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会计把离职工人工资多算了
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.78w
引用 @ ‍♂️大王的王 发表的提问：
单位员工离职，报个税时把离职日期填写，人员状态改为非正常就可以？
你好，是的 可以这么操作的
211楼
2023-02-24 12:18:37
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‍♂️大王的王：回复郭老师 老师你好，那之前会计单位员工离职了，日期填了，状态没变，每个月工资给报的0，这样可以吗？
2023-02-24 12:46:55
郭老师：回复‍♂️大王的王你好不可以的。
2023-02-24 13:13:35
江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.36w
引用 @ Je t`aime. 发表的提问：
我们公司员工三月发了工资后离职了，六月初又回来入职了，那这个员工的个税要怎么算？累计3月的收入和扣除数还是都重新计算？
这个数据你正常按月预缴税款就行了。
212楼
2023-02-24 12:39:06
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QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 会计学堂125 发表的提问：
我十月份就做了一笔会计分录，计提了21000的工资，然后发放了工资，直接贷方是法人个人把这21000的工资给支付了，这样现金流量表离因该提现哪些内容
你好！没有涉及现金流吧。
213楼
2023-02-24 13:01:26
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会计学堂125：回复QQ老师 有的
2023-02-24 13:14:19
QQ老师：回复会计学堂125你好！不是法人代付的？“然后发放了工资，直接贷方是法人个人把这21000的工资给支付了”
2023-02-24 13:41:13
会计学堂125：回复QQ老师 用的科目是贷方其他应付款------个人
2023-02-24 14:08:50
QQ老师：回复会计学堂125类你好，这样的话没有产生现金流量。
2023-02-24 14:22:29
李老师2
职称：中级会计师,初级会计师,CMA
4.54
解题: 2.04w
引用 @ jossonli 发表的提问：
公司有员工离职，离职当月工资停了，但社保没及时停，多交一个月社保，按理应当由个人承担，公司挂其他应收。但员工离职后，迟迟不来补缴1年以上，该笔账应该怎么销。此外，其他公司有没有针对离职人员预留一点工资或其他方法避免此类问题发生。
一般情况员工离职需要提前通知公司，在员工通知公司时，人事部门就要开始相应的准备工作。这笔款可以暂时不做处理，员工的社保停缴后，如找到新的工作单位社保才能连续，这时需要你公司提供相应的社保缴纳手续，等到时再向员工追缴。如所有手续均已交给员工，上述费用只能由公司负担了，计入公司的营业外支出科目。
214楼
2023-02-24 13:26:59
全部回复
李爱文老师
职称：会计师,精通Excel办公软件
5.00
解题: 0w
引用 @ 嗳~斯斯 发表的提问：
您好，请问一下工资表上离职员工应发工资是206（里面包含了公司缴纳+个人代扣社保1056），实发工资是-72元，然后离职人员把扣的公司缴纳+个人代扣的社保）全部给我了现金，这一笔付工资和收回社保的分录要怎么做？
给我的850元现金（1056-206=850元）
215楼
2023-02-27 12:25:41
全部回复
李爱文老师：回复嗳~斯斯你这个数据说的有问题呢，应发工资是206元吗？里面包括公司缴纳和个人代扣社保1056元
2023-02-27 12:52:44
嗳~斯斯：回复李爱文老师 对的包括了，因为只上了几天班
2023-02-27 13:16:54
李爱文老师：回复嗳~斯斯那就是1056元全部由个人承担，全部计其他应收款，交社保时就这样确认；个人交850元冲其他应收款；工资冲其他应收款206元，这样平账
2023-02-27 13:36:01
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 大氣俠 发表的提问：
老师你好，之前的财务人员把3年前的员工结算工资做在其他应收款中，应该怎么调整处理？员工都已经离职。请告诉我会计分录，和相关的税务风险。
你好 这个结算工资 是应该发给员工的吗 怎么是做到其他应收款。 不是做其他应付款
216楼
2023-02-27 12:48:17
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.78w
引用 @ 晴立 发表的提问：
员工本月离职了 社保已经停交 那本月7天工资能正常入账吗 个人所得税可以把这几天工资正常申报吗
你好，可以的，可以这么做的。
217楼
2023-02-27 13:17:59
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李爱文老师
职称：会计师,精通Excel办公软件
5.00
解题: 0w
引用 @ 好好学习，天天向上 发表的提问：
9月份的社保购买错人员了，能改么就是A员工未离职，B员工已离职，然后把本来属于A员工的社保购买到B员工的名上了所属期为9月的
这个改不了了，交了就交了，没有交A的，就是需要补交A的，交了B的，不能退款了
218楼
2023-02-28 12:42:51
全部回复
好好学习，天天向上：回复李爱文老师 薪资5000、4500、4000，个税分别要扣多少
2023-02-28 13:33:17
李爱文老师：回复好好学习，天天向上有没有个人承担的社保或公积金
2023-02-28 14:01:46
钟存老师
职称：注册会计师,中级会计师,CMA,法律职业资格
4.98
解题: 3.91w
引用 @ 半夏花语 发表的提问：
老师好，已经计提的工资，因为离职没有交接工作，工资没法，很久了，可能也不会发了，这样要怎么做呢？
同学你好 很高兴为你解答 计入营业外收入 相当于罚没收入
219楼
2023-02-28 13:01:07
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.78w
引用 @ 老迟到的书本 发表的提问：
退付离职员工多扣缴的公积金费用怎么写会计分录？
借其他应付款贷应付职工薪酬工资，借应付职工薪酬、工资贷银行存款。
220楼
2023-02-28 13:08:00
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老迟到的书本：回复郭老师 钱已经退过了，可以直接写后边那个分录吗？
2023-02-28 13:27:34
郭老师：回复老迟到的书本你好，可以这么做的。
2023-02-28 13:55:32
老迟到的书本：回复郭老师 谢谢老师
2023-02-28 14:14:56
郭老师：回复老迟到的书本不用客气，工作愉快。
2023-02-28 14:27:42
老王老师
职称：,中级会计师
4.98
解题: 0.61w
引用 @ 刘泳杉 发表的提问：
今年的残保金中，上年在职职工工资总额是指我每月计提的借：管理费用-工资 贷：应付职工薪酬-工资 的累计数吗？去年已经离职人员的工资还算在里面嘛？还有上年在职职工人数：也是在职员工的总数吗？还有除以12个月吗？
您好，是的，应付职工薪酬-工资 的累计数，离职人员的工资算在里面的。是每个月的职工数加起来，再除以12。
221楼
2023-02-28 13:14:59
全部回复
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ ????胡小兔 发表的提问：
4月底员工离职了，6月做5月份账的话，是不是个税里面要把离职的人删掉呢，社保停掉呢？
您好 请问4月份的工资什么时候发放的
222楼
2023-03-01 12:00:18
全部回复
????胡小兔：回复bamboo老师 5月15号发放的
2023-03-01 12:29:16
bamboo老师：回复????胡小兔那6月份申报工资后才做非正常处理
2023-03-01 12:56:30
????胡小兔：回复bamboo老师 就是把她4月份工资发完，申报完，后面才能改为非正常处理，对吧，社保的话，这个月就可以停了吧
2023-03-01 13:24:59
bamboo老师：回复????胡小兔是的  4月份工资发完，申报完，后面才能改为非正常处理 社保的话，这个月就可以停了
2023-03-01 13:40:41
????胡小兔：回复bamboo老师 那5月新来员工呢
2023-03-01 13:54:47
bamboo老师：回复????胡小兔5月新来员工 发放工资的次月新增人员 然后申报
2023-03-01 14:18:33
????胡小兔：回复bamboo老师 就是6月在增加人员
2023-03-01 14:47:53
????胡小兔：回复bamboo老师 还是7月份
2023-03-01 15:07:48
bamboo老师：回复????胡小兔7月份申报的时候新增人员信息 入职日期填五月份
2023-03-01 15:32:45
韦老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 1.43w
引用 @ 巴豆 发表的提问：
老师您好，我这边上个月一个员工离职，不应该扣社保费了，但办公室造表时依然扣了，这样就多扣了个人承担部分296.64元，现在要把多扣部分还给离职人员，分录这样做对吗？
您好！多扣的还给别人是对的。
223楼
2023-03-01 12:19:29
全部回复
巴豆：回复韦老师 这么做分录对吗老师，我看了一下，这样做应付职工薪酬始终借贷方差296.64元
2023-03-01 12:39:37
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ ellenwzz 发表的提问：
请问老师，自然人电子税务局里面我已经把离职员工做了“非正常”，为什么税管员发给公司的个税汇算清缴里面还有这些离职员工的名单？
您好 汇算清缴的是去年的 只要去年申报过工资的就有 您去年申报过吗
224楼
2023-03-01 12:43:05
全部回复
ellenwzz：回复bamboo老师 申报过啊，可是税管员说我没有做离职，做了离职的话，就不会出现在名单里面？我查了已经是非正常状态了啊
2023-03-01 13:08:48
bamboo老师：回复ellenwzz您申报表明细里面也删除了吧？ 如果已经确认过离职非正常了 那不需要处理
2023-03-01 13:19:53
ellenwzz：回复bamboo老师 老师， 什么申报表明细？
2023-03-01 13:40:41
bamboo老师：回复ellenwzz就是每个月的申报名单里面 
2023-03-01 14:04:29
ellenwzz：回复bamboo老师 老师， 离职人员只要改为非正常就可以了吧？还有其他程序吗？
2023-03-01 14:29:48
bamboo老师：回复ellenwzz每个月不是有人员要填收入么？这个里面也要去对应删除的 不然您没删除也是在里面零申报的
2023-03-01 14:44:45
ellenwzz：回复bamboo老师 申报的里面已经删除名单了啊？
2023-03-01 14:57:40
bamboo老师：回复ellenwzz那就不需要再做了啊 税务提示您也可以忽略
2023-03-01 15:27:12
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.78w
引用 @ 单纯的太阳 发表的提问：
老师好，报个税的时候，综合所得薪资填写以后，我们要求再做一步生成零工资的，这个零工资的是离职和入职人员的工资嘛，是不是要把综合所得页面带收入的页面全部导出来，然后把零工资的单独做离职和入职表格再保存导入
你好，离职的不算进去的，只有入职人员的。 是
225楼
2023-03-01 13:11:59
全部回复
单纯的太阳：回复郭老师 做成离职人员的，是不是还要回到第一步人员采集，把刚做的离职表格导入，把这些人员删除
2023-03-01 13:41:26
郭老师：回复单纯的太阳改成非正常状态是非正常的。
2023-03-01 14:01:41
郭老师：回复单纯的太阳填写离职时间都是在信息采集里面。
2023-03-01 14:22:54
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