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会计把离职工人工资多算了
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 时光邂逅 发表的提问：
工人月初离职了，老板让我把他的工资结清，这个凭证已经做完了，请问月底我造工资表的时候还要把他早上去吗？我工个人认为不能算进去，不然会重复做账，但是如果没有早上去，工资表上就不能反映本月工资实际总额？
你好 你结清的时候应该单独做了工资表的 。 现在月底就不用单独做了； 你可以把月底工资 +之前做的工资表 合计来算
121楼
2023-01-28 14:11:58
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时光邂逅：回复meizi老师 当时没有做工资表
2023-01-28 14:36:02
meizi老师：回复时光邂逅你好 没做的话 就一起做工资表就行 了。 然后你做账就不要单独做这个员工的了 。 扣除这个员工的其他做账就行了 就不会重复的
2023-01-28 14:50:59
时光邂逅：回复meizi老师 好的，谢谢老师的提议，以后知道了！
2023-01-28 15:13:48
meizi老师：回复时光邂逅不客气的 帮到你就好 满意请给予评价
2023-01-28 15:43:22
时光邂逅：回复meizi老师 老师我还要一个问题请教你一下：我们是建筑施工单位，设会计科目时，原材料前面要不要加上工程施工—原材料—钢筋 还是原材料—钢筋？
2023-01-28 16:08:27
时光邂逅：回复meizi老师 构成直接成本的都要加上工程施工一级科目对不对？
2023-01-28 16:21:39
时光邂逅：回复meizi老师 我平时的分录都没有加上工程施工
2023-01-28 16:34:30
meizi老师：回复时光邂逅你好 是的 你使用的时候做借工程施工-合同成本-原材料-钢筋就行了 。 你买来做借原材料贷银行存款
2023-01-28 16:53:06
时光邂逅：回复meizi老师 就是我们公司没有入库单，领料单，出库单，所以好多账务处理不完整，只有进来的没有出去的
2023-01-28 17:10:17
时光邂逅：回复meizi老师 之前跟老板说过这个问题，他说不要搞那么复杂
2023-01-28 17:26:31
时光邂逅：回复meizi老师 每次买回来的工具或者材料都是直接拿到现场，随时用随时拿没有人管的，没有了就去买，买多了就放在那里
2023-01-28 17:45:12
meizi老师：回复时光邂逅你好 那你做账也得做清楚。 不然到时核算不准确也麻烦
2023-01-28 18:10:00
时光邂逅：回复meizi老师 所以我很想学习做一套完整的账，但是单据不齐全没办法做
2023-01-28 18:38:52
meizi老师：回复时光邂逅你好 是的 你买来 不可能没入库或者对方送货单的。 你得让他们提供给你做账 不然无法准确
2023-01-28 19:00:23
时光邂逅：回复meizi老师 所以我只能把每个月的收支及其他的款项按照会计科目分类汇总出来
2023-01-28 19:16:39
时光邂逅：回复meizi老师 至于总成本只能算总支出加上总欠款
2023-01-28 19:35:05
meizi老师：回复时光邂逅你好 那这样的话 有可能数据不对的。
2023-01-28 20:01:20
时光邂逅：回复meizi老师 送货单我要求必须提供，但是出库单一张没有，所以材料全部都是借方，贷方没有
2023-01-28 20:17:14
meizi老师：回复时光邂逅你好 那领料出去了 这个要对应结转原材料的 没有这个你也得要求他们给你们。不然你们月末怎么盘点 你总不能猜他们领料了多少 来结转 也不合理
2023-01-28 20:32:30
时光邂逅：回复meizi老师 工地上面没有材料员，进来的材料老板或者施工员或者叫工人收货，然后在送货单上签字交给我做账，以前很多送货单都没有，我反应多次，才一步一步改进的，老板不注重财务手续，别人买东西经常没有发票叫别人自己写个单子他签字给我保险。
2023-01-28 21:01:04
meizi老师：回复时光邂逅你好 这个我是建议你需要完善手续 你也只有跟老板说下
2023-01-28 21:12:40
时光邂逅：回复meizi老师 所以我就只做每个月的进出账，科目汇总，应付账款
2023-01-28 21:37:21
时光邂逅：回复meizi老师 至于其他应收款，预收预付不是很多他们看不懂，我口头做解释
2023-01-28 22:02:04
meizi老师：回复时光邂逅你好 那现在也只有这样 。你把进销存最好 每月盘点数据
2023-01-28 22:20:59
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 韓韓 发表的提问：
我们申报员工工资得时候把之前离职人员报上了，现在离职得人去税务局申诉，说我们虚假报，税务局要求写情况说明，怎么写
你好，就按实际情况写 因为什么离职了还报这个人的工资
122楼
2023-01-29 13:42:10
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小锁老师
职称：注册会计师,税务师
4.98
解题: 10.41w
引用 @ 调皮的机器猫 发表的提问：
公司人员流动比较大，很多人都是做了三个月就离职了，那残保金的职工人数怎么计算，可以折算吗，比如干了三个月，就是3/12
您好，可以，这样是可以折算的，人流量这么大吗
123楼
2023-01-29 13:58:31
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调皮的机器猫：回复小锁老师 嗯嗯 对的，企业成立初期，人员不稳定。那如果有的很多人是2021年7月入职的，那就是算6/12个人对吧
2023-01-29 14:09:38
调皮的机器猫：回复小锁老师 还有那种只干了几天的，也是发了工资，申报了个税的，该不该计入残保金的人数呢
2023-01-29 14:27:18
小锁老师：回复调皮的机器猫那种几天的其实不用了
2023-01-29 14:54:04
调皮的机器猫：回复小锁老师 残保金的人数和在个税系统上申报的人数可以不一致是吧
2023-01-29 15:07:52
小锁老师：回复调皮的机器猫是的啊，当然了，有流动性的时候肯定不一样
2023-01-29 15:24:17
调皮的机器猫：回复小锁老师 残保金的年度平均工资也要包含那种只干了几天的人员的工资是吧
2023-01-29 15:51:24
小锁老师：回复调皮的机器猫包括，工资的是包括的
2023-01-29 16:19:17
调皮的机器猫：回复小锁老师 那这样的话，人数折算，人数少了，那年度平均工资就高了
2023-01-29 16:43:31
调皮的机器猫：回复小锁老师 怎样可以合理少交残保金呢，除了聘用残疾人之外
2023-01-29 16:55:34
调皮的机器猫：回复小锁老师 老师有啥好建议没，我们属于高危职业，确实无法安排残疾人。
2023-01-29 17:16:15
小锁老师：回复调皮的机器猫把那种短期的人，工资拉低一些
2023-01-29 17:40:02
调皮的机器猫：回复小锁老师 怎么拉低呀
2023-01-29 18:07:10
小锁老师：回复调皮的机器猫降低他们的临时人员水平
2023-01-29 18:31:03
调皮的机器猫：回复小锁老师 残保金里面计算的年度工资总额应该是和个税系统报的年度工资总额是一致的是吧
2023-01-29 18:57:41
小锁老师：回复调皮的机器猫这俩是一致的，因为你都申报了
2023-01-29 19:13:24
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.54w
引用 @ ???????? 发表的提问：
老师 员工离职了 工资怎么结算，有一个员工每个月给他实发3419.9元，上个月做到19号离职，以前是每月1号发工资的，该给他发多少钱呢？ 新公司还没有薪酬制度，一般是按怎样来计算呢
你好，按月度工资/应出勤天数*实际出勤天数
124楼
2023-01-29 14:09:00
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????????：回复邹老师 应出勤天数按这个月的天数算，还是按除去双休天数算？
2023-01-29 14:31:27
????????：回复邹老师 老师麻烦回答一下
2023-01-29 14:44:45
邹老师：回复????????你好，按上个月的应出勤天数
2023-01-29 15:08:17
蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ H 发表的提问：
老师，例如计算10月工资里面，有一个员工离职了，所以离职这个月即10月工资里面扣除了她下月还挂在我们公司的社保公积金，计提工资的时候该怎么做账？
你好！ 1.计提工资全额计提 比如： 借：管理费用-工资 贷：应付职工薪酬
125楼
2023-01-30 13:11:51
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蒋飞老师：回复H2..发放时 借：应付职工薪酬 贷：其他应收款（扣社保） 银行存款
2023-01-30 13:24:19
H：回复蒋飞老师 那扣除离职员工第二个月社保公积金呢？她离职了，但是第二个月的社保公积金还想挂在我们公司，我就在她离职那个月的工资里面扣除了这笔钱
2023-01-30 13:41:55
蒋飞老师：回复H3..给他交社保 借：其他应收款 贷：银行存款
2023-01-30 14:04:32
H：回复蒋飞老师 老师，你看一下情况，
2023-01-30 14:17:21
H：回复蒋飞老师 你说的都正常的计提，
2023-01-30 14:38:50
H：回复蒋飞老师 例如，工资表里面应发是4元 个人社保 05+个人公积金0.5+个税0.5+实际发放工资2=3.5 还有0.5是扣除的用来支付下月的社保公积金的。做计提的时候 借++费用 3.5 贷：应交税费—个税 0.5 其他应收款—个人社保 0.5 其他应收款—个人公积金 0.5 应付职工薪酬2 还有0.5的差额应该怎么做账？
2023-01-30 14:58:25
蒋飞老师：回复H借++费用 4 贷：应交税费—个税 0.5 其他应收款—个人社保 0.5 其他应收款—个人公积金 0.5 应付职工薪酬2.5
2023-01-30 15:13:08
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.54w
引用 @ ???????? 发表的提问：
老师 员工离职了 工资怎么结算，有一个员工每个月给他实发3419.9元，上个月做到19号离职，该给他发多少钱呢？ 新公司还没有薪酬制度，一般是按怎样来计算呢
你好，按月度工资/应出勤天数*实际出勤天数
126楼
2023-01-30 13:37:11
全部回复
许老师
职称：注册会计师,中级会计师,经济师,审计师,税务师,资产评估师
4.99
解题: 3.72w
引用 @ 星 发表的提问：
员工离职补偿金的计算是按实发工资还是应发工资金额？
这个的话 是按应发金额 计算的哦
127楼
2023-01-30 13:50:44
全部回复
江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.36w
引用 @ 李欣镁 发表的提问：
员工离职，公司发放了3月的工资，同时还给了一个月的离职补偿金，离职补偿金是做在3月工资表里好还是4月工资表？
做在4月份的工资表中进行申报工资处理
128楼
2023-01-30 14:01:57
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李欣镁：回复江老师 3月份就不用报个税了哇
2023-01-30 14:16:24
江老师：回复李欣镁3月正常的进行工资申报，4月申报一个月的离职补偿金
2023-01-30 14:29:47
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.78w
引用 @ Travel 发表的提问：
离职补偿金算工资吗
不算，这个是辞退福利
129楼
2023-01-30 14:08:58
全部回复
Travel：回复郭老师 好的，谢谢老师
2023-01-30 14:39:56
Travel：回复郭老师 还有哪些是不能算做工资的呢
2023-01-30 15:06:47
郭老师：回复Travel生育津贴，离退休工资，职工死亡丧葬费及抚恤费、医疗卫生或公费医疗费用、职工生活困难补助费、集体福利事业补贴、工会文教费、集体福利费、探亲路费、冬季取暖补贴以及洗理费等
2023-01-30 15:19:06
Travel：回复郭老师 这些不能算工资但是也是通过应付职工薪酬核算的吧，在现金流量表中也是放在支付给职工以及为职工支付的现金的对吗
2023-01-30 15:44:48
郭老师：回复Travel是的，对的
2023-01-30 16:04:12
Travel：回复郭老师 好的
2023-01-30 16:30:21
郭老师：回复Travel不客气的
2023-01-30 16:47:40
庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ 童泯 发表的提问：
离职人员工资发放怎样计提分录
你好，借营业外支出，贷应付职工薪酬－－工资
130楼
2023-01-31 12:40:45
全部回复
悠然老师01
职称：高级会计师,税务师,资产评估师,注册会计师
4.99
解题: 2.81w
引用 @ ellenwzz 发表的提问：
老师，我一个月发了要离职员工两个月的工资，把他压的工资也发了，账怎么做呢
学员你好，之前月份计提了吗，没计提全部计入当期
131楼
2023-01-31 12:53:02
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ellenwzz：回复悠然老师01 老师，那如果之前计提过，没有一起计提呢
2023-01-31 13:06:23
ellenwzz：回复悠然老师01 因为有时候当月没有发放工资，发的时候没按工资表上发，把离职员工的工资一次发了
2023-01-31 13:26:33
悠然老师01：回复ellenwzz之前计提过，这次直接冲应付职工薪酬
2023-01-31 13:38:42
venus老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 5.11w
引用 @ Flower 发表的提问：
制度计薪日是什么？ 10月份新入职员工工资怎么计算？有基本工资6000，缺勤7天(10月1日到7日放假)，10月8日入职出勤19天（工作日）。 10月份离职员工工资怎么计算？有基本工资5500，15号离职，出勤7天。
同学按照6000/满勤日期*出勤日期核算工资
132楼
2023-01-31 13:18:01
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Flower：回复venus老师 这个满勤日期是21.75 还是31
2023-01-31 13:59:46
Flower：回复venus老师 那离职员工呢
2023-01-31 14:28:32
venus老师：回复Flower要看你们公司有专门的工资核算制度呀，一般除去法定的假日就是满勤日，但每个公司也不一样，所以还是要看你们公司的核算制度
2023-01-31 14:38:52
venus老师：回复Flower离职也一样的核算
2023-01-31 15:02:56
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.49w
引用 @ 陪你考证的初级班主任 发表的提问：
我们计算上年度员工个人平均工资时。比如：员工工资5000元。他是1.1入职-3.11离职。这怎么计算他的平均工资呢？1月和2月工资分别5000元 3月工资2068，全年合计12068，
同学你好 是平均月工资还是啥
133楼
2023-01-31 13:44:08
全部回复
陪你考证的初级班主任：回复朴老师 年度平均值 就是全年增均工资
2023-01-31 13:57:09
朴老师：回复陪你考证的初级班主任同学你好 那就是总工资除以３
2023-01-31 14:10:01
陪你考证的初级班主任：回复朴老师 以前都是（5000+5000+2068）/3个月这样计算，但现在需要精确到天数，按3个月计算不符合要求，他没有足月上班，所以不太清楚3月份如何计算 领导要求到天数，他3月份只上了9天班，不能按全月核算
2023-01-31 14:34:26
朴老师：回复陪你考证的初级班主任这个也是按照一个月来算平均数
2023-01-31 15:00:18
陪你考证的初级班主任：回复朴老师 如何能精确到天呢
2023-01-31 15:12:01
朴老师：回复陪你考证的初级班主任同学你好 除以总的出勤天数
2023-01-31 15:27:56
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 小郑 发表的提问：
老师，事业单位职工退休了，会计不知道多发2个月工资，告诉他本人把多发的工资存基本户，又转回国库，怎么做分录
你好，收到钱的时候 借 银行存款 贷 应缴财政专户 上交的时候 借 应缴财政专户 贷 银行存款
134楼
2023-01-31 14:05:59
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王晶老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.99
解题: 4.56w
引用 @ 橘子汽水 发表的提问：
老师，三月个税申报了六个人。发工资只发了五个人，有一个员工离职了，多申报的怎么办。
你好，缴纳个税了没有呢
135楼
2023-02-01 13:06:54
全部回复
橘子汽水：回复王晶老师 没有
2023-02-01 13:46:04
王晶老师：回复橘子汽水没有，去税务局更正申报一下呢
2023-02-01 14:03:55
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