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不明款项在会计里怎么做账
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QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ yin 发表的提问：
老师，老板要转给工地费用5万，我们网银不能用就在5万里支付了砖渣款2万，另3万转到工地项目用的网银里，这个我要怎么做会计分录？坐内账
你好！你们的网银不就可以使用钱是从哪里出的？
256楼
2023-03-12 14:39:44
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yin：回复QQ老师 钱从老板自己私人网银转出的
2023-03-12 15:12:30
yin：回复QQ老师 他本来要转给我们5万，从他网银里直接付了2万，剩下的3万在转给我
2023-03-12 15:22:56
yin：回复QQ老师 借：银行存款 工程施工-间接费用 贷：预收账款 这样做可以吗
2023-03-12 15:50:00
QQ老师：回复yin你好！老板付款计入其他应付款按暂借款处理
2023-03-12 16:14:45
yin：回复QQ老师 可是这个钱是他要给我们的预付款项，不用还给他的也按借款处理吗？
2023-03-12 16:39:10
QQ老师：回复yin你好！不是你们的老板吗？
2023-03-12 16:59:53
yin：回复QQ老师 是私人老板，找挂靠公司后接的项目，挂靠的公司将工程款都给他了
2023-03-12 17:29:25
yin：回复QQ老师 还是说直接贷银行存款-老板，之前老板没让我做账时也是直接从自己账上支付人工费和材料费的
2023-03-12 17:43:34
yin：回复QQ老师 还是说都按其他应付款-老板 做
2023-03-12 18:09:52
QQ老师：回复yin计入其他应付款老板。
2023-03-12 18:21:27
方老师
职称：中级会计师、注册税务师
4.98
解题: 2.4w
引用 @ 思宇9207000 发表的提问：
原会计：应收账款明细帐多过总帐，应付帐款明细账少过总帐,这怎么录期初？借贷不平怎么调帐呢？此为外帐
总账都是根据明细账登记的，建议查下明细账是否登记有错误。
257楼
2023-03-12 14:57:00
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思宇9207000：回复方老师 期初就有错误，查了一年的了
2023-03-12 15:27:24
方老师：回复思宇9207000一直都对不上吗？
2023-03-12 15:54:16
思宇9207000：回复方老师 对，我查了一年十二个月的；另外有好多应收帐款为借方，挂帐如何办？这是外帐
2023-03-12 16:18:36
思宇9207000：回复方老师 明细帐多个客户应收帐款为贷方并一直挂着
2023-03-12 16:45:16
方老师：回复思宇9207000贷方表示是预收账款。那看看是不是跟别的科目有重复，或登记后未冲账。
2023-03-12 17:05:00
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.48w
引用 @ 会撒娇的灰狼 发表的提问：
明细账什么科目填在里面，什么科目在明细账里面填呢，银行存款日记账，库存现金日记账能在里面写吗
你好，就是所有有明细科目的科目都需要填写，比如应收账款，应付账款等等
258楼
2023-03-13 12:10:01
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小云老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.99
解题: 6.29w
引用 @ 易文君 发表的提问：
下列各项中,会导致企业应收账款账面价值减少的有( ) A.转销无法收回备抵法核算的应收账款 B.收回应收账款 C.计提应收账款坏账准备 D.收回已转销的应收账款 老师，转销是什么意思？核销又是什么意思？明明答案里的的分录都会做，可是碰到这种专业术语又不知道是什么意思
你好， 转销就是坏账实际发生的意思
259楼
2023-03-13 12:39:53
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易文君：回复小云老师 那转销无法收回的备抵法核算的应收账款这句话是什么意思呀
2023-03-13 12:55:26
小云老师：回复易文君就是坏账准备实际发生的意思
2023-03-13 13:09:46
姜老师
职称：高级会计师
4.98
解题: 0.48w
引用 @ 唐宋元明清 发表的提问：
工资中代收水电费，工会会费是否做预算会计账务，如何做？ 4001，6001科目如何按款项设收入明细。
你是工会单位还是事业单位？
260楼
2023-03-13 12:50:58
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陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 二水จุ๊บ 发表的提问：
您好，工程挂靠公司 1、应付给挂靠人工程款、怎么做会计分录 2、在工程款里扣了税金，应该怎么做会计分录
你好，同学。 挂靠 的处理是相当于挂靠 人从资质方手中包工程，所以是，挂靠 人开票给资质方作为成本支付处理 借 工程施工 合同成本 贷 银行存款 其他应付款 通过这科目核算税金
261楼
2023-03-14 12:26:35
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二水จุ๊บ：回复陈诗晗老师 您好老师 是别人使用我们资质，（那我们应该是资质方）这样会计分录该怎么做
2023-03-14 13:18:19
二水จุ๊บ：回复陈诗晗老师 老师 是我们把工程款拨付给挂靠方、然后在工程款里扣应该交的税金、这样的应该做怎么的会计分录
2023-03-14 13:32:51
陈诗晗老师：回复二水จุ๊บ你就是人家给你开票，你作为成本处理的啊。 你扣下的款项作为其他应付款处理的啊。 就是上面给你的分录
2023-03-14 13:48:17
星河老师
职称：中级会计师,税务师,CMA
4.99
解题: 1.71w
引用 @ 呆萌的口红 发表的提问：
如果预收账款不足全部的货款，最终收到对方支付的剩余款项时怎么做会计分录？
先冲预收款，剩余收款部分入银行存款。
262楼
2023-03-14 12:40:13
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.48w
引用 @ . 发表的提问：
在一个账套里分项目核算要怎么分，科目要怎么设 比如在其他应收或应付款里分项目设置 是不是 其他应收或应付款－XX项目
你好，是的，在其他应收，其他应付下面设置明细项目名称核算就是了
263楼
2023-03-14 12:47:59
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.：回复邹老师 比如交纳的项目保证金 转出去的时候没从基本账户上走，而是其他人垫付的，直接转到发包方指定的账户，而发包方退这笔保证金是又转到公司的基本账户，这个账务处理是不是 借：其他应收款－XX发包方 贷：其他应付款－ XX垫付人－XX项目
2023-03-14 13:11:48
邹老师：回复.你好，可以这样做账务处理的
2023-03-14 13:39:05
.：回复邹老师 退回时 借：银行存款 贷：其他应收款－XX发包方
2023-03-14 14:06:53
邹老师：回复.你好，是的，是这样进行账务处理
2023-03-14 14:29:07
石老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.97
解题: 0.13w
引用 @ 玩命的月饼 发表的提问：
老师好，我老板和别人拼股做生意。这个人不在公司章程里显示。只是不在明面上的股东。这个股东汇款到我公司账上，我这个账怎么平，按什么做账合适?
你好，这种情况最好是有代持股份的人汇款入你公司账户，做实收资本，否则的话只能是做往来款挂账。
264楼
2023-03-15 12:07:33
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李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 李龙 发表的提问：
老师，问一下年中奖做在12月份的账里，会计分录怎么做呢？
借XX费用 年终奖 贷应付职工薪酬工资
265楼
2023-03-15 12:20:39
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.48w
引用 @ 琦琦¹³⁶³⁷⁷⁴⁹¹⁷⁷ 发表的提问：
请问老师是会计先在软件里做记账凭证，还是先出纳付款再把单据拿给会计做账？
你好，是的
266楼
2023-03-15 12:45:00
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琦琦¹³⁶³⁷⁷⁴⁹¹⁷⁷：回复邹老师 ？？？
2023-03-15 13:05:34
邹老师：回复琦琦¹³⁶³⁷⁷⁴⁹¹⁷⁷就是出纳先付款，然后把单据给到会计做账
2023-03-15 13:27:43
琦琦¹³⁶³⁷⁷⁴⁹¹⁷⁷：回复邹老师 是哪一种先后顺序？
2023-03-15 13:38:09
邹老师：回复琦琦¹³⁶³⁷⁷⁴⁹¹⁷⁷你好，其实没有严格的先后顺序，看会计与出纳的交接单据情况了
2023-03-15 14:01:36
微微老师
职称：初级会计师,税务师
4.99
解题: 3.69w
引用 @ 2050837580 发表的提问：
老师，如果去任职，怎么能看出前任会计的账做得好与不好，做得不好一般表现在哪里呢？
您好，做的好不好，得在您接手后，有没有发现她入账是否入错，或者工作方面有没有更加便捷的方式。
267楼
2023-03-16 12:07:14
全部回复
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 阿萍 发表的提问：
老师，您好，我有个问题就是以前的会计做了很多款项在其他应付款~其他科目，并且余额在借方，但经查明这些款项根本就不存在，现在我想调平它，我该怎么去调？具体分录是什么？请老师指教
你好，那就表示付多了或者是股东借款，金额不大的话你用现金调平。借：现金 贷：其他应付款
268楼
2023-03-16 12:36:04
全部回复
阿萍：回复吴月柳 有十几万呢，不能用现金填吧？
2023-03-16 13:04:59
吴月柳：回复阿萍那就没办法处理，因为这个就是表示你付了款出去或者是借款出去的。
2023-03-16 13:20:23
阿萍：回复吴月柳 我可以做资产损失，结转到本年利润中去吗？
2023-03-16 13:48:01
吴月柳：回复阿萍那可以做，借：营业外支出 贷：其他应付款，汇算清缴时调整
2023-03-16 14:08:05
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
5.00
解题: 20.65w
引用 @ 学堂用户_ph891399 发表的提问：
应付账款有个5%的尾款没付，原来的会计做了科目调整在应付里没有这笔账款，现在时间到了需要支付，账务要怎么处理？
您好 请问前面科目调整的时候分录怎么写的
269楼
2023-03-16 12:42:00
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学堂用户_ph891399：回复bamboo老师 借记应付账款 暂估应付账款贷记预付账款
2023-03-16 13:06:40
bamboo老师：回复学堂用户_ph891399那当时冲减了预付账款 前面预付账款有科目余额么
2023-03-16 13:28:13
学堂用户_ph891399：回复bamboo老师 没有，感觉帐有点乱
2023-03-16 13:47:58
bamboo老师：回复学堂用户_ph891399那预付账款前面是支付过么?
2023-03-16 14:09:46
学堂用户_ph891399：回复bamboo老师 老师，您看下图，这是系统里的供应商明细账，我也不知道怎么说
2023-03-16 14:21:22
bamboo老师：回复学堂用户_ph891399这帐已经平啦 怎么还要支付 做了两笔调整
2023-03-16 14:49:56
学堂用户_ph891399：回复bamboo老师 但是还有尾款没付的，帐不应该平的呀
2023-03-16 15:03:53
学堂用户_ph891399：回复bamboo老师 那现在付尾款帐要怎么做？
2023-03-16 15:15:55
bamboo老师：回复学堂用户_ph891399您看调整的两笔分录对应怎么写的 然后对应的科目有没有余额 还有期初余额是否正确
2023-03-16 15:37:55
学堂用户_ph891399：回复bamboo老师 没有余额了，所以不知道怎么做账？
2023-03-16 15:49:56
bamboo老师：回复学堂用户_ph891399这笔尾款对方有没有开具发票
2023-03-16 16:18:50
学堂用户_ph891399：回复bamboo老师 没有，目前是把合同复印件寄过来，提醒要付款
2023-03-16 16:35:09
bamboo老师：回复学堂用户_ph891399那没有开具发票 前面没余额是正常的 借：应付账款 贷：银行存款
2023-03-16 17:03:51
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.68w
引用 @ 莹莹 发表的提问：
小微企业在建行信贷业务贷款130万入帐对公账户，但是还款的时候是在法人账户里边扣的款，怎么做会计分录
您好！这个法人扣款的时候，你可以借短期借款-银行 贷其他应付款-法人
270楼
2023-03-19 13:43:25
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莹莹：回复宋生老师 我是这么做的，老师帮看看对吗？收到130万的时候，借：银行存款，贷：其他应付款—建行贷款。然后法人个人账户还款的时候，借：其他应付款—建行贷款，贷：其他应付款—法人
2023-03-19 14:02:58
宋生老师：回复莹莹您好！也可以的，只是贷款一般是计入短期借款或者长期借款
2023-03-19 14:32:36
莹莹：回复宋生老师 老师，借：其他应付款—建行贷款，贷：其他应付款—法人。的时候附件都放什么啊
2023-03-19 14:58:34
宋生老师：回复莹莹您好！这个最好是写个证明。然后复印下法人的扣款记录，不然税务局可能不认可
2023-03-19 15:14:59
莹莹：回复宋生老师 有法人的扣款记录，证明怎么写啊，是单位盖章吗，还是建行盖章
2023-03-19 15:36:50
宋生老师：回复莹莹你好！当时你们不是有代款协议吗，代扣及还款从哪个账户
2023-03-19 15:57:06
莹莹：回复宋生老师 没有协议
2023-03-19 16:13:58
宋生老师：回复莹莹你好！有的，银行不会随便从某个账户上扣钱的，肯定是有，而且有人签字过
2023-03-19 16:32:53
莹莹：回复宋生老师 这个是线上进行的贷款，没有纸质的，我刚给建行打电话了
2023-03-19 16:47:53
宋生老师：回复莹莹你好！电子的合同也有的。只是需要打印出来
2023-03-19 16:59:09
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