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不明款项在会计里怎么做账
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李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 臻菲宝贝 发表的提问：
我在会计学堂里学习，还在那个筹建期的课程里，我在做习题时有一个进项税，不知道怎么算的
那个呢？把题目列出来哦
106楼
2023-01-11 14:11:08
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QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 霍小米 发表的提问：
公司请使用明星肖像权推广，费用公账汇款给明星个人，对方不给开发票，会计需要怎么做账呢？
你好，按规定应该是代缴代扣个人所得税的。
107楼
2023-01-11 14:32:31
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霍小米：回复QQ老师 个税我们是代扣代缴的，可以拿到完税证明，但是汇出去的款没有发票怎么办呢
2023-01-11 14:49:03
QQ老师：回复霍小米有完税证明是可以入账的，按照你们银行划款单的金额。
2023-01-11 15:02:49
霍小米：回复QQ老师 税是单独算得，其余的钱没有发票的，比如肖像费24万，税3.8万，只有3.8万有发票，其余的没有发票，我要怎么做账呢
2023-01-11 15:31:22
QQ老师：回复霍小米你好！证明上应该有24万的数字，
2023-01-11 15:58:09
霍小米：回复QQ老师 没有的，只有需要缴税的金额呀，所以24万还是没有发票
2023-01-11 16:25:20
霍小米：回复QQ老师
2023-01-11 16:44:58
QQ老师：回复霍小米你好！拿这张完税凭证和你银行付款的24万的单子做凭证就可以了。
2023-01-11 17:13:55
霍小米：回复QQ老师 确定24万的发票不回来也能入账吗？税务承认吗？
2023-01-11 17:24:18
QQ老师：回复霍小米你们有代扣代缴的完税凭证。
2023-01-11 17:40:51
霍小米：回复QQ老师 但是没有24万的数字，税务承认吗？
2023-01-11 17:56:22
QQ老师：回复霍小米你好，如果不放心的话，那你就让对方提供发票吧。行政证明你的业务是真实的，而且已经按规定纳了税
2023-01-11 18:08:42
霍小米：回复QQ老师 前提是对方不给开发票，我还想做账
2023-01-11 18:23:53
霍小米：回复QQ老师 是不是这个风险就是会计可以做账，但是年底清算日要调增，交25的所得税啊
2023-01-11 18:49:16
QQ老师：回复霍小米一般情况下，取得完税凭证，证明业务真实，你就可以计入费用的。
2023-01-11 19:10:54
徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 会敏 发表的提问：
我是学过会计，但是20多年都没有做实操的，现在做工厂内外账，很多东西都是不知道。银行对公明细打印出来了，但是暂时都没有发票，是否先用银行明细做外账？明细都汇入款项是预付货款，汇出也是货款，怎样做分录
你好。你思路准确，用银行对账单做账很对，如果都没有发票，也不明确是什么款，付出去的，单位做预付账款，个人做其他应收款 收回来的，做其他应付款，这样好。 如果对我的回答还满意，请对我进行五星评价，谢谢。
108楼
2023-01-11 14:41:59
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会敏：回复徐阿富老师 这样做借预付账款，贷银行存款对吗
2023-01-11 15:07:45
徐阿富老师：回复会敏你好，如果是付单位的可以这样。
2023-01-11 15:18:51
会敏：回复徐阿富老师 汇入银行的款项是借银行存款，贷预付货款吗？
2023-01-11 15:39:21
徐阿富老师：回复会敏你好，我上面有说，汇进来不知道哦什么钱的，记贷其他应付款
2023-01-11 15:57:06
会敏：回复徐阿富老师 汇进来的也是货款
2023-01-11 16:22:30
徐阿富老师：回复会敏你好，那就是应收账款或者预收账款
2023-01-11 16:35:08
徐阿富老师：回复会敏如果觉得我的回答还满意，请为我五星评价，谢谢
2023-01-11 16:56:33
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.48w
引用 @ 奔跑 发表的提问：
请问老师，新公司第一次进货增值税票没来（已付货款挂在预付款上），货已到还没做账，现在要开销项票怎么做账？估计本月进项票不会开来
借；应收账款等科目 贷；主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额) 没有成本票，你可以先暂估入库
109楼
2023-01-12 14:05:52
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王超老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 8w
引用 @ 蓝色鸢尾 发表的提问：
项目不做了，把客户预付的账款退还给客户，应该怎么做会计分录
你好 借：预收账款 贷：银行存款
110楼
2023-01-12 14:31:47
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陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 忐忑的发卡 发表的提问：
为什么收回暂付款项时，预算会计不做账
你好，同学。 暂付款项，预算会计做不做处理，预算会计是收付实现制。 你这暂付款要区分情况
111楼
2023-01-12 14:41:59
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武老师
职称：注册会计师
4.93
解题: 0.73w
引用 @ zhongzhidui 发表的提问：
会计怎么做呢，不明白
你有题目吗，同学，这个
112楼
2023-01-27 14:38:44
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小林老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.96
解题: 6.83w
引用 @ 小鱼儿 发表的提问：
视频里说收到首付款直接做预收账款，不用明细到房号姓名，但是我看现实中好多房开会计都做明细到了房号姓名的，请问一下不做和做的利弊是什么呢
您好，视频说的是错误的，
113楼
2023-01-27 14:49:15
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冉老师
职称：注册会计师,税务师,中级会计师,初级会计师,上市公司全盘账务核算及分析
4.98
解题: 7.67w
引用 @ 潇洒的白昼 发表的提问：
应付账款已经支付了要怎么做会计分录以及怎么才能体现在资产负债表里
你哈 借应付账款 贷银行存款
114楼
2023-01-27 15:01:56
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李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ purjasmine 发表的提问：
老师，真账实操中广告会计部分，公司开具现金支票从银行提取备用金怎么放在其他应收款里，这个明明是银行存款减少了库存现金增加了，怎么会放到哪里呢，明显错了呀，求解答，谢谢！
是借库存现金贷银行存款的
115楼
2023-01-27 15:30:59
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purjasmine：回复李老师 老师，那广告会计的真账实操课程就错了，会计学堂的课程是不是应该更新啊，不然会误导学员的，谢谢！
2023-01-27 16:02:54
李老师：回复purjasmine也可能有其他原因，因为没看到题目，只是根据你描述解答
2023-01-27 16:18:09
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 尊敬的向日葵 发表的提问：
单位收到别的单位还款，财务会计做 借:零余额账户 贷:应收账款 预算会计是不是不做账？如果不做账，零余额账户上明明收到钱了却不做账，那零余额账户的钱不是和长上的不一致？
你好，同学。 不一致是正常的，预算会计是对预算资金进行处理，
116楼
2023-01-27 15:47:59
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靖曦老师
职称：高级会计师,初级会计师,中级会计师
4.91
解题: 0.71w
引用 @ 燕子 发表的提问：
学校在清算时应付账款需要转到事业基金里面吗，会计分录怎么做
如果是被撤单位，不用处理了，清算审计时会处理的。 如果是并入单位，直接记入资本公积或投资（实收资本），同时将资产转入。记入资本公积还是实收资本要看上级是怎么决定的。
117楼
2023-01-28 12:38:09
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燕子：回复靖曦老师 发生业务的时候是借事业支出，贷应付账款吗
2023-01-28 13:17:53
靖曦老师：回复燕子会计分录：借 事业支出——教科书 贷 库存现金或 银行存款
2023-01-28 13:31:34
罗老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 1.7w
引用 @ 豆豆妹 发表的提问：
老师会计师事务所做的报表上的应收账款数和明细账对不上，我怎么对呢？报表上的应收账款数是怎么来的
应收账款= “应收账款”明细账借方余额 “预收账款”明细账借方余额-“坏账准备”余额 注意区分 明细账 和 总账 。
118楼
2023-01-28 12:59:26
全部回复
豆豆妹：回复罗老师 那怎么区别明细账和总账呢？老师能不能给我举个例子怎么填列？
2023-01-28 13:48:39
罗老师：回复豆豆妹1.二者反映经济内容的详细程度不一样。总账反映资金增减变化的总括情况，提供总括资料；明细账反映资金动动的详细情况，提供某一方面的详细资料；有些明细账还可以提供实物量指标和劳动量指标。 2.二者的作用不同。总账提供的经济指标，是明细账资料的综合，对所属明细账起着统驭作用；明细账是对有关总账的补充。起着详细说明的作用。
2023-01-28 14:08:31
文文老师
职称：中级会计师,税务师
4.98
解题: 14.45w
引用 @ 奔奔 发表的提问：
我们公司（小规模）中途建账，现在收到建账以前的款项，账务分录怎么做呢！这笔款不包括在你期初建账的期初余额里吗？没有包括在建账的期初余额里！分录怎么做呢
借：银行存款 贷：营业外收入
119楼
2023-01-28 13:25:39
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奔奔：回复文文老师 贷方能记：以前年度损益调整科目吗？
2023-01-28 13:59:50
文文老师：回复奔奔若已经交过税，可以记：以前年度损益调整科目
2023-01-28 14:16:04
奔奔：回复文文老师 然后又怎么做呢？
2023-01-28 14:35:56
文文老师：回复奔奔借：以前年度损益调整 贷：未分配利润 同时调增19年报表银行存款与未分配利润的期初数
2023-01-28 14:57:56
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.68w
引用 @ 冯梅小仙女 发表的提问：
我们公司为了规避税款，把款项都是直接打到我们股东个人账户上去的，在从我们股东账户上向外打钱，而且还注明了款项说明，但是都不会开发票，这样的话我做内账的话 怎么做账务处理呢？ 这样风险大吗？
您好！风险很大了。你内账倒是没什么问题，是什么业务支付的什么款项就做对应分录就好了。
120楼
2023-01-28 13:46:29
全部回复
冯梅小仙女：回复宋生老师 啊 我不知道怎么做分录了 好体现出实际收入和支出，还有就是如果我们就是想个人卡打款个人卡 那么该如何规避税款呢？
2023-01-28 14:07:39
宋生老师：回复冯梅小仙女打款的时候，借其他应收款-XX股东 贷银行存款 报销的时候，借XX费用等 贷其他应收款。 说实话，没有发票报销，没办法避税。
2023-01-28 14:27:31
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