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不明款项在会计里怎么做账
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王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 名花解语 发表的提问：
老师查明无法支付的应付账款2400元，批准转账前的会计分录怎么做
您好，批准转账前，借；应付账款，2400元，贷：待处理资产损溢，2400元。
226楼
2023-03-02 12:30:46
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月月老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.11w
引用 @ ✨小燕子 发表的提问：
请问，我现在补18年的账，建筑安装劳务公司，去年九月份和八月份有几张完税证明，备注里是预缴申报分期和正常申报其他预收款，这种完税证明能不能做到成本里，会计分录怎么写呢
你好，应该预缴有收入，收入要计提增值税，然后缴纳增值税，不能计入成本中。
227楼
2023-03-02 12:40:16
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✨小燕子：回复月月老师 这些预缴税款的不入账可以吗
2023-03-02 13:06:37
月月老师：回复✨小燕子你好，不可以的，以后税务局有可能还要查到。
2023-03-02 13:33:28
✨小燕子：回复月月老师 你能不能给我说一下预缴的这种分录怎么做？可以吗？
2023-03-02 14:01:26
月月老师：回复✨小燕子你好，当月开的发票当月到所在地预缴增值税 借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税金—增值税 借：应交税金—增值税 贷：银行存款
2023-03-02 14:15:57
✨小燕子：回复月月老师 其他附加税是不是也是 借：应交税费— 贷：银行存款
2023-03-02 14:33:23
月月老师：回复✨小燕子你好，是这样的，然后需要不计提 借：税金及附加 贷：应交税费—
2023-03-02 14:45:37
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 优雅的月饼 发表的提问：
如果一笔应收账款在初始化数据里面没有体现，以后要收到款项了，该怎么会计处理合适呢？在不能调整初始化数据的情况下
您好，建议，借；现金或者银行存款，贷：其他应付款-老板姓名。
228楼
2023-03-02 13:08:59
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优雅的月饼：回复王雁鸣老师 那这笔其它应付款不就一直挂在账上啦
2023-03-02 13:35:46
王雁鸣老师：回复优雅的月饼您好，是的，如果有钱的话，还给老板也可以的，或者记入实收资本，利润分配-未分配利润科目都行。
2023-03-02 13:51:40
陈静老师
职称：,中级会计师
4.97
解题: 1.25w
引用 @ 小耳朵 发表的提问：
我在做账时，有凭证而明细账里没有是怎么回事
你好，一般做了凭证明细账就会有反映的。
229楼
2023-03-05 13:35:49
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马婷
职称：税务师，中级会计师，财税讲师
4.93
解题: 0.03w
引用 @ 润谷 发表的提问：
在快账中，有一个项目，建立科目效仿演示帐套里的生产成本中，没建在在建工程里，在项目没有回款的情况下，项目成本不结转，但资产负债表中，这个项目的投入（除了库存减少外）其他的费用等被列在哪项里了？怎么找不到呢？请明示
你的意思是生产成本计入资产负债表的哪个项目吗
230楼
2023-03-05 13:47:36
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润谷：回复马婷 是，我是按博达软件演示帐套，项目设置的，本月项目没收到款，生产成本就挂着，对，我是问在资产负债表里进了哪项了
2023-03-05 14:24:08
马婷：回复润谷博达的账套是我设计的，也是我讲的。这部分计入存货中
2023-03-05 14:50:22
润谷：回复马婷 存货投入，体现在库存中，那，其它费用，举例：借：某项目的其它费用，贷：银行存款，那么，这个费用月度结转的时候，在资产负债表中进的是哪个项目？（项目没收入就不结转该项目成本）
2023-03-05 15:01:52
方老师
职称：中级会计师、注册税务师
4.98
解题: 2.4w
引用 @ Luck Fairy 发表的提问：
我现在公司以前的会计做的账不知道咋做的进项税留抵现在比账簿上的小了怎么处理
可以查找一下差异的原因，然后再进行调整。 看看是不是有进项转出，账上没有处理造成的。
231楼
2023-03-05 14:17:33
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陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 梓馨 发表的提问：
财政给的预算收入和预算支出台账以及明细账与账套里面对不起，总项和明细项都对不起，怎么办？请问怎么核对
那如果说对不上，你只能是选择逐一的来进行不对，看一下问题在哪里。
232楼
2023-03-05 14:39:44
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暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.98
解题: 14.55w
引用 @ zt83 发表的提问：
老师您好，这月银行明细有一项电子退库，是不是政策优惠退税款，是的话会计分录怎么做
借银行存款 贷营业外收入
233楼
2023-03-05 15:03:00
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.68w
引用 @ 王翠翠 发表的提问：
老师问您一下、我刚开始干会计的时候不知道有发票的才走对公账户，结果7、8两个月有好几笔款项从公户转到个人账户了，在做外账的时候也没做，现在再想做到外账里怎么处理更好呢？
您好！现在那几笔有发票吗？
234楼
2023-03-06 12:37:20
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王翠翠：回复宋生老师 没有
2023-03-06 12:56:06
宋生老师：回复王翠翠您好！如果没有发票，就用白条先入账，不过做汇算清缴还要调整出来的。
2023-03-06 13:23:53
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 陌生人???? 发表的提问：
残保金会计里怎么做账
一：如果不采取提取方法，缴纳时，直接作凭证: 借:管理费用--残保金 贷:银行存款(或现金) 二：如果提取的话: (1)提取时 借:管理费用--残保金 贷:其他应付款--残保金 (2)上交时 借:其他应付款--残保金 贷:银行存款(或现金)
235楼
2023-03-06 12:43:25
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陌生人????：回复紫藤老师 不提取也可以嘛
2023-03-06 13:13:41
紫藤老师：回复陌生人????对，不提取也可以的
2023-03-06 13:25:43
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.48w
引用 @ d 发表的提问：
在建工程如果存在补款，那补款产生的进项税，会计分录里应该怎样写进项税
你好，对方有针对这个补款有开具专用发票？
236楼
2023-03-06 13:02:58
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陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 懒人 发表的提问：
实操课程练习里面海润国际旅行社在申报税款时，差额成本在明细账里面怎么可以提取到？怎么计算的？
差额成本是指你发生的主营业务成本的。
237楼
2023-03-07 12:41:12
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懒人：回复陈诗晗老师 那个课程里面的主营成本 项目太多了，跟报税时候的扣除成本不一样啊
2023-03-07 12:57:59
陈诗晗老师：回复懒人你可扣除的成本包含 导游工资、地陪、其他旅行社费用、门票等。
2023-03-07 13:17:23
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.48w
引用 @ 琳达 发表的提问：
金蝶软件里面做出来的资产负债表里预收账款的期末余额为什么和明细账里面查出来合计预收账款金额对不上？应交税金的期末余额也和明细账的期末余额核对不上，什么原因？
你好 　　预收款项＝“预收账款”明细期末贷方余额＋“应收账款”明细期末贷方余额 预收账款需要根据预收账款贷方，应收贷方余额计算的 应交税费需要根据下面所有应交税费明细的贷方减去借方余额填写
238楼
2023-03-07 12:54:12
全部回复
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ smile 发表的提问：
我们公司是做贷款行业，公户转入新浪支付的账户款项在做贷款业务，怎么做分录啊，后期的收入有是怎么做分录、新浪支付是一款软件，账户里面有账号，就是我们公司转入的钱，可以用2013年小企业会计准则做账吗？后期影响税务稽查吗？怎么做分录啊？
借：其他应收款，贷：银行存款；可以的，只要正常纳税没事的
239楼
2023-03-07 12:59:59
全部回复
方老师
职称：中级会计师、注册税务师
4.98
解题: 2.4w
引用 @ 君子兰 发表的提问：
老师：您好！我刚才做建筑实操的时候，做资产负债表里的“预付账款”时，总账上显示的余额在借方负数，那就是说应付账款了。然后“应付账款”余额在贷方。正确的做法是他们的贷方相加。然后再填入“应付款项”的项目里对吧。但答案却不是这样的。所以不明白。
答案是怎样的。
240楼
2023-03-08 11:41:51
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君子兰：回复方老师 @方老师：答案是预付款项有余数据，然后应付账款也有数据。我做的是预付款项没有数据余额的。因为他是负数，我就把它加在了应付账款里头。然后填在负债里了。
2023-03-08 11:59:21
方老师：回复君子兰企业内部的财务报表可以不重分类的。
2023-03-08 12:22:05
君子兰：回复方老师 @方老师：可是答案的数据我不知道是怎么得来的，账上是没有的。奇怪的是我把答案里的应付账款减去资产负债表里的预付账款填的数据就等于账本上的数据（就是应付账款贷方余额 预付账款借方负数余额）。答案的数据是怎么得来的？我就不明白了。
2023-03-08 12:47:40
方老师：回复君子兰有电子表格形式的数据吗，有的话可以发我看看
2023-03-08 13:09:26
君子兰：回复方老师 @方老师：图片
2023-03-08 13:38:37
方老师：回复君子兰说明应付账款也重分类了。 你看看应付账款的明细借贷方。
2023-03-08 13:56:29
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