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材料没到货款没付会计分录
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ 浪花朵朵 发表的提问：
购买原材料，款已付，货已到，增值税发票没来，会计怎么做账啊？
您好 借：原材料 不含可抵扣进项税额 贷：应付账款-暂估应付账款 借：应付账款 贷：银行存款
91楼
2023-01-05 14:50:00
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浪花朵朵：回复bamboo老师 老师，发票到后呢，如何做账呢
2023-01-05 15:14:31
bamboo老师：回复浪花朵朵借：应付账款-暂估应付账款 借：应交税费-应交增值税-进项税额 贷：应付账款
2023-01-05 15:41:17
浪花朵朵：回复bamboo老师 老师能否这样做：借:原材料，其他应收款-未到发票，贷银行存款，收到发票后：借：应交税费-进项，贷：其他应收款-未到发票
2023-01-05 15:51:48
bamboo老师：回复浪花朵朵正常就是我上面那样写分录 如果您要这样处理 也可以的
2023-01-05 16:13:48
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.78w
引用 @ 兔子先森 发表的提问：
购买原材料32吨，收到30吨，退回2吨货款钱，货款已支付会计分录怎么写
借预付贷银存32 借原材料，进项贷预付30 借银存贷预付2
92楼
2023-01-05 14:59:59
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.78w
引用 @ 大意的雪碧 发表的提问：
发生原材料退货，款已付，发票也已经收到发生退货会计分录这么做
你好，如果是专票，你们单位给人家开红字信息表认证了的 借预付账款 贷原材料 应交税费应交增值税进项转出
93楼
2023-01-06 14:10:42
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大意的雪碧：回复郭老师 对方是以另外一个账号退款给我司
2023-01-06 14:24:57
大意的雪碧：回复郭老师 前面发票已开抵扣了
2023-01-06 14:41:24
郭老师：回复大意的雪碧你好，都是对方的账号吗？是同一个公司不同的账号的，没有关系啊。
2023-01-06 15:00:48
郭老师：回复大意的雪碧借银行存款，贷预付账款。
2023-01-06 15:15:37
大意的雪碧：回复郭老师 因为前面没有挂预付账款
2023-01-06 15:35:19
大意的雪碧：回复郭老师 因为质量问题退回， 材料已经退回了
2023-01-06 15:48:05
大意的雪碧：回复郭老师 那分录做成借银行存款，贷原材料可以吗
2023-01-06 16:11:58
大意的雪碧：回复郭老师 同一个公司。不同账号退回
2023-01-06 16:30:54
郭老师：回复大意的雪碧你好，如果是普通发票的可以啊。
2023-01-06 16:49:04
大意的雪碧：回复郭老师 增值税发票
2023-01-06 17:12:40
大意的雪碧：回复郭老师 并且退的这笔款我司也开了增值税发票出去
2023-01-06 17:35:37
郭老师：回复大意的雪碧借银行存款贷原材料，应交税费应交增值税进项转出。
2023-01-06 18:01:30
大意的雪碧：回复郭老师 我们开的是销项发票
2023-01-06 18:29:10
大意的雪碧：回复郭老师 还有我们公司上个月勾选错增值税票，导致交了税费
2023-01-06 18:42:33
大意的雪碧：回复郭老师 然后更正申报，税费这个月退回来了／
2023-01-06 19:11:41
大意的雪碧：回复郭老师 这个分录这么做
2023-01-06 19:22:53
郭老师：回复大意的雪碧退货，你们单位开销售发票吗？借银行存款贷，主营业务收入应交税费，或者是做其他业务收入。
2023-01-06 19:39:20
大意的雪碧：回复郭老师 本月税费退回到我们公司账上
2023-01-06 20:06:14
郭老师：回复大意的雪碧借其他业务成本贷原材料。
2023-01-06 20:34:00
大意的雪碧：回复郭老师 退货的税费分录这么做
2023-01-06 21:02:34
郭老师：回复大意的雪碧对方给你开负数发票 借银行存款贷原材料，应交税费应交增值税进项转出 退货，你们单位开销售发票吗？借银行存款贷，主营业务收入应交税费，或者是做其他业务收入。 你看你是哪种
2023-01-06 21:14:19
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.54w
引用 @ 张铧尹 发表的提问：
购原材料，货已入库，款项已通过银行支付，没有发票，只有收据，怎么做会计分录呀
借；预付账款 贷；银行存款 借；原材料 贷；应付账款——暂估
94楼
2023-01-06 14:29:12
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ fairy 发表的提问：
老师，上个月买的材料没有收到发票会计分录写的 借 :应付账款贷银行存款，那本月收到发票后会计分录怎么写
您好，，借原材料贷应付账款
95楼
2023-01-06 14:48:02
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fairy：回复玲老师 贷方是应付账款，应付账款为什么又增加了
2023-01-06 15:07:06
玲老师：回复fairy因为您付款时做的是借应付账款贷银行存款，所以收到材料和发票时冲减前面的应付账款，，这个正规付款时，应该用预付账款，但您用了应付账款，所以后面也冲应付账款，这个科目
2023-01-06 15:34:54
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 零零鱼儿 发表的提问：
老师，收到发票，材料没有到，借原材料贷应付账款暂估款，分录对吗
借在途物资。贷应付账款。
96楼
2023-01-06 14:56:59
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零零鱼儿：回复玲老师 货款已付了
2023-01-06 15:11:27
玲老师：回复零零鱼儿。贷方用银行存款其他不变。
2023-01-06 15:38:53
零零鱼儿：回复玲老师 谢谢老师
2023-01-06 16:07:49
零零鱼儿：回复玲老师 进项税不用考虑吗？
2023-01-06 16:34:56
玲老师：回复零零鱼儿收到专用发票，借方有进项。
2023-01-06 16:47:20
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ 宇 发表的提问：
收到发票，没给材料付款，怎么做分录那？
您好 借：原材料 贷：应付账款——暂估应付账款
97楼
2023-01-08 16:20:22
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宇：回复bamboo老师 发票的金额和暂估价不一样怎么调整那？
2023-01-08 16:34:01
bamboo老师：回复宇借：原材料 少暂估借方蓝字 多暂估借方红字 应交税费——应交增值税——进项税额 应付账款——暂估应付账款 贷：应付账款
2023-01-08 16:57:23
宇：回复bamboo老师 第一部这样做可以吗？摘要和科目写对吗？
2023-01-08 17:16:27
bamboo老师：回复宇您截图的一点也看不清楚啊
2023-01-08 17:45:41
宇：回复bamboo老师
2023-01-08 18:01:04
bamboo老师：回复宇分录正确 第一笔分录摘要可以写收到某某公司材料 第二笔摘要可以写 材料送到某某工地
2023-01-08 18:30:48
宇：回复bamboo老师 第三笔和第四笔摘要对吗？
2023-01-08 18:44:48
bamboo老师：回复宇就您上面那份分录的两个摘要
2023-01-08 19:02:31
宇：回复bamboo老师 老师，没听明白，详细点可以吗？我刚学
2023-01-08 19:16:34
bamboo老师：回复宇您上面的凭证不是两笔分录么 分别对应我说的摘要
2023-01-08 19:37:01
宇：回复bamboo老师 这样对吗？
2023-01-08 19:50:15
bamboo老师：回复宇凭证这样写可以的
2023-01-08 20:03:47
宇：回复bamboo老师 刚才发错了，这样正确了吗？
2023-01-08 20:16:50
bamboo老师：回复宇这样把摘要改写了 对吧
2023-01-08 20:44:36
宇：回复bamboo老师 收到实际的发票金额是256000元，计提了260000元已进成本了，怎么处理，做分录？
2023-01-08 21:11:10
bamboo老师：回复宇借 原材料-4000 贷 应付账款～暂估应付账款-4000
2023-01-08 21:33:16
马老师
职称：初级会计师,税务师,中级会计师
4.99
解题: 1.88w
引用 @ 莫名 发表的提问：
买来材料，付了款！发票没到！怎么写分录？
那就是暂估 借原材料 贷应付账款--暂估 借应付账款暂估 贷银行存款
98楼
2023-01-08 16:32:49
全部回复
莫名：回复马老师 来了普票就可以直接贴在后面不？
2023-01-08 16:52:57
莫名：回复马老师 可不可以做成 借 预付账款 贷 银行存款
2023-01-08 17:09:57
马老师：回复莫名你材料都到了，账上要反映出来。 票到了做冲暂估，然后做原材料贷应付账款票到
2023-01-08 17:21:25
小小刘老师
职称：CMA,中级会计师,初级会计师,税务师
4.95
解题: 0.3w
引用 @ 鲁玲 发表的提问：
老师，采购原材料，付了一部分预付款，只收到一部分货，收到这一部分货的时候怎么做会计分录?
你好，如果有发票，按照发票金额记入原材料，如果发票没到，做暂估入库
99楼
2023-01-08 16:43:22
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.54w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
材料没到收到了发票会计分录怎么写?
借；在途物资 应交税费-应交增值税（进项税额） 贷；银行存款等科目
100楼
2023-01-08 16:59:05
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.54w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
材料没到收到了发票会计分录怎么写?
借；在途物资 应交税费-应交增值税（进项税额） 贷；银行存款等科目
101楼
2023-01-08 17:08:59
全部回复
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 阳光 发表的提问：
货款已付，但发票还没收到会计分录怎么做？
借;预付账款贷：银行存款
102楼
2023-01-09 14:15:56
全部回复
阳光：回复袁老师 那要是收到发票了呢？
2023-01-09 14:31:27
袁老师：回复阳光借：库存商品贷：预付账款
2023-01-09 14:45:52
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.54w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
材料钱少付，货没少，怎么做分录？
预付材料款108000. 只需付10万钱，但是货要有108000元。请问高手怎么做账？
103楼
2023-01-09 14:31:34
全部回复
邹老师：回复爱笑的流沙借；原材料 108000 贷；银行存款10万 营业外收入 8000
2023-01-09 14:55:44
暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.66w
引用 @ 妤新 发表的提问：
老师11月份进材料、货款已付、材料11月份已到、供应商还没给我发票。请问怎么记分录啊
借预付账款 贷银行存款 借原材料暂估 贷应付账款 -暂估
104楼
2023-01-09 14:37:55
全部回复
李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
预付客户天一公司货款40000准备购买乙材料,做会计分录?
借预付账款40000 贷银行存款40000
105楼
2023-01-09 14:50:59
全部回复
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