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公司开的发票会计账务处理
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陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 魔幻的酸奶 发表的提问：
子公司改制为分公司账务处理
那么这个时候改制的话题，这个企业的账务他并没有发生变化呀，只是说企业的一个性质发生变化，你账务处理还是继续延续。
256楼
2023-03-12 14:41:36
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.54w
引用 @ @*@ 发表的提问：
工程公司账务处理，会计分录
你好，需要知道具体是什么业务才知道如何做分录的 比如发生工程支出，借；工程施工——合同成本等科目，贷；原材料等科目
257楼
2023-03-12 15:00:00
全部回复
@*@：回复邹老师 老师你好，我想知道工程公司账目处理流程
2023-03-12 15:32:02
邹老师：回复@*@你好 发生工程支出的时候，借；工程施工——合同成本等科目，贷；原材料等科目 取得工程款的时候，借；银行存款，贷；工程结算 确认收入的时候，借；主营业务成本，合同毛利，贷；主营业务收入，应交税费——应交增值税 同时，借；工程结算，贷；工程施工——合同成本，合同毛利
2023-03-12 15:55:00
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 刘竞 发表的提问：
保安公司最新会计账务处理
你好，保安公司的账务和人力资源/劳务派遣相似，你可以选择人力资源/劳务派遣的实操进行学习，相信对你大有帮助。
258楼
2023-03-13 12:05:10
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.54w
引用 @ undefined 发表的提问：
总公司与分公司的账务处理有什么分别
你好，没有什么本质区别，都是根据业务发生情况做相应的账务处理 
259楼
2023-03-13 12:15:12
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李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ kj_U031p4Y761Di 发表的提问：
客户从私账代公司转账到我公司对公账户，要求开增值税专用发票，这会有影响吗？ 会计上如何处理？
那你开票给他个人没问题 如果是要开公司 让她重新用公司打款
260楼
2023-03-13 12:43:57
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kj_U031p4Y761Di：回复李老师 那款都已经打到公司对公账户了，这种情况下，给对方开公司的增值税专用发票，怎么处理呢
2023-03-13 13:13:47
李老师：回复kj_U031p4Y761Di退回去让对方重新打款啊
2023-03-13 13:39:04
庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ 俭朴的犀牛 发表的提问：
客户从私账代公司转账到我公司对公账户，要求开增值税专用发票，这会有影响吗？ 会计上如何处理？
你好，一般要求公对公转账，
261楼
2023-03-13 12:53:58
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.78w
引用 @ 风趣的盼望 发表的提问：
跨年度车辆保险退保怎么账务处理，收到保险公司退保费;然后保险公司对我公司开红字发票;保险公司开正数发票，我的那个怎么做账务处理
之前全额做了费用 抵扣了所得税的吗
262楼
2023-03-14 11:30:04
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陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ June 发表的提问：
关于纯粹控股公司和其百分百控股子公司之间的资金往来，母子公司员工工资社保都是母公司缴纳，母子公司的员工有些部门是共用的，子公司转钱给母公司发工资买社保如何进行账务处理，涉及哪些税收
你好，同学。 母公司发工资买社保 借 其他应收款 贷 银行存款 子公司 借 XX费用 贷 应付职工薪酬 借 应付职工薪酬 贷其他应付款 母公司 这是往来款项，不涉及相关税的
263楼
2023-03-14 11:59:49
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June：回复陈诗晗老师 不是借款呢老师，长期是这样子的，想了解除了分红还有什么渠道可以把子公司的钱转到母公司。如果是收管理费咨询费这样可行么
2023-03-14 12:47:09
陈诗晗老师：回复June你这就是按借款处理，后面要归还处理的。 可以，这样就要交税了哟
2023-03-14 13:07:45
June：回复陈诗晗老师 没办法归还的，母公司本来就没有经营业务。除了做往来款项不用交税，其他的方式都会涉及到交税对吧。母公司下面有三家百分百控股子公司，其中有一家子公司是和母公司共用员工的，老板想把所有的员工关系挂在母公司，但是母公司又没钱发工资什么的，有什么好的方案么
2023-03-14 13:30:25
陈诗晗老师：回复June可以考虑分红的时候，归还贷款呢，分红抵债务
2023-03-14 13:54:47
June：回复陈诗晗老师 老师，分红的话母公司是不用交税的对吧，分红抵债务这个不是太懂，能具体说下嘛
2023-03-14 14:21:53
陈诗晗老师：回复June分红的话，母公司不用呀，你这个是母子公司之间的分红不用的。就是说，你本身应该给人家分红，但是由于之前人家借了钱，这个钱和分红就相抵消。
2023-03-14 14:49:45
June：回复陈诗晗老师 好的，谢谢老师
2023-03-14 15:04:14
陈诗晗老师：回复June不客气，祝你工作愉快
2023-03-14 15:20:20
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 向阳花???? 开???? 樠 地 ???? 发表的提问：
我不太会处理冲红业务。这个月我公司有冲红前面开出去的发票，后面重新补开了一张发票，在财务软件做账我要怎么处理呢？
就是将原来确认收入的分录整体用负数表示就可以完成红冲了。
264楼
2023-03-14 12:28:41
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洪老师
职称：助理会计师
5.00
解题: 0.03w
引用 @ 李同学 发表的提问：
客户扣款（已开具发票）如何进行会计处理？需要附哪些原始单据？
销售商品时 借应收账款一客户 贷主营业务收入 贷应交税费一销项 后面附上合同，发票，收到客户款，借银行存款 贷应收账款一客户，后面附上银行单回执
265楼
2023-03-14 12:47:59
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.54w
引用 @ 莫菲 发表的提问：
需要附哪些原始单据?客户扣款（已经开具发票）如何进行会计处理？需要附哪些原始单据
你好，是什么业务需要附哪些单据 扣款 借；主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额） 贷；应收账款等科目 附件是负数发票，退货单
266楼
2023-03-15 12:04:44
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职称：
解题: 
引用 @ 随风 发表的提问：
我总公司下属分公司(独立法人、独立核算)以总公司名义承揽工程,支出投标保证金1万元,投标服务公司开出发票给总公司，请问总公司和分公司之间的账务处理程序?总公司是否开给分公司发票?
分公司是否可以以开给总公司的增值税发票入账?(总公司不做账务处理,直接交由分公司进行账务处理)
267楼
2023-03-15 12:34:25
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：回复随风您好，如果以总公司名义承揽工程，总公司转包给分公司，需要开发票，分公司按正常工程施工做账务处理，
2023-03-15 13:05:29
许老师
职称：注册会计师,中级会计师,经济师,审计师,税务师,资产评估师
4.99
解题: 3.72w
引用 @ Rebecca～ 发表的提问：
我公司是投资开发公司（非房开企业），通过法院拍卖拍回一处房产，请问会计上应如何做账务处理
拍来的房子作为投资性房地产的话 借：投资性房地产 贷：银行存款
268楼
2023-03-15 12:47:59
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小林老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.96
解题: 6.96w
引用 @ 燕子飞飞飞 发表的提问：
老师，我们有个非独立核算的分公司，开了发票收了款，但成本是计入总公司的，这个要怎么做账和报税？这个只需要填写增值税报表吗？那账务处理都做在总公司里还是做分公司呢？
您好，是需要填写纳税申报表，那您将分公司按总公司支付部门处理，可以都在总公司
269楼
2023-03-16 11:28:37
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燕子飞飞飞：回复小林老师 没太明白
2023-03-16 11:43:07
小林老师：回复燕子飞飞飞您好，就是可以都在总公司做账
2023-03-16 11:54:30
燕子飞飞飞：回复小林老师 老师，增值税单独申报嘛，那我可以把账都做总公司了，还是也可以做分公司里
2023-03-16 12:14:23
燕子飞飞飞：回复小林老师 哦哦好的谢谢老师
2023-03-16 12:26:35
小林老师：回复燕子飞飞飞您好，您客气，小林非常荣幸能够给您支持
2023-03-16 12:49:21
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 续写つ未来 发表的提问：
这种业务 老板个人消费走公司账户打款 咋做会计处理 实际工作可以吗？
1、老板个人消费与公司生产经营无关，是不能在公司账户上处理的。 2、非要处理的话，还要计算申报老板的个人所得税。
270楼
2023-03-16 11:53:22
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续写つ未来：回复张艳老师 哦哦 那如果计外账 能行吗？
2023-03-16 12:16:03
张艳老师：回复续写つ未来老板个人消费与公司生产经营无关，是不能记在外帐的。
2023-03-16 12:26:26
续写つ未来：回复张艳老师 哦哦 那您看 他还走了公户 就不平了
2023-03-16 12:50:27
张艳老师：回复续写つ未来都是一些什么消费项目？
2023-03-16 13:03:16
续写つ未来：回复张艳老师 买化妆品吧 不多1000元
2023-03-16 13:21:15
续写つ未来：回复张艳老师 咋账务处理
2023-03-16 13:50:18
张艳老师：回复续写つ未来这个最多计入管理费用--招待费科目，建议一定要和老板沟通好，这样处理会给企业带来税务风险的。
2023-03-16 14:00:28
续写つ未来：回复张艳老师 是吧 还没发票呢 汇算清缴还得做调整呗 我放在其他应付款了 行不
2023-03-16 14:30:27
张艳老师：回复续写つ未来放入其他应付款可以，但是如何冲平这个科目呢？
2023-03-16 14:55:18
续写つ未来：回复张艳老师 我懂您意思了 就有点像借款了 考虑他还回来 平账的问题是吧 那我计招待费就得考虑发票问题 要是没有票 汇算清缴还得调出去呗 那账务也得红冲吗？
2023-03-16 15:24:11
张艳老师：回复续写つ未来所得税汇算清缴是调表不调账的。不会分录的。
2023-03-16 15:50:34
续写つ未来：回复张艳老师 我记着有这个说法 账那么计没事不调了 那我改一下吧 计费用
2023-03-16 16:09:44
张艳老师：回复续写つ未来好的，自己妥善处理一下，一定要和老板交流此事的。 如果您对我的解答满意，请您及时给予好评，谢谢！！如果还有相关疑问，欢迎您继续提问。
2023-03-16 16:25:40
续写つ未来：回复张艳老师 谢谢老师
2023-03-16 16:47:57
张艳老师：回复续写つ未来您客气了，祝您学习愉快、工作顺利，如果您对老师的解答满意的话，请给老师一个五星评价，非常感谢！
2023-03-16 17:07:18
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