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材料没到货款没付会计分录
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袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 永不逝去的微笑 发表的提问：
收到购买的材料材料已入库原预付款补付货款会计分录
借：原材料贷：预付账款即可的
16楼
2022-12-12 04:52:44
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ jossonli 发表的提问：
收到购买的材料材料已入库原预付款补付货款会计分录
你好！借原材料 贷预付账款 现金等
17楼
2022-12-12 05:58:56
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辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 嘻嘻 发表的提问：
你好老师，我们购进材料，货款已经付了，材料也到了，但是发票没有到，这时该怎么编会计分录
付款，借：预付账款，贷：银行存款 收到材料，借：原材料，贷：暂估应付款
18楼
2022-12-12 07:27:59
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ ???? Gentiy 发表的提问：
采购原材料有送货单没收到发票 钱未付的会计分录 然后后期再收到发票 钱付款 怎么做分录
您好 借：原材料 不含可抵扣进项税额 贷：应付账款——暂估应付账款 借：应付账款——暂估应付账款 应交税费——应交增值税——进项税额 贷：应付账款 借：应付账款 贷：银行存款
19楼
2022-12-12 08:57:25
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.78w
引用 @ 嘻嘻 发表的提问：
老师，收到材料、付了款，没收到发票。怎么做会计分录啊？
借原材料贷银行存款。
20楼
2022-12-12 10:17:19
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姜老师
职称：高级会计师
4.98
解题: 0.48w
引用 @ 最初 发表的提问：
比如材料到了，发票没到，钱现在付款，怎么做会计分录
借：预付账款 贷：银行存款。如果货到了借：库存商品-暂估库存商品 贷：银行存款。
21楼
2022-12-12 15:51:55
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恩熙老师
职称：6年财会和3年税务实操经验,会计师,6年财务岗位经验+4年税务岗位经验
4.96
解题: 0.16w
引用 @ 方苇苹 发表的提问：
收到原材料，货款己支付，发票没收到，怎么做分录？
按照暂估入账。借：库存商品--暂估贷：银行存款 估价入账 收到发票时冲回：借：库存商品（数字红字）贷：银行存款（数字红字） 同时按照发票做分录：借：库存商品 应交税金-应交增值税（进项税额）贷：银行存款
22楼
2022-12-12 16:05:10
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方苇苹：回复恩熙老师 谢谢老师
2022-12-12 16:38:08
恩熙老师：回复方苇苹不客气，请给好评哈哈哈
2022-12-12 16:52:17
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.54w
引用 @ 招财猫 发表的提问：
建筑业购买材料，货款已支付，本月没有收到发票，暂估会计分录怎么做？次月重回会计分录怎么做？
你好 借；预付账款，贷；银行存款 借；原材料，贷；应付账款——暂估 次月冲回，借；应付账款——暂估，贷；原材料
23楼
2022-12-12 16:19:54
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招财猫：回复邹老师 为啥又是预付又是应付
2022-12-12 16:41:29
招财猫：回复邹老师 不想用预付账款科目，怎么替换
2022-12-12 16:54:39
邹老师：回复招财猫你好，因为款项已经支付，没有取得发票，就做预付 账款处理 因为没有收到发票，就需要暂估入库，所以第二个分录贷方是应付账款——暂估 不想用预付账款科目，那预付款项可以这样做分录，借；应付账款，贷；银行存款
2022-12-12 17:15:44
招财猫：回复邹老师 现在收到成本发票了，怎么冲回暂估？分录怎么做？
2022-12-12 17:29:40
邹老师：回复招财猫你好 借；应付账款——暂估，贷；原材料 借；原材料，贷；预付账款
2022-12-12 17:41:59
招财猫：回复邹老师 这是我暂估的会计分录还有结转成本的？这个月票收到了怎么做分录？麻烦老师把红字部分给我讲一下
2022-12-12 18:07:14
邹老师：回复招财猫你好 红冲暂估入库分录，借；应付账款——暂估，贷；原材料 根据发票做购进分录，借；原材料，贷；预付账款 如果之前结转的成本金额有错误，需要做相应的调整分录
2022-12-12 18:33:34
招财猫：回复邹老师 这样做出来不平啊
2022-12-12 18:53:59
邹老师：回复招财猫你好，你认为不平的地方具体是哪里呢？
2022-12-12 19:17:43
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 安居－小吴 发表的提问：
收到货了，货款没付，发票没到，会计分录要怎么做？
贷到票未到 借库存商品等贷应付账款暂估
24楼
2022-12-12 16:41:59
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ 雪儿 发表的提问：
采购材料如果票跟货都没到会计分录怎么做？
您好 请问已经付款了么
25楼
2022-12-13 15:58:09
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雪儿：回复bamboo老师 已经付款了的！只是票跟货都没到
2022-12-13 16:20:57
bamboo老师：回复雪儿借：预付账款 贷：银行存款
2022-12-13 16:39:02
老江老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 3.48w
引用 @ Aling 发表的提问：
付采购原材料货款155000元，通过很行卡已付款，发票没到，然后供应商又退回多余货款给我们公司15563.2元，会计分录
你好 付货款 借 应付账款 15500 贷 银行存款 15500 收到原材料 借 原材料 贷 应付账款-应付暂估 退余款 借银行存款 15563.20 贷应付账款 15563.20
26楼
2022-12-13 16:19:07
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老江老师：回复Aling怎么回事，我没看到你的追问
2022-12-13 16:54:58
Aling：回复老江老师 本月之已付款155000元，已收到原材料139436.8元
2022-12-13 17:21:02
老江老师：回复Aling139436.80是含税价吗？
2022-12-13 17:50:33
Aling：回复老江老师 是的，发票没收到
2022-12-13 18:17:45
老江老师：回复Aling借 应付账款 15500 贷 银行存款 15500 收到原材料 139436.80/1.16 借 原材料 139436.80/1.16 贷 应付账款-应付暂估 139436.80/1.16 退余款 借银行存款 15563.20 贷应付账款 15563.20
2022-12-13 18:47:26
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ 仰望星空 发表的提问：
公司已付材料款给个人 没有收到发票 怎么做会计分录
您好 请问后期后取得发票么 材料收到了么
27楼
2022-12-13 16:39:00
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仰望星空：回复bamboo老师 材料收到了 后期估计开不了发票
2022-12-13 17:08:08
仰望星空：回复bamboo老师 因为是个人 是不能入账吧？ 还是可以入账 到时候 企业说的谁汇算清缴时 做调增？
2022-12-13 17:21:24
bamboo老师：回复仰望星空如果是个人不能取得发票 按规定不能入账 但是很多企业入账了 汇算清缴的时候调整
2022-12-13 17:35:26
仰望星空：回复bamboo老师 企业所得税汇算清缴 是年吧？还是按季的调？
2022-12-13 17:54:02
bamboo老师：回复仰望星空企业所得税汇算清缴 是年 年度的时候调整
2022-12-13 18:15:53
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.54w
引用 @ Monica 发表的提问：
工地材料货到付款没有提供发票，那现在付款怎么做分录呢
货到付款没有提供发票 借；原材料 贷；应付账款——暂估 付款借；预付账款 贷；银行存款
28楼
2022-12-14 15:28:13
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Monica：回复邹老师 可不可以做借应付账款，，贷银行存款？
2022-12-14 15:57:53
邹老师：回复Monica你好，如果没有设置预付账款这个科目，可以计入应付账款借方
2022-12-14 16:08:52
Monica：回复邹老师 有设置预付账款的呢
2022-12-14 16:36:14
邹老师：回复Monica你好，有设置就是 付款的时候做这个分录 借；预付账款 贷；银行存款
2022-12-14 16:59:16
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 超帅的奇迹 发表的提问：
原材料，我收到货付了款，没收到票，第二个月收到，请问分录
你好 收到货没发票付款了 做借原材料-暂估贷银行存款 次月收到 借原材料 贷原材料-暂估
29楼
2022-12-14 15:49:50
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超帅的奇迹：回复meizi老师 税呢？？还有暂估和原材料有差额怎么办
2022-12-14 16:05:44
meizi老师：回复超帅的奇迹你好 你是取得进项税专票吗
2022-12-14 16:30:46
超帅的奇迹：回复meizi老师 是的，，老师你的分录，预估和收到有差额怎么办
2022-12-14 16:54:52
meizi老师：回复超帅的奇迹你好 那你就做 借 原材料-暂估 贷银行存款 收到发票红冲 借银行存款贷原材料-暂估 再做 借原材料 进项税贷银行存款这样来体现
2022-12-14 17:06:41
超帅的奇迹：回复meizi老师 不用走预付账款吗
2022-12-14 17:17:13
meizi老师：回复超帅的奇迹你好 你收到材料 不走预付账款了
2022-12-14 17:46:30
超帅的奇迹：回复meizi老师 请教老师，你上面写的第一个分录，是没有差额情况下吗？如果有差额怎么办
2022-12-14 18:04:56
meizi老师：回复超帅的奇迹你好 第一个分录 是按你付款的金额先暂估金额 。 你收到了发票 第一时间就红冲了当时暂估的分录了 在按发票来做入库的
2022-12-14 18:25:54
超帅的奇迹：回复meizi老师 次月收到 借原材料 贷原材料-暂估 这个没看懂。。没有税小规模就这样做对吧
2022-12-14 18:37:55
meizi老师：回复超帅的奇迹你好 嗯 是的 这个是我根据小规模写的 借原材料 贷原材料-暂估 其实就是把暂估的原材料科目冲了 按实际发票的金额来入
2022-12-14 18:57:52
超帅的奇迹：回复meizi老师 其实都是一样的对吧。。这种情况没通过预付账款，那我怎么看哪些票未收回呢
2022-12-14 19:13:39
meizi老师：回复超帅的奇迹你好 嗯 是的 你都付款了材料都收到了 就暂估入库 了别走预付账款 你们自己可以做一个统计表来统计
2022-12-14 19:41:39
超帅的奇迹：回复meizi老师 通过摘要吗？？
2022-12-14 20:04:33
meizi老师：回复超帅的奇迹你好 你自己写清楚摘要就行了。 也可以 但是有的时候难免会漏。
2022-12-14 20:19:32
超帅的奇迹：回复meizi老师 看摘要，看暂估科目对吧，反正不用走预付账款了？？
2022-12-14 20:43:35
meizi老师：回复超帅的奇迹嗯 是的 可以这样来理解
2022-12-14 21:06:00
超帅的奇迹：回复meizi老师 谢谢老师，再问下老师，未付款呢？？收到材料未收到发票这种
2022-12-14 21:18:11
meizi老师：回复超帅的奇迹你好 没付款就挂应付账款就行了。 你贷方挂清楚
2022-12-14 21:41:55
东老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ 薄荷＊糖糖 发表的提问：
请问，12月份购买原材料，付款了，货到了，发票没有开，做暂估入账的会计分录怎么做
借，原材料贷，应付账款暂估。
30楼
2022-12-14 15:56:42
全部回复
薄荷＊糖糖：回复东老师 已经付款了
2022-12-14 16:26:54
薄荷＊糖糖：回复东老师 货到了，账款已经付了，就是票没有到
2022-12-14 16:51:21
东老师：回复薄荷＊糖糖这个是暂估的，你直接做一笔就可以。
2022-12-14 17:03:41
薄荷＊糖糖：回复东老师 款已经付了，不应该是应付账款啊
2022-12-14 17:25:08
东老师：回复薄荷＊糖糖这个只是你暂估的，等发票来了，你再把这笔账暂估的冲销了就行
2022-12-14 17:54:50
薄荷＊糖糖：回复东老师 但是这样就跟银行对账单余额对不上了啊
2022-12-14 18:22:13
东老师：回复薄荷＊糖糖银行你正常做预付账款 贷银行存款 不不用管咱姑那个
2022-12-14 18:37:46
薄荷＊糖糖：回复东老师 这个发票明年才能开出来
2022-12-14 18:49:17
东老师：回复薄荷＊糖糖明年发票来了把暂估冲销，再按照发票做账
2022-12-14 19:17:12
薄荷＊糖糖：回复东老师 就是虽然货到了，也不用考虑入库呢？就做一笔分录，借，预付款项，贷银行存款
2022-12-14 19:32:01
东老师：回复薄荷＊糖糖你不考虑可以这么做
2022-12-14 19:51:58
薄荷＊糖糖：回复东老师 等明年发票到了，在做原材料，进项税额，贷预付账款
2022-12-14 20:10:50
东老师：回复薄荷＊糖糖也可以，那就不用暂估入账了
2022-12-14 20:27:40
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