迪恩：回复袁老师 这个不用做会费收入吗？

袁老师：回复迪恩不用的啊 。

素颜马尾帆布鞋：回复陈诗晗老师 需要什么附件

陈诗晗老师：回复素颜马尾帆布鞋可以自己做一个说明 盖章即可

素颜马尾帆布鞋：回复陈诗晗老师 要不要财务总监签字

陈诗晗老师：回复素颜马尾帆布鞋要的，签字，加盖章的

安然自若：回复袁老师 显示以后 可是具体分录怎么做呢

袁老师：回复安然自若1.计提工资 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——工资 2.计提社保（企业部分） 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——社保 3.次月发放工资时 借：应付职工薪酬——工资 贷：其他应收款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 库存现金／银行存款或现金 4.上交杜保 借：应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应收款——社保(个人部分) 贷：银行存款或现金 5.上交个人所得税 借：应交税费——应交个人所得税 贷：银行存款或现金

✨小燕子：回复马老师 就是分公司这边可以不报个人所得税吗？

马老师：回复✨小燕子岗位在总公司还是分公司呢

✨小燕子：回复马老师 总公司

马老师：回复✨小燕子劳务关系在总公司 那你就要在总公司申报

细腻的雪碧：回复小菲老师 计提借：主营业务成本-人工成本 贷：应付职工薪酬-工资；发放时，借：应付职工薪酬-工资 贷：库存现金,这样可以吗？

小菲老师：回复细腻的雪碧同学，你好 嗯嗯，可以的

?青禾?：回复王雁鸣老师 那怎样调整最好呢，是不是以前的账不动，只是拿回来按它余额直接建账么？<br>

?青禾?：回复王雁鸣老师 其实我是刚进来公司，对它之前的账都不了解，不知道怎么处理

王雁鸣老师：回复?青禾?您好，最好的，查出错误原因，写出说明，大项的需要让老板签字，再行调整处理。以前的账不动，只是拿回来按它余额直接建账。

?青禾?：回复王雁鸣老师 好的，谢谢老师。

王雁鸣老师：回复?青禾?您好，不客气，祝您学习进步，工作顺利，麻烦给个五星评价，老师回答您的问题将会更加用心，谢谢。

好好学习，天天向上：回复点~玲老师 不根据投资比例有别的办法吗?

好好学习，天天向上：回复点~玲老师 要是按照回款金额的话怎么计算机

点~玲老师：回复好好学习，天天向上根据比例是最合理的吧

好好学习，天天向上：回复点~玲老师 按照投资比例的话计算出的金额加起来小余200万

点~玲老师：回复好好学习，天天向上200是由这5个公司投入的话 就不会小于这个数

努力努力再努力：回复宋生老师 那这样每月扣税都要扣2000多了，实际发到他手里的工资只有15000多，有没有别的方式可以少缴税的。

宋生老师：回复努力努力再努力您好！确实没有什么好办法。因为工资有这么高 很多企业是让人家拿其他发票，比如车票当做差旅费报销，不过这样是违法的

wxh：回复森林老师 社保费全部由公司承担后，员工到手工资是6236.50（而不是305.56+6236.5）

森林老师：回复wxh同学，那你就调整一下数据就可以了，分录都没有问题。

? ?：回复meizi老师 临时员工的工资应该怎样做账呢？

meizi老师：回复? ?你好 需要临时工开劳务费发票给你入帐 计入管理费用-劳务费贷方银行

? ?：回复meizi老师 去税务局开嘛，那个税点是多少

? ?：回复meizi老师 还有那临时工这边还需要给他买社保呢

meizi老师：回复? ?你好 临时工如果只是短期非雇佣的话 可以不买社保 劳务费增值税3%附加税12%左右个税1.5%或者20% 具体个税看你当地政策