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小规模抵减增值税会计分录
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.54w
引用 @ 5fsshz 发表的提问：
小规模增值税全免的会计分录怎么做
你好 借：应收账款等科目 ，贷：主营业务收入 
91楼
2023-01-05 14:13:15
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.78w
引用 @ 春暖花开 发表的提问：
小规模买二手车45000，增值税3减按2征收的会计分录怎么做呀老师
借固定资产清理累计折旧，贷固定资产，借银行存款贷固定资产清理应交税费，然后把固定资产清理余额结转到营业外收支应交税费写2%的就可以。
92楼
2023-01-05 14:30:51
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春暖花开：回复郭老师 老师，借银行存款贷固定资产清理，应交税费。这个税费是3还是2的税计算
2023-01-05 14:44:30
郭老师：回复春暖花开你好，这个税是2% 直接写2%
2023-01-05 15:01:11
文文老师
职称：中级会计师,税务师
4.97
解题: 11.45w
引用 @ 纯真的大地 发表的提问：
小规模纳税人计提增值税会计分录怎么做？
现在小规模普票免税。可不写计提增值税的分录
93楼
2023-01-05 14:56:59
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QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 草原风情 发表的提问：
老师，您好！本公司第二季度产生无票收入10万，属小规模，小规模季度销售额30万，增值税减免，那么，这种增值税减免怎么做会计分录？
你好！按正常的销售做账计提附加税 月末将免交的增值税和附加税转入营业外收入
94楼
2023-01-06 14:18:54
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李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 土豪的煎饼 发表的提问：
小规模纳税人收到增值税普通发票会计分录要怎么做？可以抵税吗？
不可以抵进项 全额计入
95楼
2023-01-06 14:46:00
全部回复
土豪的煎饼：回复李老师 也就是说小规模纳税人收到普通发票跟增值税发票没有什么区别，对吗？
2023-01-06 15:17:18
李老师：回复土豪的煎饼是的
2023-01-06 15:44:09
土豪的煎饼：回复李老师 谢谢李老师。
2023-01-06 16:00:03
李老师：回复土豪的煎饼不客气
2023-01-06 16:19:51
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.54w
引用 @ ????颜 发表的提问：
小规模纳税人增值税减免怎么写分录
你好 借；应收账款 等科目 ， 贷；主营业务收入 ，应交税费-应交增值税 借；应交税费-应交增值税 ， 贷；营业外收入——增值税减免
96楼
2023-01-06 14:53:59
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 戏水娇阳 发表的提问：
小规模开专票，增值税会计分录怎么录凭证?
借应收账款 贷主营业务收入 应交税费 应交增值税
97楼
2023-01-08 16:14:05
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戏水娇阳：回复maize老师 月末不用再计提未交增值税了吗？缴纳时直接 借 应交税费 应交增值税 贷 银行存款
2023-01-08 16:27:06
戏水娇阳：回复maize老师 现在小规模附近城建税减半，教育附加和地方教育附加免征，那月底附加税怎么计提?
2023-01-08 16:42:38
maize老师：回复戏水娇阳是的，税金及附加 贷应交税费 借应交税费 贷营业外收入 银行
2023-01-08 17:01:05
姜老师
职称：高级会计师
4.98
解题: 0.48w
引用 @ kshycxa 发表的提问：
小规模纳税人增值税免增的会计分录怎么做？
借：应交税费-应交增值税 贷：营业外收入-政府补贴收入。
98楼
2023-01-08 16:35:16
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kshycxa：回复姜老师 那这个应交税费——应交增值税，怎么让它平衡。它的另一个科目怎么计？
2023-01-08 16:49:58
kshycxa：回复姜老师 那这个应交税费——应交增值税，怎么让它平衡。它的另一个科目怎么计？
2023-01-08 17:15:40
姜老师：回复kshycxa销售时借：应收账款等 贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税，附加税计提借：税金及附加 贷：应交税费。季度末符合优惠政策的将应交税费科目转到营业外收入。
2023-01-08 17:34:45
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ kshycxa 发表的提问：
小规模纳税人增值税免增的会计分录怎么做？
借：应交税费--应交增值税 贷：营业外收入
99楼
2023-01-08 17:00:31
全部回复
kshycxa：回复张艳老师 那这个应交税费——应交增值税，怎么让它平衡。它的另一个科目怎么计？
2023-01-08 17:25:26
张艳老师：回复kshycxa因为您之前确认销售收入时，会有贷方的应交税费--应交增值税，免征后做上面的分录，会是该科目冲平的。
2023-01-08 17:40:12
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.78w
引用 @ 毛毛菇凉 发表的提问：
小规模减免增值税分录应该怎么写？
你好，月不过三万或者季不过九万的减免是吗？借应交税费贷营业外收入
100楼
2023-01-08 17:05:59
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毛毛菇凉：回复郭老师 减免怎么写，不减免怎么写
2023-01-08 17:33:46
郭老师：回复毛毛菇凉你好，减免借应交税费-应交增值税贷营业外收入 不减免，下月交税做交税分录借应交税费贷银存
2023-01-08 17:55:02
毛毛菇凉：回复郭老师 老师，如果不做营业外收入，怎么可以在未分配利润提现呢
2023-01-08 18:15:28
郭老师：回复毛毛菇凉你好，当年的都要这么做，营业外收入转本年利润。年底本年利润转利润分配
2023-01-08 18:33:05
毛毛菇凉：回复郭老师 年底怎么结转呢
2023-01-08 18:48:59
郭老师：回复毛毛菇凉你好，借本年利润贷利润分配，亏损做相反的
2023-01-08 19:11:29
毛毛菇凉：回复郭老师 好，谢谢老师
2023-01-08 19:21:49
郭老师：回复毛毛菇凉你好，不用客气
2023-01-08 19:48:15
王超老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 8w
引用 @ 外向的帅哥 发表的提问：
小规模误多缴增值税怎么做会计分录
借：营业外支出 贷：应交税费---应交增值税
101楼
2023-01-09 13:48:12
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方老师
职称：中级会计师、注册税务师
4.98
解题: 2.4w
引用 @ 阳光 发表的提问：
小规模当月交增值税怎么做会计分录
如果当月交当月增值税。 借应交税费-应交增值税 贷银行存款
102楼
2023-01-09 13:55:17
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ 谭丽 发表的提问：
餐饮小规模的增值税怎么做会计分录
您好 请问需要交纳增值税么
103楼
2023-01-09 14:04:36
全部回复
蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ 2333333 发表的提问：
小规模 交增值税的会计分录是怎样的
你好！ 借：应交税费-应交增值税 贷：银行存款
104楼
2023-01-09 14:23:02
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2333333：回复蒋飞老师 公司之前是一增纳税人，后来7月份申请调下来了 应交税费-应交增值税 底下设了三级科目，不能直接 用二级是科目
2023-01-09 14:52:11
蒋飞老师：回复2333333这是什么系统的提示？
2023-01-09 15:20:33
2333333：回复蒋飞老师 金蝶
2023-01-09 15:44:39
蒋飞老师：回复2333333你好！可以做下面的分录 借：应交税费-未交增值税 贷：银行存款
2023-01-09 15:56:35
月月老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.11w
引用 @ 累了倦了懂了 发表的提问：
小规模免交的增值税怎样做会计分录？
你好 借：应交税金—增值税 贷：营业外收入
105楼
2023-01-09 14:47:59
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累了倦了懂了：回复月月老师 这个要计入企业所得税吗？
2023-01-09 15:13:41
月月老师：回复累了倦了懂了你好，要计入企业所得税的。
2023-01-09 15:29:24
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