贷：利润分配-未分配利润
2023-02-08 16:51:11
朴老师
职称：会计师
4.98
解题: 46.37w
引用 @ 小猫爱钓鱼 发表的提问：
会计做账的社保明细从哪里获得呢？
同学你好 社保申报系统里导出
156楼
2023-02-08 13:50:59
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.48w
引用 @ cc 发表的提问：
老师，会计科目里没有交际费呀，如果新增明细，这项可以税前扣除吗，在汇算清缴时，是不是也不用做为调增项做税前扣除
你好，可以是计入业务招待费 如果是业务招待费，需要按规定予以调整增加应纳税所得额的
157楼
2023-02-09 13:30:10
全部回复
小洪老师
职称：CMA,财务分析,cfa一级和二级
4.98
解题: 1.66w
引用 @ xia 发表的提问：
用银行存款预付在建工程项目款，会计分录怎么做
你好，借，预付工程款贷银行存款
158楼
2023-02-09 13:41:06
全部回复
xia：回复小洪老师
2023-02-09 14:09:04
xia：回复小洪老师 可以帮我解释一下第一张凭证，为什么以前用借预付，贷银行她说是误账吗
2023-02-09 14:24:50
小洪老师：回复xia你银行存款是支付出去了吧
2023-02-09 14:42:25
xia：回复小洪老师 对的，已经支付了
2023-02-09 15:01:06
小洪老师：回复xia那做银行存款没什么问题呀。
2023-02-09 15:11:17
xia：回复小洪老师 她现在是要把预付账款全部结转为在建工程，这家公司从本月起承包了，这样修改的话对承包者有什么影响吗
2023-02-09 15:39:44
小洪老师：回复xia你好这个倒是没什么影响，只要你这个工程的金额可以可靠计量，是可以这样做的，
2023-02-09 15:55:38
xia：回复小洪老师 那这笔固定资产就算是承包前共有的固定资产吗
2023-02-09 16:21:40
小洪老师：回复xia你好，差不多是这样的
2023-02-09 16:39:25
xia：回复小洪老师 那这笔分录的摘要我可以写成预付账款结转吗，不写误账，还是说用其他什么表达方式会比较契合实际呢
2023-02-09 16:51:16
小洪老师：回复xia贷方写一个预付账款结转就好，
2023-02-09 17:17:33
xia：回复小洪老师 好的谢谢你
2023-02-09 17:44:39
小洪老师：回复xia好的，同学不用客气。
2023-02-09 18:07:11
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.68w
引用 @ 自知 发表的提问：
老师，我在看零基础学会计中会计等式那一节，里面讲的有个地方不明白，没有收款也没有付款但是已经发生的业务需要做凭证吗？是不是只月末在分配的时候才在账面上显示
您好！需要做凭证的。
159楼
2023-02-09 13:50:59
全部回复
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 单纯的芹菜 发表的提问：
老师，我在看零基础学会计中会计等式那一节，里面讲的有个地方不明白，没有收款也没有付款但是已经发生的业务需要做凭证吗？ 是不是只月末在分配的时候才在账面上显示
你好，主要发生业务都需要做凭证的，你指的月末分配什么？
160楼
2023-02-10 12:54:03
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.48w
引用 @ 小米粒 发表的提问：
老师，我们公司是做电力施工设计的，将项目分包给其他公司做设计，公司在未收到发票的情况下先从账上付了设计费给分包的公司，这个情况会计账该如何处理？ 对方在收款后三四个月才开发票给我们，会计收到这个发票又该怎么处理账目？发票是附在原先付款时就做的会计账凭证里还是付在后面收到发票时做账的会计凭证里
借；预付账款 贷；银行存款 借；主营业务成本 贷；预付账款 附在后面的 一笔分录中
161楼
2023-02-10 13:10:23
全部回复
方亮老师
职称：税务师,会计师
4.98
解题: 1.83w
引用 @ lhk 发表的提问：
有一笔增值税的滞纳金没交款，直接增值税的进项里抵扣掉了，要怎么做账，会计分录怎么写
详细的描述一下这笔经济业务的来龙去脉。
162楼
2023-02-10 13:26:33
全部回复
lhk：回复方亮老师 就是本来6月份要交一笔增值税，没交，第二个月用进项抵掉了，产生了万分之五的滞纳金也在进项里减掉了
2023-02-10 13:58:31
方亮老师：回复lhk借：营业外支出 贷：应交税费-应交增值税-进项税额转出
2023-02-10 14:12:52
陈静老师
职称：,中级会计师
4.97
解题: 1.25w
引用 @ √ . x 发表的提问：
快账系统里面我做账怎么没有主营业务收入这项，还有应收账款我设置了明细，出凭证时也不显示二级科目？
你好,这些都是正常的业务和科目,都可以正常显示的.
163楼
2023-02-10 13:47:59
全部回复
√ . x：回复陈静老师 没有找到主营业务这个科目？
2023-02-10 14:16:10
陈静老师：回复√ . x你好,在损益类科目中找一定有这个科目的.
2023-02-10 14:46:05
庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ 倒带 发表的提问：
账里做了发放一笔工资，但是现在这笔不用发了，会计分录怎么写
你好，要冲减掉，借应付职工薪酬－－工资，贷银行存款（用负数）
164楼
2023-02-12 14:46:14
全部回复
倒带：回复庄老师 冲银行存款什么意思，这个钱不用发啊.
2023-02-12 15:11:32
庄老师：回复倒带你好，是计提了工资，借管理费用－－工资，贷应付职工薪酬－－工资
2023-02-12 15:36:24
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 丽 发表的提问：
购货，已经付款，对方却不开发票，明确也不会开发票，这个账怎么做，账不平怎么调整？
你做借库存商品 贷应付账款，没有发票这个结转成本借主营业务成本 贷库存商品 汇算清缴这个纳税调增
165楼
2023-02-12 15:12:26
全部回复
丽：回复maize老师 好的，谢谢老师
2023-02-12 15:29:20
maize老师：回复丽好的我先回复别的学员了
2023-02-12 15:40:29
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